HCL 245/2024 Constanța adoptată

goNSTANTA ROMÂNIA În e Vi] A JUDEŢUL CONSTANȚA | 15) MUNICIPIUL CONSTANŢA i (leon isca “canal?! aa HOTĂRÂRE privind aprobarea Raportului asupra activităţii de administrare a Consiliului de administraţie al societății Confort Urban S.R.L. pentru anul 2023 - semestrul II și a Raportului anual al comitetului de nominalizare și remunerare privind indemnizaţiile și beneficiile acordate administratorilor și directorilor societății Confort Urban S.R.L. în anul 2023 ) AS iul Jocal al municipiului Constanţa, întrunit în şedinţă ordinară din data de Având în vedere: 1 6ă; ratul aprobare al domnului primar Vergil Chiţac, înregistrat sub nr. BIG A „2024; - raportul nr. Alp 08 la ,...06.2024 al societăţii Confort Urban S.R.L.; - avizul Comisiei de speciali ate nr.1 de studii, prognoze, economico- -sociale, : buget, finanţe şi administrarea domeniului public şi privat al municipiului Constanta, - avizul Comisiei de specialitate nr.3 pentru servicii publice, comerţ, turism şi agrement, - avizul Comisiei de specialitate nr.5 pentru administrație publică, juridică, apărarea ordinii publice, respectarea drepturilor și libertăţilor cetățeanului, În conformitate cu prevederile: - art. 55 alin. (1)-(3) din Ordonanţa de urgență a Guvernului nr. 109/2011 privind guvernanţa corporativă a întreprinderilor publice, cu modificările și completările ulterioare; Luând în considerare: - HCL nr. 63/2013 privind aprobarea Contractului de delegare a gestiunii serviciilor publice de administrare a domeniului public şi privat de interes local din municipiul Constanţa, cu modificările şi completările ulterioare - Contractului nr. 46.590/2.105/03.04.2013 de delegare a gestiunii serviciilor publice de administrare a domeniului public şi privat de interes local din municipiul Constanţa, cu modificările şi completările ulterioare; - raportul de activitate al Consiliului de administrație al societăţii Confort Urban S.R.L. pentru anul 2023 - semestrul II, înregistrat sub nr. 28/31.05.2024; - raportul anual al comitetului de nominalizare și remunerare privind indemnizaţiile și beneficiile acordate administratorilor și directorilor societății Confort Urban S.R.L. în anul 2023, înregistrat sub nr.29/31.05.2024; - extras din Decizia 'nr. 338/2024 a Consiliului de administraţie al societății Confort Urban SRL; În temeiul prevederilor art. 129 alin. (2 ) lit. a), alin.3 lit. d) și art. 196 alin. (1) lit. a) din OUG nr. 57/2019 privind Codul administrativ, cu modificările și completările ulterioare; , -. HOTĂRĂȘTE: Art.1 Se aprobă Raportul asupra activității de administrare a Consiliului de administrație al societății Confort Urban S.R.L. pentru anul 2023 - semestrul II, conform anexei nr.1 care face parte integrantă din prezenta hotărâre, Art.2 Se aprobă Raportul anual al. comitetului de nominalizare şi remunerare privind indemnizaţiile și beneficiile acordate administratorilor și directorilor societății Confort Urban S.R.L. în anul 2023, conform anexei nr.2 care face parte integrantă din prezenta hotărâre. Art.3 Compartimentul secretariat, relaţii consiliul local, administraţia publică și fond funciar va comunica prezenta hotărâre Direcţiei financiare, Compartimentului monitorizare întreprinderi publice și ADI-uri, societăţii Confort Urban Ș.R.L. în vederea ducerii