HCL 131/2025 Brăila adoptată

ROMÂNIA JUDEŢUL BRĂILA MUNICIPIUL BRĂILA CONSILIUL LOCAL MUNICIPAL BRĂILA A OTLTARARIEA NR.IZI din 27.02.2025 Privind: Aprobarea indicatorilor tehnico -— economici și analizei cost — beneficiu, la obiectivul de investiţii „Liceul Teoretic Mihail Sebastian — corp C2”, propus pentru finanțare prin Programul Naţional de Investiţii „Școli sigure și sănătoase”. CONSILIUL LOCAL MUNICIPAL ERAILA La iniţiativa Primarului Municipiului Brăila; Având în vedere referatul de aprobare al iniţiatorului, raportul comun de specialitate al Direcţiei Tehnice și Direcţiei Finanţelor Publice Locale, precum și avizele comisiilor de specialitate nr. 1 și 2 din cadrul C.L.M. Brăila; Ţinând cont de prevederile O.U.G. nr. 7/2023 pentru aprobarea Programului naţional de investiţii „Şcoli sigure şi sănătoase", cu modificările şi completările ulterioare, Legii nr. 212/2022 privind unele măsuri pentru reducerea riscului seismic al clădirilor, cu modificările şi completările ulterioare, Ordinului M.D.L.P.A. nr. 422/2023 privind aprobarea Normelor metodologice de aplicare a prevederilor Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 7/2023, precum și ale Ordinului M.D.L.P.A. nr. 468/2023 pentru aprobarea costului unitar/mp suprafaţă desfăşurată, pentru obiectivele de investiţii care se realizează prin Programul naţional de investiţii "Şcoli sigure şi sănătoase"; În baza art. 129 alin. (1), alin. (2) lit. b) și alin. (4) lit. d) din O.U.G. nr.57/2019, privind Codul administrativ, cu modificările și completările ulterioare; În temeiul art. 139 alin. (1) și (3) lit. a), coroborat cu art. 196 alin. (1) lit. a) din O.U.G. nr. 57/2019, privind Codul administrativ, cu modificările și completările ulterioare; HA OTLTARA STIE Art.1 Se aprobă indicatorii tehnico — economici și analiza cost — beneficiu, la obiectivul de investiţii „Liceul Teoretic Mihail Sebastian — corp C2”, propus pentru finanțare prin Programul Naţional de Investiții „Şcoli sigure şi sănătoase”, întocmite de către societatea SAT CCH CONSULTING S.R.L. București, conform anexelor nr. 1 şi 2, părți integrante din prezenta hotărâre. Art.2 Durata de realizare a obiectivului de investiţii „Liceul Teoretic Mihail Sebastian — corp C2” este de 12 luni. Art.3 Prezenta hotărâre va fi dusă la îndeplinire de Primarul Municipiului Brăila, prin Direcţia Tehnică și Direcţia Finanţelor Publice Locale, iar Secretarul General al Municipiului Brăila o va comunica celor interesaţi. CONTRASEMNEAZĂ SECRETAR GENERAL, ION DRĂGAN F-PO-09-02.01.05/rev.0 România Judeţul Brăila Municipiul Brăila DIRECȚIA TEHNICA Serviciul Investitii si Ind Nr.(/eo / 02, î | AveEx4 We. 1 24 ea mel 1di 02025 NOTA JUSTIFICATIVA Privind: aprobarea si stabilirea valorii indicatorilor tehnico - economici, la obiectivul de investitii « Liceul Teoretic Mihail Sebastian - corp C2 », propus a se realiza prin « Programul National de Investitii Scoli Sigure si Sanatoase » Avand in vedere: - prevederile OUG nr.7/2023 pentru aprobarea Programului National de Investitii « Scoli sigure si sanatoase »; - prevederile Ordinului nr.422/2023 privind aprobarea Normelor metodologice de aplicare a prevederilor OUG nr.7/2023 pentru aprobarea Programului National de Investitii « Scoli sigure si sanatoase »; - prevederile art.1, alin (2) si (8) ale Ordinului nr.468/2023 pentru aprobarea costului