HCL 132/2025 Brăila adoptată

ROMÂNIA JUDEŢUL BRĂILA MUNICIPIUL BRĂILA CONSILIUL LOCAL MUNICIPAL BRĂILA HA OTARAREA NR.132 din 27.02.2025 Privind: Aprobarea indicatorilor tehnico - economici și analizei cost — beneficiu la obiectivul de investiţii „Liceul Teoretic Mihail Sebastian — corp C3”, propus pentru finanţare prin Programul Naţional de Investiţii „Școli sigure şi sănătoase”. CONSILIUL LOCAL MUNICIPAL ERAILA La iniţiativa Primarului Municipiului Brăila; Având în vedere referatul de aprobare al iniţiatorului, raportul comun de specialitate al Direcţiei Tehnice și Direcţiei Finanţelor Publice Locale, precum și avizele comisiilor de specialitate nr. 1 şi 2 din cadrul C.L.M. Brăila; Ţinând cont de prevederile O.U.G. nr. 7/2023 pentru aprobarea Programului naţional de investiţii „Şcoli sigure şi sănătoase", cu modificările şi completările ulterioare, Legii nr. 212/2022 privind unele măsuri pentru reducerea riscului seismic al clădirilor, cu modificările şi completările ulterioare, Ordinului M.D.L.P.A. nr. 422/2023 privind aprobarea Normelor metodologice de aplicare a prevederilor Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 7/2023, precum și ale Ordinului M.D.L.P.A. nr. 468/2023 pentru aprobarea costului unitar/mp suprafaţă desfăşurată, pentru obiectivele de investiţii care se realizează prin Programul naţional de investiţii "Şcoli sigure şi sănătoase"; În baza art. 129 alin. (1), alin. (2) lit. b) și alin. (4) lit. d) din O.U.G. nr. 57/2019, privind Codul administrativ, cu modificările și completările ulterioare; În temeiul art. 139 alin. (1) şi (3) lit. a), coroborat cu art. 196 alin. (1) lit. a) din O.U.G. nr. 57/2019, privind Codul administrativ, cu modificările și completările ulterioare; HA OTARA STIE Art.1 Se aprobă indicatorii tehnico - economici și analizei cost — beneficiu la obiectivul de investiţii „Liceul Teoretic Mihail Sebastian — corp C3”, propus pentru finanțare prin Programul Naţional de Investiţii „Școli sigure şi sănătoase”, întocmite de către societatea SAT CCH CONSULTING S.R.L. Bucureşti, conform anexelor nr. 1 și 2, părți integrante din prezenta hotărâre. Art.2 Durata de realizare a obiectivului de investiţii „Liceul Teoretic Mihail Sebastian — corp C3” este de 12 luni. Art.3 Prezenta hotărâre va fi dusă la îndeplinire de Primarul Municipiului Brăila, prin Direcţia Tehnică și Direcţia Finanţelor Publice Locale, iar Secretarul General al Municipiului Brăila o va comunica celor interesaţi. CONTRASEMNEAZĂ SECRETAR GENERAL, ION DRĂGAN F-PO-09-02.01.05/rev.0 ANEva Ned _ za nr NE. JI 403 poe) România Judeţul Brăila Municipiul Brăila DIRECȚIA TEHNICA Serviciul Investitii i indrumare Asociatii de Eroprietari NOTA JUSTIFICATIVA Privind: aprobarea si stabilirea valorii indicatorilor tehnico - economici, la obiectivul de investitii « Liceul Teoretic Mihail Sebastian - corp C3 », propus a se realiza prin « Programul National de Investitii Scoli Sigure si Sanatoase » Avand in vedere: - prevederile OUG nr.7/2023 pentru aprobarea Programului National de Investitii « Scoli sigure si sanatoase »; - prevederile Ordinului nr.422/2023 privind aprobarea Normelor metodologice de aplicare a prevederilor OUG nr.7/2023 pentru aprobarea Programului National de Investitii « Scoli sigure si sanatoase »; - prevederile art.1, alin (2) si (8) ale Ordinului nr.468/2023 pentru aprobarea