la îndeplinire şi Instituţiei prefectului - județul Constanţa, spre știință. Prezenta hotărâre a fost votată de consilierii locali astfel: pentru, _—— împotrivă, _—7, abţineri. La data adoptării sunt în funcţie ZI consilieri din 27 membri. PREŞEDINTE ŞEDINŢĂ, | -AA BAN A AEG! !ees eu CONTRASEP(AEAZĂ FULVIA - ANȚONELA DINESCU Nr 94 2.06, 902% Municipiul Constanta SC CONFORT URBAN SRL E ADMINISTRATORUL TRAMEI STRADALE DIN MUNICIPIU. CONSTANTA Str. Vârful cu Dor nr. 10, Constanta J13/699/1997 RO 1875340 - RO45 BTRL RONC RTOO E438 6702 BANCA TRANSILVANIA Confort Urban VW CONIOrULDaN-CLIO secreranareiconrorturnan-cLro tera amare Nr.28/31.05.2024 Raportul asupra activitățății de administrare a Consiliului de Administratie ' al societății CONFORT URBAN SRL pentru anul 2023-semestrul II PREŞEDINTE ŞEDINŢĂ, CONTRASMNEAZĂ SECRETA NERAL, FULVIA — AM'ONELA DȚAESCU Da Prezentul raport a fost intocmit în concordanta cu prevederile art.55 din O.U.G 109/2011 cu modificarile si completarile de rigoare, cu privire la guvernanta corporativa a intreprinderilor publice. Pe parcursul anului 2023, Confort Urban SRL a avut în componența Consiliului de Administrație membrii numiţi provizoriu după cum urmează: 1. Darea Daniel (ianuarie-mai 2023) numit în baza: -HCL 403/31.08.2022 pentru perioada 13.09.2022-13.01.2023 , contract de mandat “nr.192014/13.09.2022, prelungit până la data de 15.03.2023 2. Anghei Radu Liviu (ianuarie-mai 2023) numit în baza: -HCL 403/31.08.2022 pentru perioada 13.09.2022-13.01.2023, contract de mandat 191980/13.09.2022, prelungit până la data de 15.03.2023. 3, Solomon Ioan (ianuarie-mai 2023) numit în baza: -HCL 403/31.08.2022 pentru perioada 13.09.2022-13.01.2023, contract de mandat 192038/13.09.2022, prelungit până la data de 15.03.2023. 4. Căliminte Horia Marius (decembrie 2022-iunie 2023) numit în baza: -HCL 338/28.07.2022 pentru perioada 04.08.2022-04.12.2022 prelungit cu încă 2 luni până la 05.02.2023 prin actul adițional 251876/28.11.2022 la contractul de mandat 163106/04.08.2022. HCL 33/31.01.2023 pentru perioada 06.02.2023-06.06.2023 6. Hira Stere (octombrie -decembrie 2022) numit în baza: -HCL. 441/30.09.2022 pentru perioada 10.10.2022-11.02.2023, contract de mandat 214021/10.10.2022, prelungit cu încă 2 luni până la 11.04.2023. În luna aprilie a fost finalizată procedura de selecție a membrilor Consiliului de Administraţie, astfel că în data de 27.04.2023 prin HCL 184 se aprobă numirea administratorilor Confort Urban SRL, pentru o perioadă de 4 ani. Noua componență a Consiliului de Administraţie este: 1. Căliminte Horia Marius 2. Damian Ionel 3. Hira Stere Ă , 4. Timofte Alexandru Marius 5. Zarcu Mihaela Consiliul de administrație s-a întrunit lunar sau ori de câte ori a fost nevoie pe parcursul celui de al doilea semestru și s-au emis 9 decizii. „Principalele acțiuni/decizii cu impact asupra activităţii Confort Urban SRL sunt: 1. Modificarea Planului Anual al achizițiilor publice; 2 „Aprobarea situațiilor financiare semestriale; 3. Adoptarea de măsuri menite să combată efectele modificărilor legislative intervenite ca urmare a intrării în vigoare a O.G. 16/2022; 4. Modificarea organigramei societății și a statului de funcţii; 5. Analiza rezultatelor financiar-contabile lunare obținute de societate; 6. Aprobarea rectificării bugetului de venituri și cheltuieli al societății; 7. Aprobarea proiectului de buget de venituri și cheltuieli pentru anul 2024; 8. Aprobarea Planului anual al achizițiilor publice-previzionat pentru anul 2024; 9. Aprobarea proiectului de fuziune prin absorbție între Confort Urban SRL- societate absorbantă și Administrația Fondului Imobiliar-societate absorbită. 