HCL 257/2023 Constanța adoptată

F01-PS32 Cu NTA ROMÂNIA E 5 JUDEŢUL CONSTANŢA MUNICIPIUL CONSTANŢA (core LOCAL » HOTĂRÂRE privind aprobarea Raportului de activitate al Consiliului de administrație al societății Confort Urban S.R.L. pentru anul 2022 - semestrul II și a Raportului anual al comitetului de nominalizare și remunerare privind indemnizaţiile și beneficiile acordate administratorilor și directorilor societății Confort Urban S.R.L. în anul 2022 19 CE Bel al municipiului Constanţa, întrunit în ședință ordinară din data de Având în vedere: era de aprobare al domnului primar Vergil Chiţac, înregistrat sub nr. MOYAO „13.06.2023; aportul, de specialitate al societății Confort Urban S.R.L., înregistrat sub nr. „BIR ....1.203:.06.2023; - ETA Comisiei de specialitate nr.1 de studii, prognoze, economico-sociale, buget, finanţe şi administrarea domeniului public şi privat al municipiului Constanta, - avizul Comisiei de specialitate nr.3 pentru servicii publice, comerț, turism și agrement, - avizul Comisiei de specialitate nr.5 pentru administrație publică, juridică, apărarea ordinii publice, respectarea drepturilor și libertăţilor cetățeanului, În conformitate cu prevederile: - Art. 55 alin. (1)-(3) din Ordonanţa de urgență a Guvernului nr. 109/2011 privind guvernanţa corporativă a întreprinderilor publice, cu modificările și completările ulterioare; Luând în considerare: - HCL nr. 63/2013 privind aprobarea Contractului de delegare a gestiunii serviciilor publice de administrare a domeniului public și privat de interes local din municipiul Constanța, cu modificările și completările ulterioare - Contractului nr. 46.590/2.105/03.04.2013 de delegare a gestiunii serviciilor publice de administrare a domeniului public și privat de interes local din municipiul Constanţa, cu modificările și completările ulterioare; - raportul de activitate al Consiliului de administraţie al societății Confort Urban S.R.L. pentru anul 2022 - semestrul II, înregistrat sub nr. 61/31.05.2023; - raportul anual al comitetului de nominalizare și remunerare privind indemnizaţiile și beneficiile acordate administratorilor și directorilor societății Confort Urban S.R.L. în anul 2022, înregistrat sub nr.60/24.05.2023; - extras din Decizia nr. 319/24.05.2023 și Decizia nr.320/23.06.2023 a Consiliului de administrație al societății Confort Urban SRL; În temeiul prevederilor art. 129 alin. (2 ) lit. a), alin.3 lit. d) și art. 196 alin. (1) lit. a) din OUG nr. 57/2019 privind Codul administrativ, cu modificările și completările ulterioare; Ed. |, rev. 00 F01-PS32 HOTĂRĂȘTE Art.1 Se aprobă Raportul de activitate al Consiliului de administrație al societății Confort Urban S.R.L. pentru anul 2022 - semestrul II, conform anexei nr.1 care face parte integrantă din prezenta hotărâre. Art.2 Se aprobă Raportul anual al comitetului de nominalizare și remunerare privind indemnizaţiile și beneficiile acordate administratorilor și directorilor societăţii Confort Urban S.R.L. în anul 2022, conform anexei nr.2 care face parte integrantă din prezenta hotărâre. Art.3 Serviciul secretariat, relaţii consiliul local și administrația publică va comunica prezenta hotărâre Direcţiei financiare din cadrul Direcţiei generale economico-financiare, Compartimentului monitorizare întreprinderi publice și ADI-uri, societății Confort Urban S.R.L. în vederea ducerii la îndeplinire și Instituţiei prefectului - Județul Constanța, spre știință. Prezenta hotărâre a fost votată de consilierii locali astfel: 4) pentru, _— împotrivă, _7—__ abţineri. La data adoptării sunt în funcție dY consilieri din 27 membri. PREŞEDINTE ŞEDINŢĂ, [] p ere) PIWpElA PPNăeE/ sea RETAR FULVIA -— ANTENE ne 8590 00 4025 Ed. |, rev. 00 d CONSTANTA ROMÂNIA „? î JUDEȚUL CONSTANȚA JA |. MUNICIPIUL CONSTANȚA SP 1 CONSILIUL LOCAL Anexa nr.1 la H.C.L. nr. Po fine. Raportul de activitate al Consiliului de administraţie al societății Confort Urban SRL pentru anul 2022- semestrul II Prezentul raport a fost întocmit