HCL 324/2023 Constanța adoptată

CONSTANTA ROMANIA ţii! & JUDEŢUL CONSTANŢA MUNICIPIUL CONSTANŢA CONSILIUL LOCAL HOTĂRÂRE privind rectificarea bugetului local pe anul 2023 Consiliul local al municipiului Constanţa întrunit în şedinţa ordinară din data Având în vedere: j referatul se pspropare al domnului primar Vergil Chiţac înregistrat sub nr. -J0 - nota 'de fundamentare_a domnului primar Vergil Chiţac înregistrată sub nr. 47 [14 (01 1025 raporțul, „ de „ spegialitate al Direcţiei financiare înregistrat sub nr 1-20 07. h0ă3, (44607 | -raportul de specialitate al Direcţiei dezvolțare, şi fonduri europene, Compartimentu pregătire investiţii înregistrat sub nr. VI COL EX A - avizul Comisiei de specialitate nr.1 de studii, prognoze economico-sociale, buget- finanţe, administrarea domeniului public şi privat al municipiului Constanţa; In conformitate cu prevederile: - Legii nr. 273/2006 privind finanţele publice locale cu modificările ulterioare; - Legii nr. 368/2022 privind legea bugetului de stat pe anul 2023; Luând in considerare: - H.C.L. nr. 6/2023 privind aprobarea bugetului pe anul 2023; - Dispoziţia de primar nr. 535/2023 privind virările de credite bugetare; - H.C.L. nr. 97/2023 privind rectificarea bugetului pe anul 2023; - H.C.L. nr. 140/2023 privind rectificarea bugetului pe anul 2023; - H.C.L. nr. 182/2023 privind rectificarea bugetului pe anul 2023; - Dispoziția de primar nr. 1360/2023 privind virările de credite bugetare; - H.C.L. nr. 199/2023 privind rectificarea bugetului pe anul 2023; - Dispoziția de primar nr. 1566/2023 privind virările de credite bugetare; - H.C.L. nr. 252/2023 privind rectificarea bugetului pe anul 2023; - Dispoziția de primar nr. 1843/2023 privind virările de credite bugetare; - Decizia nr 7/21.07.2023 a A.N.A.F. înregistrată la Primăria municipiului Constanța sub nr.141788/25.07.2023. In temeiul prevederilor art.129, alin. (2), lit.b), alin. (4), lit. a) şi art.196, alin.(1), lit. a) din OUG nr. 57/2019 privind Codul administrativ, cu modificările și completările ulterioare; HOTĂRĂŞTE: Art. 1 - Se aprobă rectificarea bugetului local pe anul 2023 la venituri în sumă de 1.867.382 mii lei și la cheltuieli în sumă de 1.934.223 mii lei. Art.I1l Se aprobă sinteza bugetului local pe anul 2023, detaliată la venituri pe capitole şi subcapitole, iar la cheltuieli pe capitole, subcapitole şi paragrafe, în clasificaţia economică şi funcţională prezentată în anexele nr.1, nr.2 si nr.2 bis, care fac parte integrantă din prezenta hotărâre. _ Art.III Se aprobă detalierea cheltuielilor de capital, pe acţiuni şi categorii de investiţii prezentată în anexa nr.3, care face parte integrantă din prezenta hotărâre. Art.IV Se aprobă anexa nr. 4 privind regulamentul finanţărilor nerambursabile din fonduri publice, care face parte integrantă din prezenta hotărâre. Art.V Se aprobă anexa nr. 5 privind bugetele instituţiilor din subordine, care face parte integrantă din prezenta hotărâre. Art.VI Se aprobă anexa nr. 6 privind bugetele instituţiilor din învățământul particular, care face parte integrantă din prezenta hotărâre. Art.VII Subcapitolele de venituri se modifică în următoarea structură: a)lmpozitul pe veniturile din transferul proprietatilor imobiliare din patrimoniul personal se majorează cu suma de 2.100 mii lei. b)lmpozit