10. Aprobarea măsurilor necesare în vederea implementării măsurilor prevăzute de Legea 296/2023, 11. Aprobarea situaţiilor financiare întocmite la data de 30 iunie 2023 în vederea elaborării proiectului de fuziune. 12. Demararea, derularea și finalizarea procedurii de selecție pentru numirea directorului general și a directorului economic ai societății. Ulterior numirii Consiliului de Administraţie, definitiv, pentru o perioadă de 4 ani prin H.C.L. 184/27.04.2023, în data de 26.05.2023 prin H.C.L. 232 a fost aprobată componenţa de administrare a planului de administrare pentru perioada 2023-2024 a Consiliului de Administraţie. Astfel, pentru evaluarea performanței s-au aprobat următorii indicatori: -realizarea anuala a unui procent de minimum 95% din total venituri propuse și aprobate prin Bugetul anual de venituri și cheltuieli -realizarea profitului stabilit prin Bugetul de venituri și cheltuieli pentru fiecare an, în relație de directă proporționalitate cu gradul de realizare a veniturilor; -realizarea anuală a unui procent de minimum 95% din nivelul stabilit pentru productivitatea muncii, calculată ca raport între venituri totale și numar mediu de salariați, așa cum va fi stabilit anual prin Bugetul de venituri și cheltuieli; -realizarea în procent de minimum 100% a rentabilității veniturilor calculată ca raport între profitul total și venitul total; -realizarea în procent de maxim 100% a cheltuielilor la 1000 lei venituri - aşa cum va fi stabilit anual prin Bugetul de venituri şi cheltuieli, -adoptarea de măsuri în vederea neînregistrării de creanţe restante. II. Indicatori economico financiari la 31 Decembrie 2023 În scopul creșterii profitabilității societăţii şi recuperării pierderilor din anii precedenţi, conducerea Confort Urban a depus toate eforturile și în acest exercițiu financiar, pentru obținerea unei optimizări a costurilor. Creșterea semnificativă a prețurilor tuturor materiilor prime și materialelor utilizate în activitatea curentă a societății (bitum, combustibil, piese de schimb, agregate, utilități, etc) precum și adoptarea Ordinului 1528/29.06.2022 și a Ordonanţei 16/15.07.2022, acte normative ce au modificat. algoritmul de calcul a indicatorilor economici luaţi în calcul pentru aplicarea facilităților fiscale pentru sectorul construcții cu impact în cheltuielile cu salariile, au condus la o creștere a cheltuielilor cu 33% în timp ce veniturile au crescut cu 25%, Așa cum se poate observa din situația executiei bugetare pentru anul 2023- ANEXA 1, la data de 31.12.2023 veniturile prognozate au fost realizate în procent de 109% , bugetat 69.073 mii lei, realizat 75.051 mii lei, cheltuielile au fost realizate în procent de 111%, bugetat 66.432 mii lei, realizat 73.819 mii lei, în timp ce rezultatul brut realizat este de 1.232 mii lei, față de 2.641 mii lei. Din analiza comparativă pe structura de buget a valorilor planificate față de cele realizate, observăm : 1,gradul de realizare a