costului unitar/mp suprafata desfasurata, pentru obiectivele de investitii care se deruleaza prin Programul National de Investitii « Scoli Sigure si Sanatoase »; - datele tehnice: C3- Liceul Teoretic « Mihail Sebastian », regim inaltime parter, Suprafata construita desfasurata = 29,00 mp; - Analiza cost — beneficiu — Proiect nr.21/2025, elaborata de catre proiectantul lucrarilor, SC SAT CCH CONSULTING SRL Bucuresti; - determinarea valorii estimate a obiectivului de investitii, elaborata de catre proiectantul lucrarilor, SC SAT CCH CONSULTING SRL Bucuresti, se concluzioneaza ca: valoarea indicatorilor tehnico — economici, la obiectivul de investitii « Liceul Teoretic Mihail Sebastian - corp C3 », propus a se realiza prin « Programul National de Investitii Scoli Sigure si Sanatoase », este: - 428.786,75 lei cu TVA si marja de buget (25%): 29,00 mp x 2.000 E/mp; - Curs euro: 4,97 lei la data de 15.02.2025. DIRECTOR EXECUTIV, TERMEGAN MARIUS Insp, E Petrof Violeta 4 PRE Neitbe pe nr Piaţa Independenţei nr. | Fax: 0230 692 394 e-mail: pmb(Apmbr.ro Tel: 0239 694 947 SEF SERVICIU, POPESC LA NEA 24 MEL NF. a /ârcă ez DEMOLARE SI CONSTRUIRE CORP CORP C3 - LICEUL TEORETIC MIHAIL SEBASTIAN ANALIZA COST BENEFICIU CORP C3 - LICEUL TEORETIC MIHAIL SEBASTIAN Str. Sergent Tătaru, Nr. 2, Municipiul Brăila AUTORITATEA CONTRACTANTĂ: MUNICIPIUL BRĂILA PIAȚA INDEPENDENȚEI, NR. 1, MUNICIPIUL BRAILA, JUD. BRAILA ELABORATOR: S.C. SAT CCH CONSULTING S.R.L. BUCUREȘTI, SECTOR 2, STR. RADOVANU, NR. 2 DATA EFECTUARII DOCUMENTAȚIEI: 02. 2025 PROIECT NR. : 21/2025 SAT CCH EXEMPLAR NR. 1 ANALIZA FINANCIARĂ ŞI ECONOMICĂ AFERENTĂ REALIZĂRII LUCRĂRILOR | DE INTERVENȚIE: IDENTIFICAREA INVESTITIEI, DEFINIREA OBIECTIVELOR, ANALIZA OPTIUNILOR ȘI STABILIREA PERIOADEI DE REFERINȚĂ Prezentul proiect vizează realizarea unor lucrări de demolare a constructiei existente si realizarea unei cinstructii cu structura noua pentru corpul C3 — Liceul Teoretic Mihail Sebastian. Imobilul este amplasat în JUDEŢUL BRĂILA, STRADA SERGENT TATARU, NR. 2. Scopul analizei cost-beneficiu este de a determina dacă este oportună finanțarea unui anumit proiect si dacă este necesară implicarea fondurilor structurale în realizarea acestuia. Lucrările necesare pentru îndeplinirea obiectivelor specifice sunt: > Măsurile propuse prin expertiza tehnica nr. 162/august 2023 cerința Al, pentru asigurarea de risc seismic Rs 1 — din care fac parte construcțiile cu susceptibilitate de prăbuţire, totală sau punctuală, la acţiunea cutremurului de proiectare corespunzător Stării Limită Ultime — Demolarea Corpului C3 >» Construirea unui Corp nou Obiectivele analizei cost-beneficiu vor fi: > dea stabili măsura în care proiectul contribuie la politica de dezvoltare regională, la obiectivele Programului şi în mod special la atingerea obiectivelor priorității de investiţii în cadrul căreia se solicită fonduri; >» dea stabili măsura în care proiectul are nevoie de co-finanţare pentru a fi viabil financiar; Proiectul se realizează avand ca obiectiv general proiectarea şi execuţia lucrărilor de intervenţii la clădirile unităţilor de învăţământ preuniversitar de stat care prezintă niveluri insuficiente de protecţie la acțiuni seismice, degradări sau avarieri în urma unor acţiuni seismice, în scopul creşterii nivelului de siguranţă la acţiuni seismice, precum şi