si taxa pe cladiri de la persoane juridice se majorează cu suma de 12.500 mii lei. c) Impozit si taxa pe teren de la persoane juridice se majorează cu suma de 2.000 lei. d) Sume defalcate din taxa pe valoarea adăugată pentru finanțarea învățământului particular și a celui confesional se majorează cu suma de 209 mii lei. e) Contribuţia de întreținere a persoanelor asistate se majorează cu suma de 13 mii lei f) Taxe speciale se majorează cu suma de 1.600 mii lei. g) Finanţarea Programului Naţional de Dezvoltare Locală se majorează cu suma de 7.896 mii lei. h) Subvenţii de la bugetul de stat către bugetele locale necesare susţinerii derulării proiectelor finanţate din fonduri externe nerambursabile (FEN) postaderare aferente perioadei de programare 2014-2020 se majorează cu suma de 54 mii lei. i) Alocări de sume din PNRR aferente asistenței financiare nerambursabile se majorează cu suma de 5.985 mii lei. j) Fondul European de Dezvoltare Regională se majorează cu suma de 349 mii lei. Art.VIII La capitolul 51 " Autoritati publice si actiuni externe " se diminuează titlul cheltuieli cu bunuri și servicii cu suma de 139 mii lei, se diminuează titlul cheltuieli de capital cu suma de 8.459 mii lei și se majorează titlul plăți efectuate în anii precedenţi și recuperate în anul curent în secţiunea de funcţionare a bugetului local cu suma de minus 580 mii lei. Art.IX La capitolul 61 " Ordine publică și siguranța naţională " se diminuează titlul cheltuieli de capital cu suma de 600 mii lei. Art.X La capitolul 65 " Invățământ " se diminuează titlul cheltuieli cu bunuri și servicii cu suma de 71 mii lei , se majorează titlul transferuri interne cu suma de 209 mii lei, se majorează titlul proiecte cu finanțare din fonduri externe nerambursabile aferente cadrului financiar 2014-2020 cu suma de 426 mii lei și se majorează titlul cheltuieli de capital cu suma de 76 mii lei. Art.XI La capitolul 66 " Sănătate” se majorează titlul transferuri curente cu suma de 230 mii lei, se majorează titlul proiecte cu finanțare din sumele reprezentând asistența financiară nerambursabilă aferentă PNRR cu suma de 5.985 mii lei și se diminuează titlul cheltuieli de capital cu suma de 5.172 mii lei. Art.XII La capitolul 67 "Cultura, recreere si religie" se diminuează titlul cheltuieli cu bunuri și servicii cu suma de 96 mii lei, se majorează titlul transferuri curente cu suma de 10.000 mii lei și se diminuează titlul cheltuieli de capital cu suma de 4.201 mii lei. Art.XIII La capitolul 68 "Asigurări și asistență socială" se majorează titlul cheltuieli cu bunuri și servicii cu suma de 13 mii lei . Art.XIV La capitolul 70 "Locuinte, servicii si dezvoltare publica” se majorează cheltuieli cu bunuri și servicii cu suma 661 mii lei, se diminuează titlul transferuri interne - de capital cu suma de 3.900 mii lei și se diminuează titlul cheltuieli de capital cu suma de 4.752 mii lei . Art.XV La capitolul 74 " Protecția mediului " se majorează titlul cheltuieli cu bunuri și servicii cu suma de 10.272 mii lei și se diminuează titlul cheltuieli de capital cu suma de 700 mii lei. Art.XVI La capitolul 81 " Combustibili si energie " se majorează titlul subvenții cu suma de 1.284 mii lei, se majorează titlul împrumuturi cu suma de 29.000 mii lei, se diminuează titlul cheltuieli de