HCL 98/2023 Constanța adoptată

CONSTANTA ROMÂNIA ți? 2 JUDEŢUL CONSTANŢA MUNICIPIUL CONSTANŢA CONSILIUL LOCAL cop RONIS n omsTANTIAN HOTĂRÂRE privind numirea auditorului statutar al societății Termocentrale Constanţa S.R.L. pentru exerciţiile financiare anuale 2022, 2023, 2024 | Consiliul Jocal al municipiului Constanţa întrunit în ședința ordinară din data de 10:05. 2023; Având în vedere: - referatul de „ aprobare al domnului primar Vergil Chiţac înregistrat nr. 5759/160340 - raportul de specialitate al societății Termocentrale S.R.L înregistrat sub nr. __90__/A0:03, - avizul Comisiei de specialitate nr.1 de studii, prognoze economico-sociale, buget, finanţe și administrarea domeniului public și privat al municipiului Constanţa, - avizul Comisiei de specialitate nr.3 pentru servicii publice, comerț, turism și agrement, - avizul Comisiei de specialitate nr.5 pentru administrație publică, juridică,apărarea ordinii publice, respectarea drepturilor şi libertăților cetățeanului; In conformitate cu prevederile: - art. 111 alin.(2) lit. b': din Legea nr.31/1990 a societăților, publicată cu modificările și completările ulterioare; - art.47 alin.(1) si (1!) şi art.49 din OUG 109/2011 privind guvernanța corporativă a întreprinderilor publice, cu modificările și completările ulterioare; L% - art. 62 alin.(1) din Legea nr.162/2017 privind auditul statutar al situațiilor financiare anuale și al situațiilor financiare anuale consolidate și de modificarea unor acte normative; Luând în considerare: - Hotărârea nr.25/14.03.2023 a Consiliului de Administrație al societății Termocentrale Constanţa S.R.L.; - HCL nr.255/2022 privind aprobarea înființării de către autoritatea publică locală a societății Termocentrale Constanţa S.R.L. care va prelua activele funcționale de la Electrocentrale Constanţa S.A. (actual în reorganizare) pentru producerea de energie termică necesară SACET al municipiului Constanta și cele 45 de centrale termice de bloc și 3 centrale termice de cvartal pe gaze naturale aparținând domeniului public și privat al unității administrativ teritoriale municipiul Constanţa, În temeiul prevederilor art.129 alin.(2) lit.a, alin.(3), lit.d și art.196 alin.(1) lit.a din OUG nr.57/2019 privind Codul administrativ, cu modificările și completările ulterioare; HOTĂRĂȘTE: Art. 1 Se numește auditorul statutar firma de audit Premier Soft Audit S.R.L. pentru exerciţiile financiare încheiate la data de 31.12.2022, 31.12.2023, 31.12.2024 ale societății Termocentrale Constanţa S.R.L., în condiţiile Scrisorii de misiune nr.47 din data de 27.02.2023, înregistrată la societatea Termocentrale Constanţa S.R.L. sub nr.14/28.02.2023. Art.2 Serviciul secretariat, relații consiliul local și administrația publică va comunica prezenta hotărâre Direcţiei financiare din cadrul Direcţiei generale economico-financiare, Compartimentului monitorizare intreprinderi publice și ADI-uri, societății Termocentrale Constanţa S.R.L., în vederea ducerii la îndeplinire și Instituţiei prefectului-județului Constanţa, spre știință. Prezenta hotărâre a fost votată de consilierii locali astfel: 2 pentru, _— împotrivă, ______ abţineri; La data adoptării sunt în funcție AFP consilieri din 27 membri. PREŞEDINTE ŞEDINŢĂ, MIRELA GARIP CONTRASE SECRETAR Nr Ioa soma Premier Soft Audit ES | sic: II Auonzațe CAFR nt. 1458/2019 Ordin ASPAAS nr 512/2019 Auonzațe CECCAR nr. A001441905 06 2019 Aa2 CECCAR nt. 99/12 06 2019 Autorizatie CCF ne, 669:2019 Nr. 47.1/27.02.2023 Către: TERMOCENTRALE CONSTANTA 7] Ş za9 Ș A a TERMOCENTRALE CONSTANTA S.R.L. In atenția Conducerii şi a Comitetului de audit INTRARE N // a -în atenția persoanelor însarcinate cu guvernanta- Voi ne-aţi solicitat auditarea situaţiilor financiare ale societatii TERMOCENTRALE CONSTANTA la data de 31.12.2022 (bilanţ — F 10, contul de profit şi pierdere — F 20, datele informative — F 30, situaţia activelor imobilizate — F 40, situaţia fluxurilor de trezorerie, situaţia modificărilor capitalului propriu şi informatiile explicative). Avem plăcerea să vă confirmăm acceptul nostru și înțelegerea cu privire la misiunea de audit prin intermediul acestei scrisori. Auditul nostru va fi efectuat în scopul îndeplinirii obiectivului de a ne exprima o opinie cu privire la situaţiile financiare. Noi ne vom efectua auditul în