HCL 37/2022 Turda adoptată

ROMÂNIA JUDEŢUL CLUJ MUNICIPIUL TURDA CONSILIUL LOCAL HOTĂRÂREA NR.37 din data de 28.02.2022 privind aprobarea Bugetului de venituri şi cheltuieli al societăţii Salina Turda SA, aferent exerciţiului financiar al anului 2022 Consiliul Local al Municipiului Turda, întrunit în sedinta ordinară din data de 28.02.2022; Luând în dezbatere proiectul de hotărâre privind aprobarea Bugetului de venituri și cheltuieli al societatii Salina Turda SA, aferent exerciţiului financiar al anului 2022, proiect elaborat din initiativa Primarului Municipiului Turda, domnul Cristian Octavian Matei; În considerarea prevederilor Ordinului Ministerului Finantelor Publice nr 3818/2019 din 30 decembrie 2019 privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri și cheltuieli al operatorilor economici, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia, ale OG 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unitățile administrativ-teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară. ale art. 111. alin. 2, lit. e din Legea nr. 31/1990 privind societăţile, ale art. 10.2, lit.e din Actul Constitutiv al societăţii Salina Turda SA; Tinând seama de prevederile art. 41 alin. 4 din Legea nr. 24/2000 privind normele de tehnică legislativă pentru elaborarea actelor normative, republicată, cu modificările şi completările ulterioare; Luând în considerare cererea societăţii înregistrată la Consiliul Local al municipiului Turda, cu nr. 139/14.02.2022, Hotărârea Consiliului de Administratie al Societăţii Salina Turda SA nr. 6/14.02.2022, nota de fundamentare în vederea aprobării bugetului de venituri şi cheltuieli pentru anul 2022, raportul de specialitate al Serviciului Administraţie Publică Locală. precum şi avizul favorabil/nefavorabil al comisiilor de specialitate nr. | — pentru buget, finante, prognoze economice şi nr. 2- pentru administraţie publică locală, servicii publice, regii, pieţe, comerț. agricultură, asocieri, relații cu publicul, juridic, ordine publică şi apărare, ale Consiliului Local al municipiului Turda; În temeiul prevederilor art. 129, alin. 2, lit. d, alin. 3, lit. d, alin. 7, lit. n, art. 139, alin. 2, lit. h, art. 196, alin. 1, lit. a din Codul administrativ, aprobat prin OUG 57/2019. cu modificările şi completările ulterioare. precum şi ale Regulamentului de organizare si functionare al Consiliului Local al Municipiului Turda, HOTĂRĂȘTE: Art. 1. Se aprobă Bugetul de venituri şi cheltuieli al societăţii Salina Turda SA, aferent exercitiului financiar al anului 2022 conform Anexelor nr. 1-5, părţi integrante din prezenta hotărâre. Art. 2. Reprezentantul Municipiului Turda în Adunarea Generală a Acţionarilor societăţii Salina Turda SA, doamna Daniela Pîrlea, va avea mandatul expres de a emite hotărârea AGA de aprobare a bugetului de venituri si cheltuieli, conform art. 1 din prezenta hotărâre. Adunarea Generala Ordinară a Actionarilor societatii Salina Turda SA va avea loc în maxim 3 zile de la comunicarea hotărârii consiliului local către mandatar. Art. 3. Prezenta hotărâre se comunică prin intermediul Secretarului general al municipiului Turda, în termenul prevăzut de lege. Primarului municipiului Turda. Instituţiei Prefectului Judeţului Cluj. precum şi Direcţiei Economice. reprezentantului Municipiului Turda în Adunarea Generală a Acţionarilor societăţii Salina Turda SA și societăţii Salina Turda SA în vederea ducerii la îndeplinire şi se aduce la cunoştinţă publică prin afișare la sediul Consiliului Local Turda şi postare pe pagina de internet www .primariaturda.ro. PREȘEDINTE DE SEDINŢĂ. CONTRASEMNEAZĂ Sârbu Paul Marius ee SECRETARUL general Y AMA! al municipiylui/TURDA, /) Apa pr] Jr. Mărginean llena Mihaela / CR //4 VOTURI: pentru 18 împotrivă - abţineri 3 Numărul total al consilierilor în funcţie este 21. Numărul consilierilor participanţi la vot este 21. Ni anii a ROMÂNIA JUDETUL CLUJ MUNICIPIUL TURDA PRIMĂRIA Serviciul