în concordanţă cu prevederile art.55 din O.U.G 109/2011 cu modificările și completările de rigoare, cu privire la guvernanța corporativă a întreprinderilor publice. Pe parcursul anului 2022, Confort Urban SRL a avut în componența Consiliului de Administraţie membrii numiţi provizoriu după cum urmează: 1. Darea Daniel (ianuarie-decembrie 2022) numit în baza: -HCL 300/31.08.2022 pentru perioada 15.09.2021-15.01.2022, prelungit cu încă 2 luni până la 15.03.2022 prin actul adițional nr.7799/13.01.2022 la contractul de mandat nr.183365/15.09.2021; -HCL 66/28.02.2022 pentru perioada 10.03.2022-10.07.2022, prelungit cu încă 2 luni până la data de 11.09.2022 prin actul adițional nr.141048/07.07.2022 la contractul de mandat nr.52337/10.03.2022; -HCL 403/31.08.2022 pentru perioada 13.09.2022-13.01.2023, contract de mandat nr.192014/13.09.2022. 2. Anghel Radu Liviu (ianuarie-decembrie 2022) numit în baza: -HCL 300/31.08.2022 pentru perioada 15.09.2021-15.01.2022, prelungit cu încă 2 luni până la 15.03.2022 prin actul 7800/13.01.2022 la contractul de mandat nr.183605/15.09.2021; -HCL 66/28.02.2022 pentru perioada 10.03.2022-10.07.2022 prelungit cu încă 2 luni până la data 11.09.2022 prin actul adițional 141135/07.07.2022 la contractul de mandat nr.52356/10.03.2022; -HCL 403/31.08.2022 pentru perioada 13.09.2022-13.01.2023, contract de mandat 191980/13.09.2022. 3. Solomon Ioan (ianuarie-decembrie 2022) numit în baza: -HCL 300/31.08.2022 pentru perioada 15.09.2021-15.01.2022 prelungit cu încă 2 luni până la 15.03.2022 prin actul adițional 7798/13.01.2022 la contractul de mandat nr.183443/15.09.2021; -HCL 66/28.02.2022 pentru perioada 10.03.2022-10.07.2022 prelungit cu încă 2 luni până la data de 11.09.2022 prin actul adițional 141055/07.07.2022 la contractuld e mandat 52261/10.03.2022; -HCL 403/31.08.2022 pentru perioada 13.09.2022-13.01.2023, contract de mandat 192038/13.09.2022. 4. Căliminte Horia Marius (februarie 2022-decembrie 2022) numit în baza: -HCL 32/31.01.2022 pentru perioada 07.02.2022-07.06.2022 prelungit cu încă 2 luni până la 07.08.2022 prin actul adițional 117928/06.06.2022 la contractul de mandat 25029/07.02.2022; -HCL 338/28.07.2022 pentru perioada 04.08.2022-04.12.2022 prelungit cu încă 2 luni până la 05.02.2023 prin actul adițional 251876/28.11.2022 la contractul de mandat 163106/04.08.2022. 5. Andrei Florian Constantin (ianuarie-septembrie 2022) numit în baza: - HCL 399/30.09.2019 pentru perioada 02.10.2019-02.10.2023, contract de mandat 188697/02.10.2019; -la data de 14.09.2022 di Andrei Florian Constantin depune solicitarea nr.55/14.09.2022 prin care solicită încetarea contractul de mandat de membru în Consiliul de Administrație nr.188697/02.10.2019 începând cu data de 01.10.2022. 6. Hira Stere (octombrie -decembrie 2022) numit în baza: -HCL 441/30.09.2022 pentru perioada 10.10.2022-11.02.2023, contract de mandat 214021/10.10.2022. Consiliul de administrație s-a întrunit lunar sau ori de câte ori a fost nevoie pe parcursul celui de al doilea semestru si s-au emis 6 decizii. Principalele actiuni/decizii cu impact asupra activităţii societății Confort Urban SRL sunt: 1.Modificarea Planului Anual al achizițiilor publice; 2.Aprobarea situaţiilor financiare semestriale; 3.Adoptarea de măsuri menite să combată efectele modificărilor legislative intervenite ca urmare a intrării în vigoare a OG 16/2022; 4.Modificarea organigramei societății și a statului de funcţii; 5.Analiza rezultatelor financiar-contabile lunare obținute de societate; 6.Aprobarea rectificării bugetului de venituri și cheltuieli al societății; 7.Aprobarea proiuectului de buget de venituri și cheltuieli pentru anul 2023; 8.Aprobarea Planului anual al achiziţiilor publice-previzionat pentru anul 2023; În anul 2022 societatea a funcţionat, așa cum a fost arătat în capitolul introductiv cu un Consiliu de Administrație provizoriu, neexistând plan de administrare și indicatori financiari aprobați.Cu toate acestea scopul principal a fost atingerea