asigurarea funcţionalității acestora conform tuturor cerințelor fundamentale şi a creşterii eficienţei energetice a acestora. Obiectivul general Demolarea si construirea unui corp nou cu aceiasi suprafata si destinatie. Obiectivele specifice ale proiectului > Îmbunătăţirea eficienței energetice prin efectuarea lucrărilor de reabilitare termică ce determină consumuri mai mici în imobilului; > Reducerea consumului anual specific de energie pentru încălzire şi reducerea consumului anual de energie primară ; Alte obiective: reducerea costurilor de funcționare şi întreținere îmbunătăţirea siguranței privind acțiunile excepţionale sau accidente vyYv yYv îmbunătăţiri funcţionale şi estetice creşterea calităţii clădirii vY accesibilitatea dotărilor şi creşterea calităţii vieţii sociale şi comunitare Pentru stabilirea duratei de referință s-au avut în vedere următoarele ipoteze: - durata de viaţă a clădirii — 70 ani - durata de realizare a lucrărilor — 12 luni - durata de realizare a previziunilor (durata de referință) — 20 ani Perioada de referință reprezintă numărul de ani pentru care sunt furnizate previziuni în analiza costuri-beneficii. Având în vedere duratele normate de utilizare ale activelor din proiect, dar şi standardele aplicabile în cazul evaluării proiectelor de investiţii în cadrul ACB, vom considera o perioadă de referință de 20 ani. Pe această perioadă se vor estima fluxurile financiare de venituri şi cheltuieli, precum şi fluxul financiar net. | ANALIZA OPTIUNILOR ED sa Pag În urma analizei variabilelor implicate în realizarea proiectului, s-au desprins doua scenarii tehnico- economice, care coincid cu trei opţiuni diferite. Opţiunea 1 (scenariul de bază sau BAU) Acest scenariu reprezintă continuarea activităţii în condiţiile actuale, fără a se realiza nici un fel de investiţie. Scenariul de bază este inacceptabil, având în vedere riscul în cazul unui cutremur, pierderile de căldură, gradul avansat de deteriorare a tâmplăriei şi acoperişului, probleme concretizate în costuri mari cu încălzirea şi disconfort pentru angajaţii instituţiei. Opţiunea 2 (varianta cu investiție maximala) Această variantă include costurile pentru o serie de lucrări, adică o intervenţie minimă asupra imobilului, cele propuse prin expertizele tehnice. Valoarea totală (inclusiv TVA) a proiectului în această variantă este în sumă totală de 288.260,00 lei fără TVA. Analiza efectuată din punct de vedere tehnic relevă faptul că scenariul optim este cel de-al doilea, adică varianta cu investiţia maximă. În cele ce urmează, vom fundamenta analiza financiară pentru această alternativă de realizare a proiectului, din care vor rezulta principalii indicatori economico- financiari, în vederea adoptării deciziei de investiţii. Suportabilitatea, în general, este o caracteristică a proiectelor generatoare de venituri, proiecte ale căror imput-uri sunt constituite din taxe, tarife sau alte plai efectuate de un anumit grup ţintă. Astfel, prin analiza de suportabilitate se urmărește dacă cei care plătesc taxele, tarifele pe baza cărora se argumentează imput-urile proiectului sunt suportabile de către grupul ţintă şi dacă ele pot fi plătite cu uşurinţă în funcţie de veniturile grupului. Deoarece prezentul proiect nu este un proiect generator de venituri, nu se poate calcula analiza suportabilitații. Sustenabilitatea, proiectului