unitar/mp suprafata desfasurata, pentru obiectivele de investitii care se deruleaza prin Programul National de Investitii « Scoli Sigure si Sanatoase »; - datele tehnice: C2- Liceul Teoretic « Mihail Sebastian », regim inaltime P+E, Suprafata construita desfasurata = 468,00 mp; - Analiza cost — beneficiu — Proiect nr.21/2025, elaborata de catre proiectantul lucrarilor, SC SAT CCH CONSULTING SRL Bucuresti; - determinarea valorii estimate a obiectivului de investitii, elaborata de catre proiectantul lucrarilor, SC SAT CCH CONSULTING SRL Bucuresti, se concluzioneaza ca: valoarea indicatorilor tehnico — economici, la obiectivul de investitii « Liceul Teoretic Mihail Sebastian - corp C2 », propus a se realiza prin « Programul National de Investitii Scoli Sigure si Sanatoase », este: - 3.759.392,81 lei cu TVA si marja de buget (25%), conform Devizului general, elaborat de catre proiectantul lucrarilor, SC SAT CCH CONSULTING SRL Bucuresti: 468,00 mp x 1.100 E/mp; - Curs euro: 4,97 lei la data de 15.02.2025. DIRECTOR EXECUTIV, TERMEGAN MARIUS Insp, Petrof Violeta Piaţa Independenţei nr. | Fax: 0239 692 394 Tel: 0239 694 947 e-mail: pmb(Qpmbr.ro ANEXA WE. 2 14 mor We 43] 1AI0d 2025 REABILITARE, CONSOLIDARE ȘI MODERNIZARE CORP C2 - LICEUL TEORETIC MIHAIL SEBASTIAN ANALIZA COST - BENEFICIU CORP C2 - LICEUL TEORETIC MIHAIL SEBASTIAN Str. Sergent Tătaru, Nr. 2, Municipiul Brăila AUTORITATEA CONTRACTANTĂ: MUNICIPIUL BRĂILA PIAȚA INDEPENDENȚEI, NR. 1, MUNICIPIUL BRAILA, JUD. BRAILA ELABORATOR: S.C. SAT CCH CONSULTING S.R.L. BUCUREȘTI, SECTOR 2, STR. RADOVANU, NR. 2 DATA EFECTUARII DOCUMENTAȚIEI: 02. 2025 PROIECT NR. : 21/2025 SAT CCHI EXEMPLAR NR. 2 ANALIZA FINANCIARĂ ŞI ECONOMICĂ AFERENTĂ REALIZĂRII LUCRĂRILOR DE INTERVENȚIE: IDENTIFICAREA INVESTITIEI, DEFINIREA OBIECTIVELOR, ANALIZA OPTIUNILOR ȘI STABILIREA PERIOADEI DE REFERINȚĂ Prezentul proiect vizează realizarea unor lucrări de reabilitare si consolidare pentru corpul C2 — Liceul Teoretic Mihail Sebastian. Imobilul este amplasat în JUDEȚUL BRĂILA, STRADA SERGENT TATARU, NR. 2. Scopul analizei cost-beneficiu este de a determina dacă este oportună finanțarea unui anumit proiect si dacă este necesară implicarea fondurilor structurale în realizarea acestuia. Lucrările necesare pentru îndeplinirea obiectivelor specifice şi pentru lucrările de reabilitare ţi consolidare sunt: > Măsurile de consolidare propuse prin expertiza tehnica nr. 162/august 2023 cerința Al, pentru încadrată în clasa de risc seismic Rs 1 — din care fac parte construcțiile cu susceptibilitate de prăbuţire, totală sau punctuală, la acţiunea cutremurului de proiectare corespunzător Stării Limită Ultime. > Măsurile de consolidare a terenului de fundare propuse în expertiza tehnică cerința Af; > Măsurile de reabilitare termică propuse în auditul energetic. Obiectivele analizei cost-beneficiu vor fi: > dea stabili măsura în care proiectul contribuie la politica de dezvoltare regională, la obiectivele Programului şi în mod special la atingerea obiectivelor priorităţii de investiţii în cadrul căreia se solicită fonduri; > dea stabili măsura în care proiectul are nevoie de co-finanțare pentru a fi viabil financiar; Proiectul se realizează avand ca obiectiv general proiectarea şi execuţia lucrărilor de intervenţii la clădirile unităţilor de învăţământ preuniversitar de stat care prezintă