obiectivelor societății conform Bugetului de venituri și cheltuieli 2 pentru anul 2022 aprobat prin H.C.L 40 din 28 Februarie 2022 și rectificat conform HCL 262 din 29 Iunie 2022, HCL 540 din 14 Noiembrie 2022 și HCL 617 din 27 Decembrie 2022 II. Indicatori economico financiari la 31 Decembrie 2022 În scopul creșterii profitabilității societății și recuperării pierderilor din anii precedenţi, conducerea Confort Urban a depus toate eforturile și în acest exercițiu financiar, pentru obținerea unei optimizări a costurilor. Creșterea semnificativă a prețurilor tuturor materiilor prime și materialelor utilizate în activitatea curentă a societății (bitum, combustibil, piese de schimb, agregate, utilități etc) precum și adoptarea Ordinului 1528/29.06.2022 și a Ordonanţei 16/15.07.2022 , acte normative ce au modificat algoritmul de calcul a indicatorilor economici luați în calcul pentru aplicarea facilităților fiscale pentru sectorul construcții cu impact în cheltuielile cu salariile , au condus la o creștere a cheltuielilor cu 33% în timp ce veniturile au crescut cu 25%. În anul 2022 veniturile totale au crescut cu 20% (de la 49.860.575 lei la 62.347.648 lei) iar cheltuielile totale au crescut cu 25 % ( de la 45.768.638 lei la 60.729.352 lei). Denumirea indicatorului 2021 2022 2/1%-100 9) 1 2 3 1 Venit din exploatare 49,774,065.00 | 62,240,314.00 25.05% 2.Cheltuieli de exploatare | 45,769,089.00 | 60,735,520.00 32.70% Cheltuieli cu materiile] 2 6g5,180.00 | 12,125,228.00 57.77% prime Cheltuieli cu materialele auxiliare 4,553,510.00 6,639,695.37 45.81% Cheltuieli energia și apa 1,376,011.00 1,612,220.00 17.17% Cheltuili cu salariile, asigurari sociale și tichete | 15,170,450.00 | 23,833,157.00 57.10% de masa Cheltuieli cu transportul | 4,632,899.00 5,234,842 12.99% de bunuri și personal Cheltuieli cu redevenţele, locatiile de gestiune și 662,220.00 1,058,745.00 59.88% chiriile Cheltuieli cu serviciile bancare și asimilate 21,528.00 23,018.00 6.92% Cheltuieli cu primele de asigurare 330,606.00 317,583.00 -3.94% Denumirea indicatorului 2021 2022 2/1%-100 Cheltuieli Privind 609,988.00| 757,762.00| 24.23% comisioanele și onorariile Cheltuieli cu studiile și 99,050.00 4,220.00| -95.74% cercetarile Cheltuieli cu intretinerea | „62 840.00] 283,445.00 74.06% și reparatiile Cheltuieli postale și taxe 84,265.00 72,525.00 | -13.93% de telecomunicații Cheltuieli. cu deplasări, 554 963 73.83% detașări și transferări Cheltuieli de protocol, 24,290.00 1,458.00| -94.00% reclama și publicitate Alte cheltuieli cu serviciile | > 581,245.00| 1,996,334.00| -22.66% executate de terti Cheltuieli cu impozite, taxe și vărsăminte 583,602.00 706,158.00 21.00% asimilate Ajustari de valoare active | 92 109.00 339,722.00 | -449.84% circulante Alte ___ cheltuieli de 40,086.00 41,361.00 3.18% exploatare Clasituisii „Privind | 3 806,937.00| 1,501,990.45| -60.55% redevența datorată Cheltuieli cu provizioane 712,046.00 495,472.00 -30.42% Cheltuieli cu amortizarea 2,728,891.00 3,689,622.00 35,21 4. Rezultat din exploatare | 4,004,976.00 | _1,504,794.00 62.43 Venituri financiare 86,510.00 114,009.00 31.79 Cheltuieli financiare -451 506 31.79 5.Rezultat financiar 86,961.00 113,503.00 30.53% Cheltuieli cu impozitul pe | 200,080.00| 213,915.00 6.92% profit 6. Rezultat contabil aferent exercitiului | 3,891,857.22 | 1,404,382.00| -63.92% 2021/2022 În ceea ce priveste execuția bugetului de venituri și cheltuieli, situația defalcată pe trimestre o regăsiți în anexa 1 la prezentul raport. Pe scurt gradul 4 de realizare al veniturilor este de 95 % (planificat 65.407 mii lei-realizat 62.354 mii lei) iar cel al cheltuielilor tot de 98% (planificat 62.076 mii lei realizat 60.736 mii lei). Din analiza comparativă pe structura de buget a valorilor planificate față de cele realizate, observăm : 1.gradul de realizare a cheltuielilor cu bunurile și serviciile -Cap A- este de 98%, 2. gradul de realizare a cheltuielilor cu impozite și taxe -Cap B- este de 69%, 3. gradul