cheltuielilor cu bunurile şi serviciile -Cap A- este de 112 %, 2. gradul de realizare a cheltuielilor cu impozite și taxe -Cap B- este de 32 %, — 3. gradul de realizare a cheltuielilor cu salariile -Cap C- este de 112 %. Referitor la această categorie de cheltuieli specificăm faptul că: a) Incepând cu data intrării în vigoare a Ordonanţei 16/2022 -respectiv pentru veniturile obținute de salariaţii societății dupa aceasta dată pentru aplicarea facilităților specific sectorului construcții criteriul ce trebuie îndeplinit este următorul: cifra de afaceri obținută din activitatea de construcţii trebuie să fie în proporţie de cel puțin 80% din cifra de. afaceri totală. Actul normativ în vigoare prevede că pentru angajatorii existenți la data de 1 ianuarie a fiecărui an, cifra de afaceri se calculează cumulat pentru perioada corespunzătoare din anul curent, inclusiv luna în care se aplică scutirea. 4..gradul de realizare a Cap D-alte cheltuieli de exploatare este de 170 %. Creșterea acestei categorii de cheltuieli faţă de valoarea planificată se datorează înregistrării cheltuieli cu provizioane privind concedii neefectuate în anul 2023 pentru salariaţii societății în cuantum de 1.572 mii lei, cheltuială ce nu a fost bugetată precum și majorării valorii amortizării ca urmare a punerii în funcțiune a noii stații de mixturi asfaltice, precum și a celolrlate echipamente/mijloace fixe achiziționate în anul 2023. Gradul de realizare al cheltuililor a fost mai are decât cel al veniturilor, datorită, în principal eforturtilor depuse de societate pentru anularea efectelor modificărilor legislative cu referire la facilitățile fiscale acordate pentru sectorul construcţiilor. În concret s-a avut în vedere în principal menţinerea aceluiași nivel al veniturilor nete ale salariaților societății urmat de o indexare menită să acopere inflația înregistrată la nivel national. Un alt impact semnificativ asupra volumului de cheltuieli l-a avut neutralizarea deșeurilor inerte provenite din construcţii prin intermediul unui operator privat și nu prin depozitarea la Poarta 9, așa cum se întâmpla în trecut, fapt ce a condus la creșteri semnificative. Valoare la rampa de la: Poarta 9 era de 3 lei/tonă iar la operatorul privat este 110 lei /tonă. În vederea echilibrării cheltuielilor, societatea triază deșeurile rezultate din activitatea de construcții drumuri, astfel că depune la Poarta 9 deșeurile reprezentând pământ și pietre, iar restul le neutralizează prin mediul privat. Ca urmare a amplului proces de retehnologizare, finațat atât prin aportul asociatului unic la capitalul social cât și din fondurile proprii ale societății, comparativ cu anul 2022, cheltuielile cu chiriile de utilaje și autovehicule au scăzut de la 1.059 mii lei la 448 mii lei, iar cheltuielile cu transportul de materiale cu autovehicule închiriate au scăzut de la 5.235 mii lei în anul 2022 la 4.711 mii lei în anul 2023. 5 Prezentăm mai jos situatia comparativa a veniturilor și cheltuielilor, 2022 vs 2023: Denumirea indicatorului 2022 2023 2/1%-100 9) 1 2 3 1 Venit din exploatare 62,240,314 75,026,746 20.54 2.Cheltuieli de exploatare | 60,735,521 73,721,923 21.38 Cheltuieli cu materiile prime 12,125,228 11,137,413 (8.15) Cheltuieli cu materialele auxiliare 6,639,696 7,790,479 17.33 Cheltuieli energia și apa 1,612,220. 