HCL 235/2022 adoptată

Anexa 23 La Hotărârea nr.235/26.05.2022 RAPORT DE PERFORMANŢĂ PE ANUL 2021 În conformitate cu art. 57, alin. 3, 4 din Legea privind finanţele publice locale nr. 273/2006, cu modificările şi completările ulterioare, ordonatorii principali de credite au obligaţia să întocmească şi să prezinte spre aprobare autorităţilor deliberative, până la data de 31 mai a anului următor, raportul anual de performanţă, anexă la situaţiile financiare anuale. Execuţia bugetului de venituri şi cheltuieli al Municipiului Craiova la finele anului 2021, defalcată pe secțiuni (funcționare și dezvoltare), pe principalele surse de venituri şi capitole de cheltuieli, se prezintă astfel: VENITURILE SECTIUNII DE FUNCTIONARE: Încasările bugetului local, structurate pe principalele surse de venituri se prezintă după cum urmează: I. Veniturile din impozite si taxe locale: au fost in suma de 214.095.834 lei fata de 205.744.000 lei suma prevazuta in buget, ceea ce reprezintă o încasare de 104,06%. 1. Veniturile fiscale realizate au fost in suma de 155.427.779 lei fata de 150.998.000 lei suma prevazuta in buget, ceea ce reprezintă o încasare de 102,90 %. Aceste venituri cuprind impozite și taxe pe proprietate de la persoane fizice și juridice, alte impozite şi taxe generale pe bunuri şi servicii, taxe pe servicii specifice, taxe pe utilizarea bunurilor, autorizarea utilizării bunurilor sau pe desfăşurarea de activităţi, alte impozite şi taxe fiscale, etc. 2. Veniturile nefiscale realizate in anului 2021 au fost de 58.668.055 lei fata de 54.744.000 lei suma prevazuta in buget și cuprind: venituri din proprietate, venituri din dobânzi, venituri din prestări de servicii şi alte activităţi, venituri din taxe administrative, eliberări permise, amenzi, penalităţi şi confiscări, diverse venituri, etc. Aceste venituri nefiscale sunt relativ greu de estimat datorita faptului ca nu pot fi fundamentate cu precizie, realizandu-se doar in urma unor servicii efectuate, a unui profit realizat sau a unor contraprestatii care nu pot fi controlate (actiuni la instantele judecatoresti, taxe de examinare, inmatriculari auto, tranzactii imobiliare etc.). 3. De asemenea, au fost încasate donaţii şi sponsorizări în sumă de 7.498 lei pentru Liceul Traian Vuia (3.600 lei) și pentru Liceul cu Program Sportiv Petrache Trișcu (3.898 lei). II. Sumele defalcate din taxa pe valoarea adăugată au fost încasate la valoarea de 70.481.176 lei, fiind solicitate în funcţie de plăţile efectuate pentru cheltuieli prevăzute la art. 104 alin 2 lit b)-d) din Legea educaţiei naţionale nr. 1/2011, achitarea drepturilor asistenţilor personali/indemnizații persoane cu handicap, pentru finanţarea serviciilor de evidenţă a persoanelor de pe raza municipiului Craiova, finantarea ajutorului pentru încălzirea locuinţei cu lemne, carbuni si combustibili petrolieri pentru beneficiarii de ajutor social, plata stimulentelor educationale acordate copiilor din familii defavorizate in scopul stimularii participarii in invatamantul prescolar; sumele pentru echilibrarea bugetelor locale au fost de 15.100.410 lei; finanțarea învățământului particular confesional și acreditat au fost în sumă de 8.811.355 lei. III. Cotele defalcate din impozitul pe venit pentru bugetele locale au fost de 334.989.282 lei. În anul 2021, potrivit art. 6, alin. (1) din Legea bugetului de stat nr.15/2021, prin derogare de la prevederile art. 32 şi 33 din Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare, din impozitul pe venit estimat a fi încasat la bugetul de stat, la nivelul fiecărei unităţi administrativ- teritoriale se repartizează, prin decizie a directorului direcţiei generale