niveluri insuficiente de protecţie la acţiuni seismice, degradări sau avarieri în urma unor acţiuni seismice, în scopul creşterii nivelului de siguranţă la acţiuni seismice, precum şi asigurarea funcţionalităţii acestora conform tuturor cerinţelor fundamentale şi a creşterii eficienţei energetice a acestora. Obiectivul general Consolidarea clădirii în vederea creşterea gradului de risc seismic de la RsI la RsIV.. Obiectivele specifice ale proiectului > Îmbunătăţirea eficienţei energetice prin efectuarea lucrărilor de reabilitare termică ce determină consumuri mai mici în imobilului; >» Reducerea consumului anual specific de energie pentru încălzire şi reducerea consumului anual de energie primară ; Alte obiective: > reducerea costurilor de funcționare şi întreţinere îmbunătăţirea siguranței privind acţiunile excepţionale sau accidente îmbunătăţiri funcționale și estetice creşterea calităţii clădirii vYvYv yYv Y accesibilitatea dotărilor şi creşterea calităţii vieţii sociale şi comunitare Pentru stabilirea duratei de referinţă s-au avut în vedere următoarele ipoteze: - durata de viață a clădirii — 70 ani - durata de realizare a lucrărilor — 12 luni - durata de realizare a previziunilor (durata de referință) — 20 ani Perioada de referință reprezintă numărul de ani pentru care sunt furnizate previziuni în analiza costuri-beneficii. Având în vedere duratele normate de utilizare ale activelor din proiect, dar şi standardele aplicabile în cazul evaluării proiectelor de investiţii în cadrul ACB, vom considera o perioadă de referinţă de 20 ani. Pe această perioadă se vor estima fluxurile financiare de venituri şi cheltuieli, precum şi fluxul financiar net. ANALIZA OPTIUNILOR În urma analizei variabilelor implicate în realizarea proiectului, s-au desprins trei scenarii tehnico- economice, care coincid cu trei opţiuni diferite. Opţiunea 1 (scenariul de bază sau BAU) Acest scenariu reprezintă continuarea activităţii în condiţiile actuale, fără a se realiza nici un fel de investiţie. Scenariul de bază este inacceptabil, având în vedere riscul în cazul unui cutremur, pierderile de căldură, gradul avansat de deteriorare a tâmplăriei şi acoperişului, probleme concretizate în costuri mari cu încălzirea şi disconfort pentru angajaţii instituţiei. Opţiunea 2 (varianta cu investiţie minimă) Această variantă include costurile pentru o serie de lucrări, adică o intervenţie minimă asupra imobilului, cele propuse prin expertizele tehnice. Valoarea totală (inclusiv TVA) a proiectului în această variantă este în sumă totală de 1.535.133,60 lei fără TVA. Opţiunea 3 (alternativa cu investiţie maximă) Implementarea acestei variante de proiect va genera obținerea maximului de confort termic, cu pierderi minime sau neglijabile. Această opţiune de realizare a proiectului presupune implementarea integrală a investiţiei propuse, în vederea atingerii obiectivelor aşteptate, prezentate în secţiunea anterioară. Valoarea totală (inclusiv TVA) a proiectului în această variantă este în sumă de 3.759.392,81 lei cu TVA. Analiza efectuată din punct de vedere tehnic relevă faptul că scenariul optim este cel de-al treilea, adică varianta cu investiția maximă. În cele ce urmează, vom fundamenta analiza financiară pentru această alternativă de realizare a proiectului, din care vor rezulta principalii indicatori economico-financiari, în