se referă la faptul dacă beneficiarul proiectului are capacitatea de a menține exploatarea investiţiei și după încetarea sursei de finanțare nerambursabile. În cazul nostru, beneficiarul investiţiei este o instituție publică, a căror resurse sunt asigurate prin fonduri publice. Aşa cum reiese şi din proiecţiile analizei financiare, nivelul cheltuielor de exploatare anuale nu sunt mari, ceea ce asigură un element în plus al sustenabilității. Ţinand cont de cele de mai sus, putem afirma ca proiectul are asigurate toate premisele sustenabilitații. Element calcul Anul 1 - Implementare Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Plăţi investiţie - cu TVA 288,260.00 0.000 0.000 0.000 0.000 Plăţi mentenanţă 0.00 3,150.00 3,150.00 3,150.00 3,150.00 Valoare reziduală 0.000 1.00 2.000 3.000 4.000 Flux de numerar neactualizat 0.00 3,149.00 3,148.00 3,147.00 3146.00 Factor de actualizare financiară 1.000 0.952 0.907 0.864 0.823 Flux de nmerar actualizat pentru calculul indicatorilor financiari 0.00 2997.848.. 2855,236 2719.008 2589.158 Anul 5 Anul 6 Anul 7 Anul 8 Anul 9 Anul 10 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 3,150.00 3,150.00 3,150.00 3,150.00 3,150.00 3,150.00 5.000 6.000 7.000 8.000 9.000 10.000 3,145.00 3,144.00 3,143.00 3,142.00 3,141.00 3,140.00 0.784 0.746 0.711 0.677 0.645 0.614 2465.680 2345.424 2234.673 2127.134 2025.945 1927.960 Anul 11 Anul 12 Anul 13 Anul 14 Anul 15 Anul 16 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 3,150.00 3,150.00 3,150.00 3,150.00 3,150.00 3,150.00 11.000 12.000 13.000 14.000 15.000 16.000 3,139.00 3,138.00 3,137.00 3,136.00 3,135.00 3,134.00 0.585 0.557 0.530 0.505 0.481 0.458 1836.315 1747.866 1662.610 1583.680 1507.935 1435.372 Anul 17 Anul 18 Anul 19 Anul 20 Anul 21 Anul 22 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 3,150.00 3,150.00 3,150.00 3,150.00 3,150.00 3,150.00 17.000 18.000 19.000 20.000 21.000 22.000 3,133.00 3,132.00 3,131.00 3,130.00 3,129.00 3,128.00 0.436 0.416 0.396 0.377 0.359 0.342 1365.988 1302.912 1239.876 1180.010 1123.311 1069.776 Anul 23 Anul 24 Anul 25 0.000 0.000 0.000 3,150.00 3,150.00 3,150.00 23.000 24.000 25.000 3,127.00 3,126.00 3,125.00 0.326 0.310 0.295 1019.402 969.060 921.875 e Calculul cofinanțării — gradului de intervenţie financiară Proiectul vizat, nu este un proiect generator de venituri. Conform definiției Comisiei Europene - Proiect generator de venituri reprezintă orice operaţiune ce implică investiţii în infrastructură, a cărei utilizare este supusă unor taxe care sunt suportate în mod direct de utilizatori, şi orice operaţiune ce implică vânzarea sau închirierea de terenuri sau clădiri sau prestarea de servicii contra cost. Astfel, proiectul propus nu este proiect generator de venituri. Conform prevederilor generale, pentru proiectele care nu sunt generatoare de venituri (ținand cont de definiţia proiectelor generatoare de venituri) nu se calculează subvenția acordată de Uniunea Europeană. În calculele financiare şi cele economice se va ţine cont de preverile măsurii de finanțare, în cadrul căreia se va aplica. e Determinarea ratei de actualizare Pentru actualizarea la zi a fluxurilor financiare şi pentru calcularea valorii actualizate nete (VNAF), trebuie definită rata actualizării corespunzatoare. Sunt mai multe căi practice şi teoretice pentru estimarea ratei de referință care să fie utilizată pentru actualizare în analiza financiară. Rata actualizarii. Rata la care valorile viitoare sunt actualizate la zi. De obicei este aproximativ egală cu costul de oportunitate al capitalului. 