capital cu suma de 7.000 mii lei, se majorează titlul proiecte cu finanțare din fonduri externe nerambursabile aferente cadrului financiar 2014-2020 cu suma de 7.000 mii lei și se majorează titlul active financiare cu suma de 5.000 mii lei. Art.XVII La capitolul 84 " Transporturi " se diminuează titlul cheltuieli de capital cu suma de 800 mii lei și se majorează titlul plăți efectuate în anii precedenţi și recuperate în anul curent în secţiunea de funcţionare a bugetului local cu suma de minus 2.580 mii lei. Art.XVIII La capitolul 87 " Alte acțiuni economice" se majorează titlul alte cheltuieli cu suma de 1.600 mii lei. Art.XIX Serviciul secretariat, relații consiliul local și administrația publică va comunica prezenta hotărâre Direcţiei financiare în vederea ducerii la îndeplinire şi Instituţiei prefectului - judeţul Constanţa spre ştiinţă . prezenţa hotărâre a fost poată de consilierii pacali astfel: pentru, împoţrivă___2 abţineri. La data adoptării sunt în funcţie aie din 27 membrii. PREŞEDINTE ŞEDINŢĂ , Mzmoae-mmncipo sora NA2TRU FULVIA-A DINESCU Constanța - JUDEŢUL:CONSTANTA Unitatea administrativ - teritorială :CONSTANTA Formular: ANEXA 1 BUGETUL LOCAL DETALIAT LA VENITURI PE CAPITOLE ŞI SUBCAPITOLE PE ANUL 2023 ŞI ESTIMĂRI PENTRU ANII 2024-2026 HCL NR. Z ANEXĂ LA MILLEI BUGET 2023 Estimări DENUMIREA INDICATORILOR Cod indicator, A 1evederi 2024 2025 2026 anuale TOTAL VENITURI(cod00.02+00.15+00.16+00.17+45.02+ 46.02+48.02) 00.01 1867382 983807 1029909 1067761 VENITURI PROPRII (00.02-11.02-37.02+00.15) 49.90 896567 817346 861014 896747 |. VENITURI CURENTE (cod 00.03+00.12) 00.02 1023527 949206 993440 1029834 A. VENITURI FISCALE (cod 00.04+00.09+00.10+00.11) 00.03 933491 860804 900262 932932 A1. IMPOZIT PE VENIT, PROFIT SI CASTIGURI DIN CAPITAL (cod 00.05+00.06+00.07) 00.04 548902 480876 506373 527923 A1.1. IMPOZIT PE VENIT, PROFIT SI CASTIGURI DIN CAPITAL DE LA PERSOANE 00.05 o 0 o 0 JURIDICE (cod 01.02) Impozit pe profit (cod 01.02.01) 01.02 9) 9) 9) 9) Impozit pe profit de la agenţi economici ') 01.02.01 A1.2. IMPOZIT PE VENIT, PROFIT, SI CASTIGURI DIN CAPITAL DE LA PERSOANE FIZICE (cod 03.02+04.02) 00.06 548902 480876 506373 527923 Impozit pe venit (cod 03.02.17+03.02.18) 03.02 6200 4343 4577 4761 Impozit pe onorariul avocaţilor şi notarilor publici 03.02.17 Impozitul pe veniturile din transferul proprietatilor imobiliare din patrimoniul personal 03.02.18 6200 4343 4577 4761 Cote si sume defalcate din impozitul pe venit (cod 04.02.01+04.02.04+04.02.05+04.02.06) Vica 542102 Nb, 501736 523162 Cote defalcate din impozitul pe venit 04.02.01 542702 474345 500753 521170 ela alocate din cotele defalcate din impozitul pe venit pentru echilibrarea bugetelor 04.02.04 2188 1043 1992 Sume repartizate din Fondul la dispoziția Consiliului Județean 04.02.05 Sume repartizate pentru finanțarea instituţiilor de spectacole și concerte 04.02.06 Page 1 A1.3. ALTE IMPOZITE PE VENIT, PROFIT SI CASTIGURI DIN CAPITAL (cod 05.02) Alte impozite pe venit, profit si castiguri din capital (cod 05.02.50) Alte impozite pe venit, profit si castiguri din capital A3. IMPOZITE SI TAXE PE PROPRIETATE (cod 07.02) Impozite si taxe pe proprietate (cod 07.02.01+07.02.02+07.02.03+07.02.50) Impozit si taxa pe cladiri (cod 07.02.01.01+07.02.01.02) Impozit pe cladiri de la