vederea adoptării deciziei de investiţii. wW ANALIZA FINANCIARĂ; Suportabilitatea, în general, este o caracteristică a proiectelor generatoare de venituri, proiecte ale căror imput-uri sunt constituite din taxe, tarife sau alte plați efectuate de un anumit grup ţintă. Astfel, prin analiza de suportabilitate se urmăreşte dacă cei care plătesc taxele, tarifele pe baza cărora se argumentează imput-urile proiectului sunt suportabile de către grupul ţintă și dacă ele pot fi plătite cu ușurință în funcţie de veniturile grupului. Deoarece prezentul proiect nu este un proiect generator de venituri, nu se poate calcula analiza suportabilitaţii. Sustenabilitatea, proiectului se referă la faptul dacă beneficiarul proiectului are capacitatea de a menţine exploatarea investiţiei şi după încetarea sursei de finanțare nerambursabile. În cazul nostru, beneficiarul investiţiei este o instituție publică, a căror resurse sunt asigurate prin fonduri publice. Aşa cum reiese și din proiecţiile analizei financiare, nivelul cheltuielor de exploatare anuale nu sunt mari, ceea ce asigură un element în plus al sustenabilității. Ţinand cont de cele de mai sus, putem afirma ca proiectul are asigurate toate premisele sustenabilitații. Element calcul Anul 1 - Implementare Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Plăţi investiție - cu TVA 2,558,556.00 0.000 0.000 0.000 0.000 Plăţi mentenanţă 0.00 76,700.00 76,100.00 76,700.00 76,100.00 Valoare reziduală 0.000 1.00 2.000 3.000 4.000 Flux de numerar neactualizat 0.00 76,699.00 76,698.00 76,697.00 76,696.00 Factor de actualizare financiară 1.000 0.952 0.907 0.864 0.823 Flux de nmerar actualizat pentru calculul indicatorilor financiari 0.00 73017.448 69565.086 66266.208, 63120.808 Anul 5 Anul 6 Anul 7 Anul 8 Anul 9 Anul 10 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 76,700.00 76,700.00 76,700.00 76,700.00 76,700.00 76700.00 5.000 6.000 7.000 8.000 9.000 10.000 76,695.00 76,694.00 76,693.00 76,692.00 76,691.00 76,690.00 0.784 0.746 0.711 0.677 0.645 0.614 60128.880 57213.724 54528.723 51920.484 49465.695 47087.660 Anul 11 Anul 12 Anul 13 Anul 14 Anul 15 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 76,700.00 76,700.00 76,700.00 76,700.00 76,700.00 11.000 12.000 13.000 14.000 15.000 76,689.00 76,688.00 76,687.00 76,686.00 76,685.00 0.585 0.557 0.530 0.505 0.481 44863.065 42715.216 40644.110 38726.430 36885.485 Anul 16 Anul 17 Anul 18 Anul 19 Anul 20 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 76,700.00 76,700.00 76,700.00 76,700.00 76,700.00 16.000 17.000 18.000 19.000 20.000 76,684.00 76,683.00 76,682.00 76,681.00 76,680.00 0.458 0.436 0.416 0.396 0.377 35121.272 33433.788 31899.712 30365.676 28908.360 e Calculul cofinanțării — gradului de intervenție financiară Proiectul vizat, nu este un proiect generator de venituri. Conform definiției Comisiei Europene - Proiect generator de venituri reprezintă orice operaţiune ce implică investiţii în infrastructură, a cărei utilizare este supusă unor taxe care sunt suportate în mod direct de utilizatori, şi orice operaţiune ce implică vânzarea sau închirierea de terenuri sau clădiri sau prestarea de servicii contra cost. Astfel, proiectul propus nu este proiect generator de venituri. Conform prevederilor generale, pentru proiectele care nu sunt generatoare de venituri (ţinand cont de definiția