regionale a finanţelor publice/şefului administraţiei judeţene a finanţelor publice, următoarele cote: a) 15% la bugetul local al judeţului; b) 63% la bugetele locale ale comunelor, oraşelor şi municipiilor pe al căror teritoriu îşi desfăşoară activitatea plătitorii de impozit pe venit; c) 6% într-un cont distinct deschis pe seama direcţiei generale regionale a finanţelor publice/administraţiei judeţene a finanţelor publice, ce se repartizează bugetelor locale ale comunelor, oraşelor şi municipiilor prin hotărâre a consiliului judeţean; d) 14% într-un cont distinct deschis pe seama direcţiei generale regionale a finanţelor publice/administraţiei judeţene a finanţelor publice, pentru echilibrarea bugetelor locale ale comunelor, oraşelor, municipiilor şi judeţelor;  e) 2% într-un cont distinct deschis pe seama direcţiilor generale regionale ale finanţelor publice/administraţiilor judeţene ale finanţelor publice, pentru finanţarea instituţiilor publice de spectacole din subordinea autorităţilor administraţiei publice locale ale unităţilor administrative- teritoriale din judeţe, respectiv teatre şi opere. Având în vedere cele de mai sus, Consiliul Județean Dolj ne-a repartizat sume din Fondul la dispoziția Consiliului Județean pentru susținerea programelor de dezvoltare locală pe anul 2021 în sumă de 3.500.000 lei. Conform repartizarii sumelor corespunzătoare cotei prevăzute la art. 6 alin. (1) lit. e) din Legea bugetului de stat pe anul 2021 nr. 15/2021, pentru finanţarea instituţiilor publice de spectacole din subordinea autorităţilor administraţiei publice locale ale unităţilor administrativ- teritoriale din judeţe, respectiv teatre, opere şi filarmonici, din sumele încasate din impozitul pe venit la bugetul de stat s-a încasat suma de 9.443.280 lei. IV. Au fost acordate Subvenţii pentru: - acordarea ajutoarelor pentru încălzirea locuinţei cu lemne, cărbuni şi combustibili petrolieri au fost încasate de la bugetul de stat în sumă de 88.084 lei; - subvenții de la bugetul de stat pentru finanțarea centrelor de vaccinare în sumă de 4.356.913 lei; V. Sumele alocate de Direcţia de Sănătate Publică pentru finanţarea cabinetelor medicale şi de medicină dentară din unităţile de învăţământ din Municipiul Craiova au fost în anul 2021 de 19.632.535 lei. VI. Vărsăminte din secțiunea de funcționare pentru finanțarea secțiunii de dezvoltare a bugetului local în sumă de 77.758.000 lei. VENITURILE SECŢIUNII DE DEZVOLTARE: Structurate pe categorii, veniturile sunt prezentate astfel: I. Venituri proprii: În bugetul pe anul 2021 la aceasta sectiune au fost realizate venituri in suma de 735.714 lei. În structură aceste venituri se prezintă astfel: 1. Taxă reabilitare termică în sumă de 272.092 lei; 2. Venituri din valorificarea unor bunuri ale institutiilor publice au fost de 126.926 lei. 3. Venituri din vânzarea unor bunuri aparținând domeniului privat – s-a încasat suma de 86.442 lei. 4. Depozite speciale pentru constructii locuinte – s-a realizat suma de 29.822 lei. 5. Venituri din vânzarea locuințelor construite din fondurile statului s-a realizat suma de 220.432 lei. II. Vărsămintele din secțiunea de funcționare au fost în sumă de 77.758.000 lei. III. Subvenții de la bugetul de stat către bugetele locale pentru finanțarea investițiilor în sănătate au fost în sumă de 687.610 lei pentru Spitalul Clinic Municipal „Filantropia”pentru achiziționarea echipamentelor medicale (incubatoare pentru secția neonatologie a spitalului în conformitate cu prevederile Legii nr.95/2006, privind reforma în domeniul sănătăţii cu modificările și completările ulterioare. IV. Sume alocate din bugetul de stat către bugetele locale