de realizare a cheltuielilor cu salariile -Cap C- este de 102%. Referitor la această categorie de cheltuieli specificăm faptul că: a) Incepând cu data intrării în vigoare a Ordonanţei 16/2022 - respectiv pentru veniturile obținute de salariaţii societății dupa această dată, pentru aplicarea facilităților specific sectorului construcţii, citeriul ce trebuie îndeplinit este următorul: cifra de afaceri obținută din activitatea de construcții trebuie să fie în proporție de cel puțin 80% din cifra de afaceri totală. Actul normativ În vigoare prevede că pentru angajatorii existenți la data de 1 ianuarie a fiecărui an, cifra de afaceri se calculează cumulat pentru perioada corespunzătoare din anul curent, inclusiv luna în care se aplică scutirea. b) Societatea nu a atins în nicio lună ulterior intrării în vigoare a actului normativ (iulie 2022) ponderea de 80% a cifrei de afaceri obținută din activitatea de construcţii, fapt pentru care a suportat pe cheltuiala proprie diferența de salarii, respectiv contribuţiile de virat, în vederea menţinerii aceluiași nivel al salariului net pentru angajații societății. 4.gradul de realizare a Cap D-alte cheltuieli de exploatare este de 151%. Creșterea acestei categorii de cheltuieli față de valoarea planificată se datorează înregistrării cheltuieli cu provizioane privind concedii neefectuate în anul 2022 pentru salariaţii societății în cuantum de 1.551 mii lei, cheltuială ce nu a fost bugetată precum. În concluzie putem afirma, dat fiind cele de mai sus, ca depășirea în execuția bugetară cu 3% a cheltuielilor față de gradul de realizare al veniturilor este datorată în primul rand eforturilor societății de a menţine structura de personal existentă, prin înlăturarea unei diminurări a veniturilor nete pentru toți salariaţii unității. Pe centre de profit, veniturile realizate la 31 Decembrie 2022 au structura conform anexei nr.2 la prezentul raport. În conformitate cu formularul cod 20 anexă la bilanț, „Contul de profit și pierdere”, societatea înregistrează la 31.12.2022 un profit contabil de 1.404.381 lei, rezultat ca diferență între venituri totale realizate de 62.347.648 lei și cheltuieli totale de 60.729.352 lei și impozit pe profit de 213.915 lei. Rezerva legală aferentă profitului anului 2022 este în sumă de 23.868.65 lei, profitul reinvestit aferent anului 2022 este de 1.083.873.10 lei lei iar rezerva legală aferentă acestuia este de 57.045.95 lei. Profitul rămas de repartizat este de 239.593 lei. La data de 31.12.2022 Confort Urban înregistrează pierderi în sumă totală de 73.075.573,69 lei cu următoarea componenţă: « 163.705,20 lei- corecții aferente anului 2020-pierdere contabilă, înregistrat în cont 1174.12 « 5.974,72 lei + corecţii aferente anului 2021-profit contabil, înregistrat în cont 1174.13 «e 67.291,26 lei + corecţii aferente anului 2019-profit contabil, înregistrat în cont 1174.1 « 34.597.954 lei -penalități tva și impozit pe profit stabilite prin RIF 2/2019, înregistrate în cont 1174 «e 34.689.583,47 lei- tva stabilit suplimentar de plată prin RIF 2/2019, înregistrat în cont 1174.2 « 3.697.597 lei-impozit pe profit stabilit suplimentar de plată prin RIF Ă 2/2019, înregistrat în cont 1174.3 In conformitate cu prevederile OG 64/2001 privind repartizarea profitului la societățile naţionale, companiile naționale și societățile comerciale cu capital integral sau majoritar de stat sau regiile autonome, art.1, alin (1) lit.a)-g), profitul realizat la 31.12.2022 în cuantum 1.404.381 lei de va fi distribuit pentru constituirea rezervei legale 23.868,65 lei, alte rezerve reprezentând profit reinvestit 1.083.873,10 lei, rezervă legală aferentă profitului reinvestit de 57.045,95 lei iar diferența rămasă 239.533 lei va acoperi pierderea contabilă înregistrată în contul 1174.12 în cuantum de 163.705,20 lei reprezentând corecții aferente anului 2020. că Profitul contabil rezultat din corecţiile aferente anului 2019 respectiv 67.291,26 lei și cel aferent exerciţiului