persoane fizice *) Impozit si taxa pe cladiri de la persoane juridice *) Impozit si taxa pe teren (cod 07.02.02.01+07.02.02.02+07.02.02.03) Impozit pe terenuri de la persoane fizice *) Impozit si taxa pe teren de la persoane juridice *) Impozitul pe terenul din extravilan *) + Restante din anii anteriori din impozitul pe teren agricol Taxe judiciare de timbru si alte taxe de timbru Alte impozite si taxe pe proprietate A4. IMPOZITE SI TAXE PE BUNURI SI SERVICII (cod 11.02+12.02+15.02+16.02) Sume defalcate din TVA (cod 11.02.01+11.02.02+11.02.05+11.02.06+11.02.09) Sume defalcate din taxa pe valoarea adăugată pentru finanţarea cheltuielilor descentralizate la nivelul judeţelor Sume defalcate din taxa pe valoarea adăugată pentru finanţarea cheltuielilor descentralizate la nivelul comunelor, oraşelor, municipiilor, sectoarelor si Municipiului Bucureşti Sume defalcate din taxa pe valoarea adăugată pentru drumuri Sume defalcate din taxa pe valoarea adăugată pentru echilibrarea bugetelor locale Sume defalcate din taxa pe valoarea adăugată pentru finanţarea învățământului particular şi a celui confesional Alte impozite si taxe generale pe bunuri si servicii (cod 12.02.07+12.02.18) Taxe hoteliere-restante Impozitul suplimentar din vânzarea terenurilor agricole situate în extravilan Taxe pe servicii specifice (cod 15.02.01+15.02.50) 00.07 05.02 05.02.50 00.09 07.02 07.02.01 07.02.01.01 07.02.01.02 07.02.02 07.02.02.01 07.02.02.02 07.02.02.03 07.02.03 07.02.50 00.10 11.02 11.02.01 11.02.02 11.02.05 11.02.06 11.02.09 12.02 12.02.07 12.02.18 15.02 Page 2 195190 195190 156000 49000 107000 31490 10500 20500 490 7700 188309 136007 104041 3000 4624 24342 2) 800 191515 191515 152004 51030 100974 30608 10857 19218 533 8903 187382 131860 105610 1493 24757 239 201856 201856 160211 53785 106426 32261 11444 20255 562 9384 190946 132426 106539 1058 24829 (9) 252 ANEXĂ LA 209930 209930 166620 55937 110683 33551 11901 21066 584 9759 193948 133087 107412 780 24895 262 Impozit pe spectacole Alte taxe pe servicii specifice activitati (cod 16.02.02+16.02.03+16.02.50) Impozit pe mijloacele de transport (cod 16.02.02.01+16.02.02.02) Impozit pe mijloacele de transport detinute de persoane fizice *) Impozit pe mijloacele de transport detinute de persoane juridice *) Taxe si tarife pentru eliberarea de licente si autorizatii de functionare activitati A6. ALTE IMPOZITE SI TAXE FISCALE (cod 18.02) Alte impozite si taxe fiscale (cod 18.02.50) Alte impozite si taxe C. VENITURI NEFISCALE (cod 00.13+00.14) C1. VENITURI DIN PROPRIETATE (cod 30.02+31.02) Venituri din proprietate (cod 30.02.01+30.02.05+30.02.08+30.02.50) Varsaminte din profitul net al regiilor autonome Venituri din concesiuni si inchirieri (cod 30.02.05.01+ 30.02.05.30) Redevenţe miniere Alte venituri din concesiuni si inchirieri de catre institutiile publice Venituri din dividende ( cod 30.02.08.02+ 30.02.08.03) Venituri din dividende de la alti platitori*) majoritar de stat“) Alte venituri din proprietate Venituri din dobanzi (cod 31.02.03) Alte venituri din dobanzi Venituri din prestari de servicii si alte activitati 33+33.02.50) Venituri din prestari de servicii Taxe pe utilizarea bunurilor, autorizarea utilizarii bunurilor sau pe desfasurarea de Alte taxe pe utilizarea bunurilor, autorizarea utilizarii bunurilor sau pe desfasurare de Dividente de la societăţile şi companiile naţionale şi societăţile cu capital C2. VANZARI DE BUNURI SI SERVICII (cod 33.02+34.02+35.02+36.02+37.02) (cod33.02.08+33.02.10+33.02.12+33.02.13+33.02.24+33.02.26+33.02.27+33.02.28+33.02. 