necesare susținerii derulării proiectelor finanțate din fonduri externe nerambursabile (FEN) postaderare aferente perioadei de programare 2014-2020 11.909.375 lei. V. Sume primite de la UE în contul plăților efectuate și prefinanțări aferente cadrului financiar 2014-2020 36.147.003 lei. ((( Execuţia cheltuielilor bugetului local pe cele 2 secţiuni la 31.12.2021, se prezintă astfel: SECŢIUNEA DE FUNCŢIONARE: CAPITOLUL 51.02 – AUTORITĂŢI PUBLICE ŞI ACŢIUNI EXTERNE În anul 2021, acestui capitol i s-a alocat suma de 78.697.000 lei, din care: - s-a achitat suma de 45.881.573 lei pentru plata cheltuielilor de personal, concedii plătite din fonduri publice, diferențe hotărâri judecătorești, indemnizații consilieri locali și indemnizații de delagare; - pentru bunuri şi servicii s-a achitat suma de 30.959.475 lei și s-au achitat cheltuieli de întreţinere, funcționare şi reparații curente pentru imobilele deținute de municipalitate, utilități pentru imobilele și bazele sportive și parcarea subterană,etc. - sumele restituite la bugetul de stat, reprezentând TVA neutilizată in anii precedenți pentru finanțarea de bază a unitatilor de invatamant particular autorizate provizoriu au fost de 16.074 lei. - s-au efectuat plati până la data de 31.12.2021 în sumă de 525.370 lei, reprezentând plata contribuției aferente persoanelor cu handicap neîncadrate din cadrul Primăriei Municipiului Craiova, în conformitate cu modificările aduse art.78, alin.(3) din legea nr.448/2006, privind protecția și promovarea drepturilor persoanelor cu handicap, republicată, cu modificările și completările ulterioare. -plăţi din anii precedenţi şi recuperate în anul curent (înregistrate cu semnul minus) în sumă de 354.527 lei, reprezentând concedii medicale plătite de angajator în exercițiul bugetar precedent și recuperate în anul curent, cât și sumele recuperate de la unitățile de învățământ particular neutilizate în anul anterior. CAPITOLUL 54.02 – ALTE SERVICII PUBLICE GENERALE Direcţiei de Evidenţă a Persoanelor din cadrul Primăriei Municipiului Craiova i s-a alocat o prevedere de 4.200.000 lei şi au fost efectuate cheltuieli cu drepturi de personal în suma de 4.075.684 lei şi cheltuieli cu bunuri şi servicii în sumă de 231.349 lei față de o prevedere de 304.000 lei. Activitatea acestei direcţii constă în eliberarea de cărţi de identitate, certificate de naştere, certificate de căsătorie, livrete de familie, precum şi duplicate ale acestor certificate atât pentru populaţia municipiului Craiova cât şi pentru comunele arondate. CAPITOLUL 55.02 - TRANZACŢII PRIVIND DATORIA PUBLICĂ ŞI ÎMPRUMUTURI În cadrul acestui capitol au fost efectuate plăţi în valoare de 4.764.684 lei pentru dobânzile şi comisioanele aferente datoriei publice interne şi externe la contractele de credit încheiate cu BRD Groupe Societe Generale, BERD, BEI şi Hypo Noe Gruppe Bank AG. CAPITOLUL 61.02 - ORDINE PUBLICĂ ŞI SIGURANŢĂ NAŢIONALĂ A. În vederea finanţării activităţii Poliţiei Locale, a fost transferată suma de 32.561.438 lei pentru: - plata drepturilor de personal ale angajaților, - normă de hrană potrivit prevederilor O.U.G. nr. 65/2014 pentru modificarea şi completarea unor acte normative, precum şi ale H.C.L nr.650/18.12.2014. - asigurarea bunei funcţionari a instituţiei menţionate. - cheltuieli de capital: proiectare, avizare și execuție a instalației de detectare, semnalizare și alarmare la incendiu. -plăţi din anii precedenţi şi recuperate în anul curent (înregistrate cu semnul minus) în sumă de 25.687 lei, reprezentând concedii medicale plătite de angajator în exercițiul bugetar precedent și recuperate în anul curent. B. În anul 2021 pentru protecție civilă