1 euro investit la o rata anuală a ascontului de 5% va fi 1+5%=1,05 după un an; (1,05)x(1,05) + 1,1025 după doi ani; 1,05)x(1,05)x(1,05) = 1,157625 după trei ani, etc. Valoarea economică actualizată a unui Euro care va fi cheltuit sau caștigat în doi ani este 1/1.1025=0,907029; în trei ani 1/1,57625 = 0,863838. Operația ultimă este inversul celei prezentate mai sus. Rata de actualizare folosită în analiza financiară ar trebui să reflecte costul de oportunitate al capitalului pentru investitor. Aceasta poate fi considerătă o rambursare anticipată pentru cel mai bun proiect alternativ. Comisia recomandă aplicarea unei rate de actualizare financiară de 5% în termeni reali ca valoare orientativă pentru proiectele de investiţii publice cofinanţate prin Fonduri. e Calculul şi analiza indicatorilor de performanţă financiari specifici investiţiei Notă: Valoarea reziduală a fost considerată ca fiind zero, pe următoarele considerente : > investiţia vizată are un caracter public, non-comercial >» compararea celor 3 metode (metoda valorii de lichidare, metoda fluxului financiar generat în anul N+1 după perioada de referință şi metoda deprecierii valorii luând în calcul gradul de uzură) trebuie sa aibă valori comparabile şi asemănătoare > aplicarea metodei valorii de lichidare la finalul perioadei de referință (pentru care a fost proiectată investiția) duce uşor la concluzia ca această valoare este “0” > Consiliul local neputând valorifica investiţia la finalul vieţii proiectate (15 ani), cu atât mai puţin la finalul celor 20 ani de previziune > aplicarea metodei fluxului financiar generat in anul N+1 după perioada de referință, adică fluxul financiar generat in anul 26 de previziune duce tot la valoarea “0”, in condiţiile în care proiectul nu este generator de venituri/incasari, costurile fiind defalcate de la bugetul local exact pe măsura valorii costurilor. Astfel, fluxul financiar generat în fiecare an este “0”, iar în anul 26 (n+1) este tot Calculul fluxului de numerar şi al indicatorilor de performanță financiară — tabelele analizei financiare Element calcul Anul | - Implementare Anul | Anul2 Anul 3 Anul 4 Plăţi investiție - cu TVA 288,260.00 0.000 0.000 0.000 0.000 Plăţi mentenanţă 0.00 3,150.00 3,150.00 3,150.00 3,150.00 Valoare reziduală 0.000 1.00 2.000 3.000 4.000 Flux de numerar neactualizat 0.00 3,149.00 3,148.00 3,147.00 3,146.00 Factor de actualizare financiară 1.000 0.952 0.907 0.864 0.823 Flux de nmerar actualizat pentru calculul indicatorilor financiari 0.00 2997.848 2855,236, 2719.008. 2589158 Anul 5 Anul 6 Anul 7 Anul 8 Anul 9 Anul 10 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 3,150.00 3,150.00 3,150.00 3,150.00 3,150.00 3,150.00 5.000 6.000 7.000 8.000 9.000 10.000 3,145.00 3,144.00 3,143.00 3,142.00 3141.00 3,140.00 0.784 0.746 0.711 0.677 0.645 0.614 2465.680 2345.424 2234.0673 2127.134 2025.945 1927.960 Formulele pentru calculul VNAF, RIRF si C/B folosite sunt: NPV(S) = S0 / (1+i)0 + S1 / (1+i )1+ S2 / (|+i )2+.... + Sn / (1+i )n RIR= rmin+(rmin+rmax)*[VNA(+)/(VNA(+)+ |VNAC) | )] Rezultatele analizei financiare: Concluzie: e