Administraţie Publică Locală RAPORT DE SPECIALITATE Proiectul de hotărâre supus dezbaterii Consiliului Local al Municipiului Turda priveşte aprobarea Bugetului de venituri și cheltuieli al societăţii Salina Turda SA, aferent exercitiului fmanciar al anului 2022. Propunerile pentru Bugetul de venituri și cheltuieli aferent exercitiului financiar al anului 2022 au fost făcute în urma aprobarii bugetului de venituri si cheltuieli prin hotararea nr. 6/14.02.2022 a Consiliului de Administratie al societăţii Salina Turda SA. Bugetul propus are la baza prevederile Ordinului Ministerului Finanţelor Publice nr 3818 din 30 decembrie 2019 privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri şi cheltuieli al operatorilor economici, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia, precum si prevederile OG nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unitaţile administrativ-teritoriale sunt acționari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară. Potrivit prevederilor art. 111, alin. 2, lit. e din Legea nr. 31/1990 privind societăţile Adunarea Generală Ordinară se întruneşte cel puţin o data pe an, în cel mult 5 luni de la încheierea exercitiului financiar. (2) În afară de dezbaterea altor probleme înscrise la ordinea de zi, adunarea generală este obligată: e) să stabilească bugetul de venituri si cheltuieli şi, după caz, programul de activitate, pe exerciţiul financiar următor. În mod similar, prevederile art. 10.2, lit, e din actul constitutiv al societăţii Salina Turda SA precizează că aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli este de competenţa adunării generale. În contextul prevederilor art. 125, alin. 1 din Legea nr. 31/1990 privind societăţile, este necesar ca legislativul local să adopte o hotărâre de consiliu cu valoare de mandat special, care să legitimeze reprezentantul -legal să aprobe-bugetul de venituri şi cheltuieli. Acţionarii-pot participa şi vota în adunarea generală prin reprezentare, în baza unei împuterniciri acordate pentru resepectiva adunare generală. În considerarea prevederilor legale menţionate supunem spre dezbatere şi aprobare proiectul de hotărâre întrucât indeplineşte cerințele legale. Şef Serviciu Administraţie Publică Locală Munteanu Sorina Felicia Y m ROMÂNIA JUDEȚUL CLUIJ MUNICIPIUL TURDA PRIMAR REFERAT DE APROBARE Proiectul de hotărâre supus dezbaterii şi adoptării Consiliului Local al Municipiului Turda priveşte aprobarea Bugetului de venituri şi cheltuieli al societăţii Salina Turda SA „aferent exerciţiului financiar al anului 2022. Propunerile pentru Bugetul de venituri şi cheltuieli aferent exercitiului financiar al anului 2022 au fost făcute în urma avizării bugetului de venituri şi cheltuieli prin hotărârea nr. 6/14.02.2022 a Consiliului de Administratie al societăţii. Bugetul propus are la baza prevederile Ordinului Ministerului Finanţelor Publice nr 3818 din 30 decembrie 2019 privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri şi cheltuieli al operatorilor economici, precum și a anexelor de fundamentare a acestuia, precum si prevederile OG nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unitaţile administrativ-teritoriale sunt acționari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară. Aşa cum precizează atât Legea nr. 31/1990 privind societățile, cât şi Actul Constitutiv al societăţii Salina Turda SA, competenţa aprobării bugetului aparţine adunării generale ordinare a acţionarilor. În acest sens forul deliberativ turdean urmează să aprobe prin hotărâre un mandat special către reprezentantul legal în Adunarea Generală a Acţionarilor, în baza căruia să fie elaborată hotărârea AGA. Fiind una dintre hotărârile esentiale pentru activitatea societăţii, consider că propunerea pentru aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli constituie o prioritate, motiv pentru care am —demarat procedurile legale de aprobare: Primarul municipiului Turda, Cristian