15.02.01 15.02.50 16.02 16.02.02 16.02.02.01 16.02.02.02 16.02.03 16.02.50 00.11 18.02 18.02.50 00.12 00.13 30.02 30.02.01 30.02.05 30.02.05.01 30.02.05.30 30.02.08 30.02.08.02 30.02.08.03 30.02.50 31.02 31.02.03 00.14 33.02 33.02.08 Page 3 800 51502 41500 26500 15000 10002 1090 1090 1090 90036 17232 17232 16492 16492 740 740 72804 3608 85 239 55283 45601 28229 17372 9682 1031 1031 1031 88402 19361 19361 18883 18883 478 478 69041 3895 65 252 58268 48064 29754 18310 10204 1087 1087 1087 93178 20407 20407 19903 19903 504 504 72771 4107 69 60599 49986 30944 19042 10613 1131 1131 1131 96902 21223 21223 20699 20699 524 524 75679 4269 71 Contributia parintilor sau sustinatorilor legali pentru intretinerea copiilor in crese Contributia persoanelor beneficiare ale cantinelor de ajutor social Contribuţia de întreţinere a persoanelor asistate Taxe din activitati cadastrale si agricultura Venituri din despăgubiri Contribuţia lunară a părinţilor pentru întreţinerea copiilor în unităţile de protecţie socială Venituri din recuperarea cheltuielilor de judecata, imputatii si despagubiri Contribuţii pentru finanțarea Programului "Școală după scoală” Alte venituri din prestari de servicii si alte activitati Venituri din taxe administrative, eliberari permise (cod34.02.02+34.02.50) Taxe extrajudiciare de timbru Alte venituri din taxe administrative, eliberari permise Amenzi, penalitati si confiscari (cod 35.02.01 la 35.02.03+35.02.50) Venituri din amenzi si alte sanctiuni aplicate potrivit dispozitiilor legale (cod 35.02.01.02) Venituri din amenzi şi alte sancţiuni aplicate de către alte instituţii de specialitate Penalitati pentru nedepunerea sau depunerea cu intirziere a declaratiei de impozite si taxe Incasari din valorificarea bunurilor confiscate, abandonate si alte sume constatate odata cu confiscarea potrivit legii (cod 35.02.03.01) Incasari din valorificarea bunurilor confiscate, abandonate si alte sume constatate odata cu confiscarea potrivit legii Alte amenzi, penalitati si confiscari Diverse venituri (cod36.02.01+36.02.05+36.02.06+36.02.07+36.02.11+36.02.14+36.02.22+36.02.23+36.02. 31+36.02.47+36.02.50) Venituri din aplicarea prescriptiei extinctive (cod 36.02.01.01) Venituri din aplicarea prescriptiei extinctive Varsaminte din veniturile si/sau disponibilitatile institutiilor publice Taxe speciale Varsaminte din amortizarea mijloacelor fixe Venituri din ajutoare de stat recuperate 33.02.10 33.02.12 33.02.13 33.02.24 33.02.26 33.02.27 33.02.28 33.02.33 33.02.50 34.02 34.02.02 34.02.50 35.02 35.02.01 35.02.01.02 35.02.02 35.02.03 35.02.03.01 35.02.50 36.02 36.02.01 36.02.01.01 36.02.05 36.02.06 36.02.07 36.02.11 Page 4 2900 13 610 20077 20077 17445 17300 17300 145 31244 30644 248 2931 651 21302 21302 9555 9555 9555 34289 8143 26146 261 3090 687 22453 22453 10070 10070 10070 36141 8583 27558 3213 714 23351 23351 10473 10473 10473 37586 8926 28660 Venituri din recuperarea cheltuielilor efectuate în cursul procesului de executare silită 36.02.14 Venituri din restituirea sumelor alocate pentru