proiectelor generatoare de venituri) nu se calculează subvenția acordată de Uniunea Europeană. În calculele financiare şi cele economice se va ţine cont de preverile măsurii de finanţare, în cadrul căreia se va aplica. e Determinarea ratei de actualizare Pentru actualizarea la zi a fluxurilor financiare şi pentru calcularea valorii actualizate nete (VNAF), trebuie definită rata actualizării corespunzatoare. Sunt mai multe căi practice şi teoretice pentru estimarea ratei de referință care să fie utilizată pentru actualizare în analiza financiară. Rata actualizarii. Rata la care valorile viitoare sunt actualizate la zi. De obicei este aproximativ egală cu costul de oportunitate al capitalului. 1 euro investit la o rata anuală a ascontului de 5% va fi 1+5%=1,05 după un an; (1,05)x(1,05) + 1,1025 după doi ani; 1,05)x(1,05)x(1,05) = 1,157625 după trei ani, etc. Valoarea economică actualizată a unui Euro care va fi cheltuit sau caștigat în doi ani este 1/1.1025=0,907029; în trei ani 1/1,57625 = 0,863838. Operația ultimă este inversul celei prezentate mai sus. Rata de actualizare folosită în analiza financiară ar trebui să reflecte costul de oportunitate al capitalului pentru investitor. Aceasta poate fi considerătă o rambursare anticipată pentru cel mai bun proiect alternativ. valoa Di Notă > >» Comisia recomandă aplicarea unei rate de actualizare financiară de 5% în termeni reali ca re orientativă pentru proiectele de investiţii publice cofinanţate prin Fonduri. Calculul şi analiza indicatorilor de performanță financiari specifici investiţiei : Valoarea reziduală a fost considerată ca fiind zero, pe următoarele considerente : investiţia vizată are un caracter public, non-comercial compararea celor 3 metode (metoda valorii de lichidare, metoda fluxului financiar generat în anul N+1 după perioada de referinţă și metoda deprecierii valorii luând în calcul gradul de uzură) trebuie sa aibă valori comparabile şi asemănătoare aplicarea metodei valorii de lichidare la finalul perioadei de referință (pentru care a fost proiectată investiţia) duce uşor la concluzia ca această valoare este “0” Consiliul local neputând valorifica investiţia la finalul vieţii proiectate (15 ani), cu atât mai puţin la finalul celor 20 ani de previziune aplicarea metodei fluxului financiar generat in anul N+1 după perioada de referință, adică fluxul financiar generat in anul 26 de previziune duce tot la valoarea “0”, in condiţiile în care proiectul nu este generator de venituri/incasari, costurile fiind defalcate de la bugetul local exact pe măsura valorii costurilor. Astfel, fluxul financiar generat în fiecare an este “0”, iar în anul 26 (n+1) este tot Calculul fluxului de numerar şi al indicatorilor de performanță financiară — tabelele analizei financiare Element calcul Anul 1 - Implementare Anul | Anul 2 Anul 3 Anul 4 Ptăţi investiție - cu TVA 2,558,556.00 0.000 0.000 0.000 0.000 Plăţi mentenanţă 0.00 76,700.00 76,700.00 76,700.00 16,100.00 Valoare reziduală 0.000 1.00 2.000 3.000 4.000 Flux de numerar neactualizat 0.00 76,699.00 76,698.00 76,697.00 76,696.00 Factor de actualizare financiară 1.000 0.952 0.907 0.864 0.823 Flux de nmerar actualizat pentru calculul indicatorilor financiari 0.00 73017.448 69565.086 66266.208 63120.808 Anul 5 Anul 6 Anul 7 Anul 8 Anul 9 Anul 10 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 