financiar 2021 respectiv 5.974,72 lei și diferența rămasă din rezultatul anului 2021 în cuantum de 75.858 lei (239.593- 163.705) vor acoperi pierderea contabilă înregistrată în contul 1174.2 reprezentând tva stabilit suplimentar prin RIF 1/2019. Astfel în anul 2022, prin deciziile de management, s-au obținut următorele rezultate: a) Capacitatea de autofinanțare a societății a scăzut, astfel că față de anul 2022 veniturile totale au crescut cu 25,06 % (de la 49.861 mii lei la 62.354 mii lei) în timp ce cheltuielile au crescut cu 32,71 % ( de la 45.769 mii lei la 60.736 mii lei), iar profitul net a scăzut cu 60,46 % (de la 4.092 mii lei la 1.618 mii lei); b) Perioada de recuperare a creantelor a scăzut în 2022 la 32,61 zile față de 124,83 în 2021; c) Perioada de rambursare a datoriilor a crescut în 2022 la 32,61 zile față de 29,65 zile in 2021; d) Incepand cu anul 2017 societatea Confort Urban nu a mai inregistrat pierderi contabile; e) Cheltuielile au crescut în anul 2022 față de anul 2021 datorită impactului modificărilor legislative cu privire la facilitățile fiscale acordate pentru sectorul construcţii cât și datorită creșterilor semnificative de prețuri la toate materialele utilizate în activitatea curentă a societății, majorări manifestate atât în plan local cât și internațional și care nu au putut fi luate în calcul în elaborarea previziunilor pentru anul 2023. Cu toate acestea activitatea societății a avut drept rezultat un profit, societatea reușind să acopere cheltuielile ; Evolutia profitului in perioada 2016-2022 este prezentata in tabelul de mai jos: Dafiutni 2016- 2017- | 2018- 2019- 2020-mii | 2021-mii | 2022-mii e | mii lei mii lei | mii lei mii lei lei lei lei Profit net Ş 348.00 | 5,580.00 | 6,208.00 | 7,557.00 | 3,892.00 | 1,405,00 1,710.00 f) Productivitatea muncii a crescut în 2022 la 208,86 mii lei/salariat de la 8) h) j) k) 193,68 mii lei/salariat în 2020. Toate solicitările venite din partea cetățenilor sunt analizate și se acordă o atenție sporită transmiterii rezoluţiilor în termen de maxim 30 de zile; deasemenea în elaborarea propunerilor de lucrări pentru anul în curs sau anul anterior se ţine cont de solicitările și propunerile/sugestiile venite din partea diferiților petenţi, fie ei persoane fizice, fie persoane juridice; Cheltuielile cu salariile au depășit valoarea bugetată cu 2% datorită modificărilor legilative și a efortutilor de menținere a salariilor nete la același nivel; Cifra de afaceri a crescut față de anul precedent cu 21,76% (de la 49.572 mii lei în 2021 la 60.361 mii lei în 2022). Societatea nu inregistrează datorii către furnizori și bugetele de stat. Societatea și-a achitat în termenul legal toate obligațiile curente către Bugetul de Stat, a efectuat transferurile tuturor sumelor conform graficului de eșalonare aferent restructurării financiare, respectiv în anul 2022 societatea a achitat 150.024 lei reprezentând impozit pe profit și 2.045.461 lei reprezentând tva. La data de 31.12.2022 societatea mai are de achitat pana la data de 31.10.2026 suma de 587.578 lei pentru impozit profit si 8.011.321 lei pentru tva. De la începutul eșalonării societatea a achitat în total tranșe în valoare de 468.818 lei reprezentând impozit pe profit datorat și 6.392.071 lei reprezentând tva. Trezoreria societății are la 31.12.2022 valoarea de 13.009.585 lei. Referitor la disponibilul din bănci facem următoarele mențiuni : a)suma de 3.758.220,59 lei reprezintă aportul asociatului unic prin majorare de capital pentru retehnologizarea societății, vărsat în anul 2021. Această sumă urmează a fi utilizată în următorul exercițiu financiar, la data de 31.12.2022 achizițiile aflându-se încă în proceduri conform Legii 98/2016 privind achizițiile publice; b) valoarea prestaţiilor nefacturate la 31.12.2022 este de 8.444.052 lei. Această sumă a fost facturată în anul 2023- 6.219.224 și încasată integral; c) Suma de 2.230.220,63 lei existentă in contul bancar deschis la Unicredit Bank este sumă [...]