reducerea riscului seismic 36.02.22 Taxa de reabilitare termică 36.02.23 Contribuţia asociaţiei de proprietari pentru lucrările de reabilitare termică 36.02.31 Alte venituri pentru finanţarea secţiunii de dezvoltare 36.02.47 Alte venituri 36.02.50 600 Transferuri voluntare, altele decat subventiile (cod 37.02.01+37.02.03+37.02.04+37.02.05+37.02.50) 37.02 430 Lu ui o Donatii si sponsorizari **) 37.02.01 Vărsăminte din secţiunea de funcţionare pentru finanţarea secţiunii de dezvoltare a 37.02.03 78772 bugetului local (cu semnul minus) Vărsăminte din secţiunea de funcţionare 37.02.04 78772 Sume primite din Fondul de Solidaritate al Uniunii Europene 37.02.05 430 Alte transferuri voluntare 37.02.50 II. VENITURI DIN CAPITAL (cod 39.02) 00.15 9477 0 0 0 Venituri din valorificarea unor bunuri (cod39.02.01+39.02.03+39.02.04+39.02.07+39.02.10) 39.02 sait o lu o Venituri din valorificarea unor bunuri ale institutiilor publice 39.02.01 Venituri din vanzarea locuintelor construite din fondurile statului 39.02.03 16 Venituri din privatizare 39.02.04 Venituri din vanzarea unor bunuri apartinand domeniului privat al statului sau al 39.02.07 9461 unitatilor administrativ-teritoriale**) Depozite speciale pentru constructii de locuinte 39.02.10 II. OPERAȚIUNI FINANCIARE (cod 40.02+41.02) 00.16 100000 [9] [9) 9) încasări din rambursarea împrumuturilor acordate (cod 40.02 100000 o 0 0 40.02.06+40.02.07+40.02.10+40.02.11+40.02.13+40.02.14+40.02.16+40.02.18+40.02.50) ă Încasări din rambursarea împrumuturilor pentru înfiinţarea unor instituţii şi servicii N Appinipe A Ă Pi - 40.02.06 100000 publice de interes local sau a unor activităţi finanţate integral din venituri proprii Încasări din rambursarea microcreditelor de la persoane fizice şi juridice 40.02.07 Împrumuturi temporare din trezoreria statului .) 40.02.10 Page 5 Sume din excedentul anului precedent pentru acoperirea golurilor temporare de casă ale secţiunii de funcţionare**) 40.02.11 Sume din excedentul anului precedent pentru acoperirea golurilor temporare de casă e îi 40.02.13 ale secţiunii de dezvoltare**) Sume din excedentul bugetului local utilizate pentru finanţarea cheltuielilor secţiunii de ei 40.02.14 dezvoltare**) |Sume primite în cadrul mecanismului decontării cererilor de plată*) |40.02.16 Sume din excedentul bugetului local utilizate pentru finanţarea cheltuielilor secţiunii de ; PI 40.02.18 funcţionare**) Încasări din rambursarea altor împrumuturi acordate 40.02.50 Alte operaţiuni financiare (cod 41.02.05+41.02.14) 41,02 Disponibilităţi rezervate pentru plăţi ale unităţilor de învăţământ special şi a altor instituţii publice de pe raza altor unităţi administrativ-teritoriale decât cea pe raza 41.02.05 căreia îşi desfăşoară activitatea consiliul judeţean/ Consiliul General al Municipiului Bucureşti**) (41.02.05.01+41.02.05.02) Disponibilităţi rezervate pentru plăţi ale unităţilor de învăţământ special şi a altor instituţii publice de pe raza altor unităţi administrativ-teritoriale decât cea pe raza căreia îşi desfăşoară activitatea consiliul judeţean/ Consiliul General al Municipiului Bucureşti,pentru secţiunea de funcţionare**) Disponibiltăţi rezervate pentru plăţi ale unităţilor de invăţâmânt special şi a altor instituţii publice de pe raza altor unităţi administrativ-teritoriale de [...]