s-a cheltuit suma de 50.752 lei reprezentând: - contravaloare închiriere frecvenţă radio pentru centrala de alarmare şi sirenele sistemului de înştiinţare, avertizare şi alarmare a populaţiei la nivelul municipiului Craiova – 1.560 lei; - prestări servicii de mentenanță pentru remedierea defecțiunilor și menținerea în stare de funcționare a componentelor sistemului de înștiințare-alarmare a populației la nivelul municipiului Craiova – 49.192 lei; CAPITOLUL 65.02 – ÎNVĂŢĂMÂNT A fost alocată suma de 54.736.000 lei din care s-au făcut plăţi pentru naveta personalului din învăţământul preuniversitar de stat în sumă de 80.563 lei, pentru bunuri şi servicii în sumă de 35.256.580 lei, respectiv cheltuielile de întreţinere şi funcționare, reparaţii curente la clădirile în care îşi desfăşoară activitatea unităţile din învăţământul preuniversitar de stat din municipiul Craiova finanţate din sume provenind din venituri proprii ale bugetului local, dar şi din sume defalcate din TVA, precum şi bursele elevilor în sumă de 6.240.356 lei finanţate din veniturile poprii ale bugetului local și din sume defalcate din TVA. Potrivit Legii nr.248/2015, privind stimularea participării în învăţămîntul preşcolar a copiilor provenind din familiile defavorizate se acordă tichete sociale la cerere, pentru achiziţionarea produselor alimentare, de igienă, a produselor de îmbrăcăminte şi/sau rechizite. Pentru plata tichetelor sociale au fost efectuate plăţi în sumă de 52.300 lei, reprezentând 523 tichete de gradiniță. Potrivit art.51 din Legea educaţiei naţionale nr.1/2011, copiii şi tinerii cu cerinţe educaţionale speciale, şcolarizaţi în unităţile de învăţământ special sau de masă, inclusiv cei şcolarizaţi în alt judeţ decât cel de domiciliu, beneficiază de asistenţă socială constând în asigurarea alocaţiei zilnice de hrană, a rechizitelor şcolare, a cazarmamentului, a îmbrăcămintei şi a încălţămintei, în cuantum egal cu cel pentru copiii aflaţi în sistemul de protecţie a copilului, precum şi de găzduire gratuită în internate sau centre de asistare pentru copiii cu cerinţe educaţionale speciale din cadrul direcţiilor generale judeţene de asistenţă socială şi protecţia copilului. La data de 31.12.2021, din prevederea bugetară s-a achitat suma de 1.885.016 lei pentru elevii din învățământul de stat și 137.144 lei pentru cei din învățământul particular. In conformitate cu prevederile HG 136/2016, privind aprobarea normelor metodologice pentru determinarea costului standard per elev/preșcolar și stabilirea finanțării de bază de la bugetul de stat din sume defalcate din TVA prin bugetele locale, pe baza şi în limitele costului standard per elev/preşcolar, pentru toţi preşcolarii şi pentru toţi elevii din învăţământul general obligatoriu particular şi confesional acreditat, precum şi pentru cei din învăţământul profesional şi liceal acreditat, particular şi confesional s-au efectuat plăți de 8.674.211 lei. -plăţi din anii precedenţi şi recuperate în anul curent (înregistrate cu semnul minus) în sumă de 57.556 lei. CAPITOLUL 66.02 – SĂNĂTATE La acest capitol s-au efectuat plăţi în sumă de 26.640.868 lei, din care: -cheltuieli de personal aferente salariaţilor din cabinetele medicale şi de medicină dentară din unităţile de învăţământ din Municipiul Craiova (19.578.199 lei), cheltuieli cu bunuri şi servicii (44.910 lei) și contribuția aferentă persoanelor cu handicap neîncadrate în cadrul instituției în sumă de 121.394 lei; - s-a achitat suma de 4.130.775 lei pentru plata personalului implicat în activitatea de vaccinare, conform Ordinul Ministerului Sănătății nr. 72/2021 privind stabilirea reglementărilor pentru punerea în aplicare