2,337,958 45.01 Cheltuili cu salariile, asigurări sociale și tichete de masă 23,833,157 31,236,950 31.07 Cheltuieli cu transportul de bunuri și personal 5,234,842 4,710,793 (10.01) Cheltuieli cu redevenţele, locaţiile de gestiune și chiriile 1,058,745 447,504 (57.73) Cheltuieli cu serviciile bancare și asimilate 23,018 20,331 (11.67) Cheltuieli cu primele de asigurare 317,583 239,275 (24.66) Cheltuieli . privind comisioanele și onorariile | 757,762 1,355,257 78.85 Cheltuieli cu studiile și cercetările 4,220 (100.00) Cheltuieli cu întreţinerea și reparațiile 283,445 490,996 73.22 Cheltuieli postale și taxe de telecomunicații 72,525 65,336 (9.91) Cheltuieli cu deplasări, detașări și transferări 963 450 (53.27) Cheltuieli de protocol, reclamă și publicitate 1,458 4,455 205.56 Alte cheltuieli cu serviciile executate de terți 1,996,334 6,476,359 224.41 Cheltuieli cu impozite, taxe şi varsăminte asimilate 706,158 629,160 (10.90) Ajustări de valoare active circulante 342,388 288,752 (15.67) Alte cheltuieli . de exploatare 46,956 304,490 - Cheltuieli privind redevența datorată 1,493,729 | 475,228 (68.19) Cheltuieli cu provizioane 495,472 75,131 (84.84) Cheltuieli cu amortizarea 3,689,622 5,635,606 52.74 1 4. Rezultat din exploatare | 1,504,793 1,304,823 (13.29) Venituri financiare 114,009 26,297 - Cheltuieli financiare 506 - 5. Rezultat financiar 113,503 26,297 - Hi SA Cheltuieli cu impozitul pe profit 213,915 114,613 6. Rezultat contabil aferent exercitiului 2022/2023 1,404,381 1,216,507 (13.38) În ceea ce privește gradul global de realizare al veniturilor, la data de 31.12.2023 situaţia se prezintă astfel: Valoare Grad de bugetată realizare Nr uy Valoare. ai Denumire | rectificată fără a ȘE Rest de realizat | la Crt realizată. tva Confort : 31.12.202 Urban 3 1 Drumuri . - | reparații 25,662,185.00 - 36,486,246.00 -10,824,061.00 142.18 2 Drumuri E . investiții | 20,382,320.00 | 12,022,181.66 |8,360,139.00 58.98 Spaţii verzi | 3,000,000.00 2,877,501.00 122,499.00 95.92 4 Indicatoare | 3,045,000.00 2,677,060.00 367,940.00 87.92 Semafoare | 1,260,000.00 1,800,236.00;.: | -540,236.00 142.88 A Semafoare _ investitii 420,168.00 420,168.00 - Ridicari , auto abandonat | E îi 56.85 e 13,125.00 7461.00 - ++ ]5,664.00 .. Total contract delegare=1+2+3 103.88 +4+5+6+7 53,782,798.00 | 55,870,685.00 . | - 2,087,887.00 Venit prod Ă ” 3 imob/alte venituri/pr | : a 79,63 ovizioane | 1,000,000.00 796,341.00 203,659.00. Si Vânzare | ȘI 9 asfalt [5,000,000.00 | 7,566,092 |-2,566,092.00 | 151.32 „Capturare/ i 10 transport pi câini |1,230,000.00. |î,273,860.00 |- 43,860.00 . 103.57 Parcări/ | e i chirii |7,000,000.00 | 8,466,161.00, |-1,466,161.00 | 120.95 Ridicări Ț EESA FI 2 | auto [1,000,000:00 |1;047,374.00 |- 47,374.00: . 104.74 Venituri — | Ei 5 | ananciare |50,000.00 23,704.0 52.59 Alte = EX % | venituri |-10,000.00 |5,518.00 . 4482.00 --. 55.18 Total venituri — planificate= suma „e : 1 la 14 69,072,798.00. | 75,052,32 -3,617,096.00.