Ogtavian Matei V CONSILIUL LOCAL TURDA S00ETATEA SALINA TURDA sa, 7 grele Neogen / e 3097, 4/02. dona mâl. ARI AA. (dis diate CÂTRE, MUNICIPIUL TURDA CONSILIUL LOCAL AL MUNICIPIULUI TURDA Turda, P-ţa 1 Decembrie 1918, nr. 28-30, jud. Cluj Societatea Salina Turda S.A.., reprezentată prin director general Duma Ada Cristina, formulăm prezenta: CERERE: Vă solicităm, în calitate de unic acţionar, să pronunțaţi o hotărâre de Consiliu Local prin care să procedaţi la: 1. Aprobarea bugetului de venituri și cheltuieli al societății Salina Turda S.A. pentru exerciţiul financiar 2022. Alăturat vă inaintăm: - Hotărârea Consiliului de Administraţie nr. 6/14.02.2022, de avizare a bugetului de venituri și cheltuieli al Societăţii Salina Turda S.A. pentru exerciţiul financiar 2022. - Bugetul de venituri și cheltuieli al societăţii pentru anul 2022, cu anexele aferente. Turda Societatea Salina Turda S.A. 14.02.2022 Director General, Duma Ada a în (0) AN Ad Vaca A PA: DA —— SR pi > HOTĂRÂREA ur. 6 din 14.02.2022 a Consiliului de Administraţie al Societăţii Salina Turda S.A. Societatea „ SALINA TURDA” S.A, cu sediul social în Turda, Aleea Durgăului, nr. 7 jud. Cluj, capital social 107.500 lei, înregistrată la O.R.C, Cluj sub nr. J12/1992/2009, CUI 26128977, societate de tip închis, Consiliul de Administraţie al societății SALINA TURDA S.A,, întrunit în şedinţa din 14.02.2022, ora 11:00, prin videoconferinţă, în conformitate cu prevederile Actului Constitutiv al societăţii, ale Legii 31/1990 privind societățile comerciale cu modificările şi completările ulterioare, precum şi ale OUG 109/2011 privind guvernanţa corporativă a întreprinderilor publice, HOTĂRĂȘTE Art. 1. Se avizează proiectul bugetului de venituri şi cheltuieli pentru exercițiul financiar 2022, al societăţii Salina Turda S.A., conform anexelor care fac parte integrantă din prezenta hotărâre, Art.2. Proiectul bugetului de venituri şi cheltuieli pentru exerciţiul financiar 2022, se va înainta în vederea aprobării unicului acţionar. SOCIETATEA SALINA TURDA S.A, Preşedintele Consiliului de Administraţie Dorin Apahi pt z NOTA DE FUNDAMENTARE in vederea aprobarii Bugetului de Venituri si Cheltuieli pentru anul 2022 Bugetul de venituri si cheltuieli pentru anul 2022 a fost intocmit in conformitate cu Legea contabilitatii , Legea 31/1990 privind societatile comerciale „Legea privind Codul Fiscal, OG 26/2013 actualizata si Ordinul MF 3818 / 30.72. 2019, privind aprobarea formatului si structurii bugetului de venituri si cheltuieli, precum si a anexelor de fundamentare a acestuia, fiind intocmit in scopul unei administrari cat mai eficiente a obiectivelor economice, pe care societatea Salina Turda SA,le-a primit in administrare de la Consiliul Local al Municipiului Turda, in baza contractelor de administrare. La intocmirea Bugetului de venituri si cheltuieli pentru anul 2022 s-a tinut cont de functiile pe care acest instrument trebuie sa le indeplineasca : -Functia de asigurare a echilibrului financiar al societatii. -Functia de previziune; -Functia de control al executiei financiare; Societatea SALINA TURDA SA,avand ca unic actionar Municipiul Turda, aplica prevederile Ordonantei Guvernului nr 26 / 2013- privind intarirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori la care statul sau unitatile administrativ-teritoriale sunt actionari unici deoarece indeplineste conditiile de la art.1 din Ordonanta . Societatea SALINA TURDA SA „isi desfasoara activitatea, in prezent , in 5 centre de profit : 1.Salina Turda , obiectiv turistic de interes national si international; 2. Strandul Durgau , cu activitate sezoniera „in perioada iunie-septembrie; 3.Bazinul de inot didactic, 4.Centrul SPA; 5.Hotelul Potaissa . La fundamentarea Bugetului de venituri si cheltuieli aferent anului 2022, s-a tinut cont de rezultatele inregistrate in anul 2022, de previzionarea numarului de turisti ce vor vizita obiectivele administrate de societate si