conformitate cu Standardele internaţionale de audit (ISA-uri). Acele standarde cer să respectăm cerințele etice şi să planificăm și să efectuăm auditul pentru a obţine asigurări rezonabile cu privire la faptul dacă situaţiile financiare conţin denaturări semnificative. Un audit presupune efectuarea de proceduri pentru a obţine probe de audit cu privire la faptul că sumele şi prezentările din situaţiile financiare. Procedurile selectate depind de judecata auditorului, inclusiv evaluarea riscului de denaturare semnificativă a situaţiilor financiare, fie ca urmare a fraudei sau a erorii. Un audit include de asemenea evaluarea gradului de adecvare a politicilor contabile folosite şi gradul de rezonabilitate a estimărilor contabile făcute de conducere, ca şi evaluarea prezentării generale a situaţiilor financiare. Serviciile se încadrează în categoria reglementată de legislaţia în vigoare privind prevenirea şi combaterea spălării banilor şi a finanţării actelor de terorism. În cazul în care, în decursul furnizării Serviciilor, partenerii sau personalul Prestatorului suspectează implicarea oricui în spălarea de bani sau finanțarea terorismului, Prestatorul are obligaţia să raporteze aceste suspiciuni Oficiului Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor, fără a exista obligaţia de informare prealabilă a Clientului conform prevederilor legale în vigoare. Spălarea de bani cuprinde o gamă largă de acte și fapte așa cum sunt reglementate în legislaţia națională. Obligaţia de a raporta există indiferent dacă suspiciunile sunt asupra unor acte şi fapte ale unui client sau ale unui terț şi indiferent de locul de desfășurare al acestora. Datorită limitărilor inerente ale auditului, împreună cu limitările inerente ale controlului intern, există un risc de neevitat ca anumite denaturări semnificative să nu fie detectate, chiar dacă auditul este planificat în mod corect şi efectuat în conformitate cu ISA-uri. l - În efectuarea evaluării riscurilor, am considerat controlul intern a fi relevant pentru pregătirea de către entitate a situaţiilor financiare şi pentru a proiecta proceduri de audit care sunt adecvate în circumstanţele date, dar nu în scopul exprimării unei opinii cu privire la eficacitatea controlului intern al entității. Totuşi, vă vom comunica în scris orice deficiențe semnificative în controlul intern relevante pentru auditul situaţiilor financiare pe care le-am identificat pe parcursul auditului. Auditul nostru va fi efectuat pe baza faptului că conducerea, şi acolo unde este cazul, cei însărcinaţi cu guvernanţa iau la cunoştinţă și înțeleg faptul că au responsabilitatea: 1. Pentru pregătirea şi prezentarea fidelă a situaţiilor financiare în conformitate cu Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1802/2014 pentru aprobarea Reglementărilor contabile privind situaţiile financiare anuale și situaţiile financiare anuale consolidate, cu modificările şi completările ulterioare; 2. Pentru un asemenea control intern pe care conducerea îl consideră a fi necesar pentru a face posibilă pregătirea de situaţii financiare care să nu conţină denaturări semnificative, fie ele ca urmare a fraudei sau erorii; şi 3. Să ne ofere: (i) Acces la toate informaţiile despre care conducerea ştie că sunt relevante pentru pregătirea situaţiilor financiare ca de exemplu, înregistrări, documentaţie şi alte aspecte; (ii) Informaţii adiacente pe care le-am putea solicita din partea conducerii în scopul auditului; si (iii) Acces nerestricţionat la persoanele din entitate de la care noi determinăm că este necesar să obținem probe de audit. Ca parte a procesului nostru de audit, vom solicita din partea conducerii şi, acolo unde este cazul a celor însărcinaţi cu guvernanţa, confirmări scrise legate de declaraţii făcute nouă în legătură cu auditul. Aşteptăm cooperarea tuturor angajaţilor dumneavoastră pe parcursul auditului. Forma şi conţinutul raportului nostru ar putea necesita modificări în funcţie de constatările din timpul misiunii de audit. Vă rugăm semnaţi şi restituiţi copia ataşată a acestei scrisori pentru a indica faptul că aţi luat la cunoştinţă, şi sunteţi de acord cu, aranjamentele pentru auditul efectuat de noi cu privire la situaţiile financiare inclusiv responsabilităţile noastre legate de aceasta. Cu stima, 27.02.2023