a prevederilor art. 1, alin. (8) şi art. 2 alin. (3) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 3/2021 privind unele măsuri pentru recrutarea şi plata personalului implicat în procesul de vaccinare împotriva COVID-19 şi stabilirea unor măsuri în domeniul sănătăţii; De asemenea, pentru mediatorul sanitar angajat în cadrul Direcției Generale de Asistență Socială Craiova s-a achitat suma de 54.336 lei. S-au achitat transferuri curente în sumă de 2.590.017 lei pentru unităţile sanitare publice cu paturi, de subordonare locală: - Spitalul de Neuropsihiatrie Craiova (360.760 lei) pentru achizitii materiale pentru reparatii, reparație și igienizare subsol magazie materiale, Clinica Psihiatrie I, înlocuire și reparație conductă subsol, amenajare circuit cabinet vaccinare covid-19, inlocuire retea apa si canalizare Clinica Psihiatrie 2, reparatie si igienizare aripa barbati Clinica Psihiatrie II, etc. - Spitalul Clinic Municipal „Filantropia”(1.031.000 lei) pentru reparați curente și igienizări în următoarele clădiri: lucrări acoperiș Clinica Pediatrie și Ambulatoriu copii, Clinica Pediatrie, bucătărie spital, sediul administrativ; - Spitalul Clinic de boli infecţioase pneumoftiziologie „Victor Babeş”(1.198.257 lei) pentru lucrări amenajare platforma pavele, lucrări acoperiș, lucrari de igienizare și reparații, lucrari montare covor și tapet, etc. - prin Dispoziţia Primarului nr. 2613/2017 a fost aprobată decontarea, începând cu 01.02.2017, a cheltuielilor de transport în comun, din ziua donării, efectuate de către donatorii de sânge pentru deplasarea între localitatea de domiciliu/reşedinţă înscrisă în actul de identitate şi Centrul Regional de Trasfuzie Sanguină Craiova. Totodată, autoritatea locală are obligaţia de a suporta 50% din contravaloarea abonamentului pe mijloacele de transport în comun pe o perioadă de o lună, conform H.G. nr. 1364/2006 pentru donatorii de sânge cu domiciliul în municipiul Craiova. S- a achitat către Direcția Generală de Asistență Socială Craiova suma de 5.508 lei pentru plata transportului unui număr de 131 donatori de sânge (114 donatori au beneficiat de abonamente cu reducere pe mijloacele de transport în comun ale RAT SRL în sumă de 4.948 lei și 17 donatori din județ au ridicat prin casieria Direcţiei Generale de Asistenţă Socială Craiova suma de 561 lei). Pentru proiectul "O șansă la viață - FIV" al cărui obiectiv l-a reprezintat creșterea natalității în rândul populației de pe raza municipiului Craiova, prin acordarea unui sprijin financiar pentru 10 cupluri infertile din municipiul Craiova, în vederea efectuării procedurii de fertilizare in vitro s-a achitat suma de 133.300 lei. - plăţi din anii precedenţi şi recuperate în anul curent (înregistrate cu semnul minus) reprezentând diferența dintre valoarea nominală a voucherelor FIV acordate și a serviciilor medicale facturate și decontate în sumă de 17.571 lei. CAPITOLUL 67.02 - CULTURĂ, RECREERE ŞI RELIGIE: A fost alocată suma de 98.120.000 lei. La 31.12.2021 s-au efectuat plăţi în sumă de 53.637.856 lei, sub formă de transferuri pentru instituţiile de cultură şi sport din Municipiul Craiova conform tabelului de mai jos: lei |Opera Română Craiova |16.117.074 | |Teatrul de Copii şi Tineret”Colibri” |3.429.649 | |Filarmonica „Oltenia |14.209.412 | |Ansamblul Folcloric „Maria Tănase” |4.456.956 | |Casa de Cultura „Traian Demetrescu” |1.134.839 | |Sport Club Municipal Craiova |14.289.928 | În conformitate cu Legea nr.24/2007, cu modificările şi completările ulterioare, administrarea spaţiilor verzi proprietate publică este exercitată de către autorităţile administraţiei publice locale şi de alte organe [...]