a cheltuielilor necesare pentru desfasurarea activitatii societatii in conditii optime „ in anul 2022. VENITURI Veniturile_totale estimate a se realiza in anul 2022, sunt in suma de 26.741mii lei/an , in crestere 12,86% fata de anul 2021 si sunt formate din urmatoarele categorii : - Venituri din exploatare : 26.602 mii lei, in crestere cu 12,84 % fata de anul 2021 - Venituri financiare : 139 mii lei, in crestere cu 17,80 % fata de anul 2021 In estimarea veniturilor din exploatare. pentru anul 2022 s-a tinut cont de faptul ca desi in prezent inca este in vigoare starea de alerta, se estimeaza ca incepand cu luna aprilie 2022, nu vor mai fi restrictii in activitatea din turism. In fundamentarea veniturilor financiare s-a tinut cont de faptul ca disponibilitatile banesti la finalul anului 2021 sunt in crestere fata de finalul anului 2020. CHELTUIELI Cheltuielile totale estimate, in suma de 20.506 mii lei/an, sunt formate din urmatoarele categorii : - Cheltuieli de exploatare : 20.258 mii lei , in crestere cu 2.977 mii lei (17,23%) fata de anul 2021; - Cheltuieli financiare : 248 mii lei, in crestere cu 16 mii lei (6,90%) fata de anul 2021; 1. Cheltuielile de exploatare cuprinse in BVC sunt alcatuite din : - Cheltuieli cu bunuri si servicii : 7.067 mii lei - Cheltuieli cu impozite , taxe si varsaminte asimilate : 554 mii lei - Cheltuieli cu personalul : 9.661 mii lei - Alte cheltuieli de exploatare : 2.976 mii lei - A) Cheltuieli cu bunuri si servicii = 7.067 mii lei/an, au crescut fata de anul 2021 cu suma de 1.907 mii lei.- - A1. Cheltuieli privind stocurile = 4.440 mii lei/an, in crestere cu 1.489 mii lei fata de anul 2021 ( 50,46 %), cuprind urmatoarele categorii : - Cheltuieli cu materii prime : 365 mii lei , se refera la materii prime utilizate pentru produsele vandute in alimentatia publica, la Restaurantul Potaissa si Strandul Durgau. - Cheltuieli cu materiale consumabile: 459 mii lei „cuprind intretinerea parcului auto, combustibili, piese de schimb pentru utilaje si echipamente de lucru „alte materiale consumabile ( accesorii consumabile „elemente de imbinare , abrazivi , birotica , materiale de curatenie , etc.) . - Cheltuieli privind materialele de natura obiectelor de inventar , in suma de 216 mii lei. - Cheltuieli cu energia si apa , in suma de 1.979 mii lei . - Cheltuieli privind marfurile , in suma de 1.421 mii lei. Cheltuielile privind stocurile au fost estimate in crestere fata de anul 2021, datorita cresterii preturilor la produse si servicii si in special datorita cresterii pretului la energie electrica si termica.De asemenea au crescut cheltuielile cu marfurile, deoarece s-a estimat o crestere semnificativa a vanzarilor de marfuri. - A2. Cheltuieli privind serviciile executate de terti = 765 mii lei/an, in crestere cu 74 mii lei, fata de anul 2021 si anume : “cheltuieli cu intretinerea si reparatiile = 692 mii lei/an, se refera la intretinere lunara , revizii „verificari tehnice pentru lifturi si roata panoramica Salina,centrale termice, sistem avertizare incendiu, monitorizare camere video, etc. cheltuieli privind chiriile = 21 mii lei/an ( parcare Hotel+ chirie spatiu depozit). - prime de asigurare = 52 mii lei/an ( Polite de asigurare turisti Salina , Bazin, Complex Balnear Potaissa ( Centrul SPA + Hotel) , Strand Durgau , angajati , mijloace de transport -RCA si CASCO). - A3. Cheltuieli cu alte servicii executate de terti = 1.862 mii lei/an, in crestere cu 344 mii lei, fata de anul 2021 , se refera la : = consultanta juridica : 101 mii lei/ an, = cheltuieli de protocol , reclama si publicitate = 365 mii lei/an, sunt formate din : cheltuieli de protocol , cheltuieli de reclama si publicitate (editare si tiparire materiale promotionale, promovare obiective turistice in media, etc.) . Promovarea imaginii societatii prin mijloace media , se face in baza contractelor incheiate cu furnizorii de servicii media,in scopul atragerii unui numar mai