76,700.00 76,700.00 76,700.00 76,700.00 76,700.00 76,700.00 5.000 6.000 7.000 8.000 9.000 10.000 76,695.00 76,694.00 76,693.00 76,692.00 76,691.00 76,690.00 0.784 0.746 0.711 0.677 0.645 0.614 60128.880 57213.724 54528.723 51920.484 49465.695 47087.660 Anul 11 Anul 12 Anul 13 Anul 14 Anul 15 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 76,700.00 76,700.00 76,700.00 76,700.00 76,700.00 11.000 12.000 13.000 14.000 15.000 76,689.00 76,688.00 76,687.00 76,686.00 76,685.00 0.585 0.557 0.530 0.505 0.481 44863.065 42715.216 40644.110 38726.430 36885.485 Anul 16 Anul 17 Anul 18 Anul 19 Anul 20 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 76,700.00 76,700.00 76,700.00 76,700.00 76,700.00 16.000 17.000 18.000 19.000 20.000 76,684.00 76,683.00 76,682.00 76,681.00 76,680.00 0.458 0.436 0.416 0.396 0.377 35121.272 33433.788 31899.712 30365.676 28908.360 Formulele pentru calculul VNAF, RIRF si C/B folosite sunt: NPV(S) = S0 / (1+i )0 + S1 /(1+i )1+ 82 / (+ +... + Sn / (+ n RIR= rmin+(rmin-+rmax)*[VNA/(VNAG)+ IVNAO) |)] Rezultatele analizei financiare: Concluzie: e sustenabilitatea proiectului: proiectul este sustenabil deoarece : > fluxul de numerar este pozitiv în toţi anii de previziune. Chiar dacă este zero, proiectul tot este sustenabil din punct de vedere financiar, deoarece excedentele la finele fiecarui an sunt redirecţionate la buget, astfel nicio instituţie publică nu poate la finalul anului să înregistreze excedent. > finanţarea activităţii de la bugetul de stat. De asemenea, sustenabilitatea proiectului mai este dată și de faptul ca exploatarea este publică, iar în România domeniul public este finanțat de la Buget. VANF/C si RIRF/C este negativ și este <5% : rezultă în mod clar ca proiectul necesită ajutor financiar din partea fondurilor publice . d) ANALIZA ECONOMICĂ; ANALIZA COST-EFICACITATE Obiectivele și scopul analizei economice Analiza economică evaluează contribuţia proiectului la bunăstarea economică a regiunii sau a țării. Ea este efectuată în numele întregii societăți (regiune sau țară) în locul doar al proprietarului infrastructurii ca în cazul analizei financiare. Rezultatele analizei economice sunt reflectate în indicatorii: VNAE si RIRE. Sustenabilitatea economică a proiectului este dată de existența excendetului economic la finalul fiecarei perioade din anii de previziune. Ipoteze și metode avute în vedere la elaborarea Analizei Economice Realizarea analizei economice s-a facut plecând de la tabele analizei financiare pe baza cărora s-au facut corecţiile necesare. Aceste corecții au fost: * Corecţii fiscale: se deduc taxele indirecte (de ex. TVA), subvenţiile şi transferurile simple (de ex. plata contribuţiilor de asigurare socială). Cu toate acestea, preţurile trebuie să includă taxele directe. De asemenea, dacă anumite taxe indirecte/ subvenţii sunt destinate corectării efectelor externe, atunci acestea trebuie să fie incluse. * Corecţii pentru efectele externe: este posibil să se genereze anumite impacturi care depăşesc proiectul şi afectează alţi agenţi economici fără a obține vreo compensație. Aceste efecte pot fi fie negative sau pozitive. Deoarece, prin definiție, efectele externe apar fără compensaţii monetare, acestea nu vor fi prezente în analiza financiară şi prin urmare trebuie să fie estimate şi evaluate. * De la prețuri de pi [...]