sustenabilitatea proiectului: proiectul este sustenabil deoarece : > fluxul de numerar este pozitiv în toţi anii de previziune. Chiar dacă este zero, proiectul tot este sustenabil din punct de vedere financiar, deoarece excedentele la finele fiecarui an sunt redirecționate la buget, astfel nicio instituţie publică nu poate la finalul anului să înregistreze excedent. Anul 11 Anul 12 Anul 13 Anul 14 Anul 15 Anul 16 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 3,150.00 3150.00 3,150.00 3,150.00 3,150.00 3,150.00 11.000 12.000 13.000 14.000 15.000 16.000 3139.00 3,138.00 3,137.00 3136.00 3,135.00 3134.00 0.585 0.557 0.530 0.505 0.481 0.458 1836.315 1747.866 1662.610 1583.680 1507.935 1435.372 Anul 17 Anul 18 Anul 19 Anul 20 Anul 21 Anul 22 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 3,150.00 3150.00 3,150.00 3,150.00 3,150.00 3,150.00 17.000 18.000 19.000 20.000 21.000 22.000 3,133.00 3,132.00 3,131.00 3,130.00 3,129.00 3,128.00 0.436 0.416 0.396 0.377 0.359 0.342 1365.988 1302.912 1239.876 1180.010 1123.311 1069.776 Anul 23 Anul 24 Anul 25 0.000 0.000 0.000 3,150.00 3,150.00 3,150.00 23.000 24.000 25.000 3,127.00 3,126.00 3,125.00 0.326 0.310 0.295 1019.402 969.060 921.875 > finanţarea activităţii de la bugetul de stat. De asemenea, sustenabilitatea proiectului mai este dată şi de faptul ca exploatarea este publică, iar în România domeniul public este finanţat de la Buget. VANF/C si RIRF/C este negativ şi este <5% : rezultă în mod clar ca proiectul necesită ajutor financiar din partea fondurilor publice . | d) ANALIZA ECONOMICĂ; ANALIZA COST-EFICACITATE Obiectivele și scopul analizei economice Analiza economică evaluează contribuţia proiectului la bunăstarea economică a regiunii sau a ţării. Ea este efectuată în numele întregii societăți (regiune sau țară) în locul doar al proprietarului infrastructurii ca în cazul analizei financiare. Rezultatele analizei economice sunt reflectate în indicatorii: VNAE si RIRE. Sustenabilitatea economică a proiectului este dată de existența excendetului economic la finalul fiecarei perioade din anii de previziune. Ipoteze şi metode avute în vedere la elaborarea Analizei Economice Realizarea analizei economice s-a facut plecând de la tabele analizei financiare pe baza cărora s-au facut corecţiile necesare. Aceste corecții au fost: * Corecţii fiscale: se deduc taxele indirecte (de ex. TVA), subvenţiile şi transferurile simple (de ex. plata contribuţiilor de asigurare socială). Cu toate acestea, preţurile trebuie să includă taxele directe. De asemenea, dacă anumite taxe indirecte/ subvenţii sunt destinate corectării efectelor externe, atunci acestea trebuie să fie incluse. * Corecţii pentru efectele externe: este posibil să se genereze anumite impacturi care depăşesc proiectul şi afectează alţi agenţi economici fără a obţine vreo compensație. Aceste efecte pot fi fie negative sau pozitive. Deoarece, prin definiţie, efectele externe apar fără compensaţii monetare, acestea nu vor fi prezente în analiza financiară şi prin urmare trebuie să fie estimate şi evaluate. * De la preţuri de piaţă la prețuri contabile (fictive): pe lângă denaturările fiscale şi efectele externe, există şi alţi factori ce pot îndepărta preţurile de echilibrul pieţei competitive (respectiv eficiente): regimurile de monopol, barierele comerciale, regulamentele de lucru [...]