mare de turisti , atat din tara cat si din strainatate , fapt ce va duce la cresterea veniturilor societatii . - cheltuieli cu sponsorizarea = 239 mii lei/an ( pentru asociatii sportive , scoli , activitati culturale „domeniul medical, etc.) = cheltuieli de transport bunuri si persoane : 3 mii lei/an - cheltuieli de deplasare = 153 mii lei/an , pentru participare la targuri de turism in tara si in strainatate, peniru promovarea imaginii Salinei Turda si atragerea unui numar mai mare de turisti . - cheltuieli postale si telecomunicatii = 55 mii lei/an ( UPC, Orange, Posta Romana, Romtelecom, curierat, RCS& RDS ) - cheltuieli cu serviciile bancare =56 mii lei/an , care cuprind comisioanele aferente operatiunilor bancare efectuate din conturile societatii , precum si comisionul de gestiune de 1% din valoarea suplimentari creditului de investitii contractat la CEC Bank , in suma de 30 mii lei, care se amortizeaza pe perioada creditului. - cheltuieli cu alte servicii executate de terti = 883 mii lei/an , pentru asigurare si paza , intretinere tehnica de calcul , pregatire profesionala, reevaluare imobilizari corporale,recrutare personal de conducere , etc. - alte cheltuieli = 7 mij lei. B Cheltuieli cu impozite, taxe si varsaminte = 554 mii lei/an. Suma de 554 mii lei cuprinde taxele si impozitele locale aferente bunurilor proprii, taxele aferente bunurilor primite in administrare,redeventele aferente contractelor de administrare, incheiate cu Primaria Turda pentru obiectivele primite in administrare, precum si contributia societatii pentru persoanele cu handicap. C) Cheltuieli cu personalul = 9.661 mii lei/an , in crestere cu 1.326 mii lei (15,91%) fata de anul 2021 din care : + Cheltuieli de natura salariala = 9.072 mii lei/an e Cheltuieli aferente contractelor de mandat ale directorilori si ale membrilor Consiliului de administratie = 396 mii lei/an e Cheltuieli cu contributiile datorate de angajator = 193 mii lei/an La estimarea cheltuielile de natura salariala s-a tinut cont de urmatoarele aspecte : - reintregirea cheltuielilor cu salariile pentru intreg anul 2022, determinate ca urmare a acordarii unor cresteri salariale in anul 2021 sau a cresterii numarului de personal in anul 2022. - respectarea clauzelor contractuale din Contractul colectiv de munca al societatii, respectiv indexarea salariilor cu inflatia aferenta anului 2021. - organigrama existenta la 31.12.2021 . Cheltuielile cu contributiile datorate de angajator au fost calculate in baza cotelor procentuale valabile la 01.01.2022, conform legislatiei in vigoare . D) Alte cheltuieli de exploatare = 2.976 mii lei/an , din care : -Cheltuieli cu amortizarea imobilizarilor corporale = 948 mii lei/an -Cotizatia platita catre Asociatia de Handbal Potaissa Turda , in calitate de asociat , in suma de 1.980 mii lei ( 165 mii lei/luna ). -Alte cheltuieli : 48 mii lei 2.Cheltuielile financiare. estimate, in suma de 248 mii lei/an , cuprind : - Cheltuieli privind dobanzile aferente creditului de investitii contractat de societate la CEC Bank , avand ca destinatie „ Amenajare Complex Balnear Potaissa Turda „alcatuit din Centrul SPA si Hotelul Potaissa. - Cheltuieli cu diferentele de curs valutar. In estimarea cheltuielilor financiare s-a luat in considerare angajarea integrala a creditului aprobat de CEC Bank si garantat de Consiliul Local Turda , pana la valoarea de 11.836 mii lei, precum si achitarea ratei lunare de rambursare a creditului , in cuantum de 85 mii lei . De asemenea , s-a tinut cont de variatia ROBOR-ului la 1 luna, in functie de care se stabileste dobanda lunara aferenta creditului de investitii. Proiectul bugetului de venituri si cheltuieli a fost supus controlului financiar de gestiune , conform Hotararii Guvernului nr. 1.151/ 2012 pentru aprobarea Normelor metodologice privind modul de organizare si exercitare a conirolului financiar de gestiune. In concluzie , profitul brut prognozat [...]