-| 108:6€ Disponibilul în bănci la data de 31 decembrie 2023 este de 5.911.492 lei. Valoarea prestațiilor executate dar nefacturate la 31.12.2023 este de 21.059.238 lei fără TVA. În conformitate cu formularul cod 20 anexă la bilanţ, „Contul de profit și pierdere”, societatea înregistrează la 31.12.2023 un profit contabil de 1.117.408 lei, rezultat ca diferență între venituri totale realizate de 75.053.043 lei și cheltuieli totale de 73.821.022 lei și impozit pe profit de 114.613 lei. Rezerva legală aferentă profitului anului 2023 este în sumă de 10.691,09 lei, profitul reinvestit aferent anului 2023 este de 1.018.198,93 lei lei iar rezerva legală aferentă acestuia este de 50.909,95 lei. Profitul rămas de repartizat este de 88.518 lei. La data de 31.12.2023 Confort Urban înregistrează pierderi contabile de recuperat în sumă totală de 7.357.241,68 lei cu următoarea componenţă: s 7.357.242 lei- tva stabilit suplimentar de plată prin RIF 2/2019, înregistrat în cont 1174.2 Având în vedere deciziile emise de ANAF în legătură cu restructurarea financiară acordată în baza OG 6/2019 , adoptate ca urmare a soluționării 9 contestaţiei administrative a RIF 1/2019 având drept rezultat anularea parțială a Deciziei 222/2019 ce stabilea în sarcina Confort Urban SRL obligații de plată reprezntând TVA în cuantum de 41.312.749 lei, impozit pe profit 3.697.597 lei la care s-au adăugat penalități şi majorări în valoare de 34.597.954 lei, sub rezerva verificării ulterioare pentru suma de 12.801.242 lei, Astfel ca în situatiile financiare la data de 31.12.2023 pierderea reportată a ramas la nivelul sumei de 7.357.242 lei. În conformităte cu prevederile OG 64/2001 privind repartizarea profitului la societățile naționale,companiile naționale și societățile comerciale cu capital integral sau majoritar de stat sau regiile autonome, Art.1 , alin (1) lit.a)-g), profitul realizat la 31.12.2023 în cuantum 1.117,408 lei ce va fi distribuit pentru constituirea rezervei legale 10,691 lei, alte rezerve reprezentând profit reinvestit 1.018,198,93 lei, rezervă legală aferentă profitului reinvestit de 50,910 lei, iar diferența rămasă 88.518 lei va acoperi pierderea contabilă înregistrată în contul 1174.2 în cuantum de 7.357.242 lei reprezentând TVA stabilit suplimentar prin RIF 1/2019. Pierderea contabilă rămasă de recuperat în exerciţiile viitoare este de 7.268.724 lei. Astfel în anul 2023, prin deciziile de management, .s-au obținut următorele rezultate: a) Capacitatea de autofinanțare a societății a scăzut, astfel că față de anul 2022 veniturile din exploatare au crescut cu 20,54% (de la 62.240.314 lei la 75.026.746 lei) în timp ce cheltuielile au crescut cu 21,38% ( de la 60.735.521 lei la 73.721.923 lei), iar profitul net a scăzut cu 13,38% (de la 1.404.381 lei la 1.117.408 lei); b) Perioada de recuperare a creantelor a scăzut în 2023 la 31,75 zile față de 32,61 zile în 2022; c) Perioada de rambursare a datoriilor a crescut în 2023 la 42,17 zile față de 32,61 zile in 2022; d) începand cu anul 2017 Confort Urban nu a mai inregistrat pierderi contabile; e) Cheltuielile au crescut în anul 2023 față de anul 2022 datorită impactului modificărilor legislative cu privire la facilităţile fiscale acordate pentru sectorul construcții cât și datorită creșterilor semnificative de prețuri la toate materialele utilizate în activitatea curentă a societății, majorări manifestate atât în plan local cât și internaţional și care nu au putut fi luate în calcul în elaborarea previziunilor” pentru anul 2023. Cu toate acestea activitatea 10 societății a avut drept rezultat un profit, societatea reușind să acopere cheltuielile ; Evol [...]