HCL 88/2024 Adjud adoptată

ROMÂNIA JUDEŢUL VRANCEA MUNICIPIUL ADJUD CONSILIUL LOCAL AL MUNICIPIULUI ADJUD HOTĂRÂREA NR. 88 privind aprobarea Situaţiilor financiare anuale la data de 31 decembrie 2023 ale Societăţii „UAT CONSTRUCT ADJUD” S.R.L. Consiliul local al Municipiului Adjud, întrunit în şedinţă extraordinară cu convocare de îndată, Având în vedere: - Adresa nr. 48 din 09.05.2024 transmisă de către Societatea „UAT CONSTRUCT ADIUD” S.R.L, înregistrată la Primăria Municipiului Adjud sub nr. 11/28842/(RU)28885 - 09.05.2024; - Referatul de aprobare nr. 11/29544/(RU)29545 - 13.05.2024 al Serviciului Patrimoniu; - Expunerea de motive a Primarului Municipiului Adjud ; - Raportul de specialitate nr. 11/29811/(RU)29812 - 14.05.2024 al Serviciului Patrimoniu; - Avizul comisiei pentru activități economico-financiare şi administrarea serviciilor publice furnizate ; Dispoziţiile art.1, alin(1), ale art.28, alin.(1), ale art.28, alin.(7), ale art. 30 și ale art.36, alin.(1), lit.a) din Legea nr.82 din 24 decembrie 1991 a contabilităţii, republicată, cu modificările şi completările ulterioare; Dispoziţiile art. 194, alin.(1) lit.a), din Legea nr. 31 din 16 noiembrie 1990 a societăților, republicată, cu modificările şi completărilor ulterioare; În temeiul dispoziţiilor art. 129 alin. (2) lit. d), alin.(7) lit. n), art. 139 alin. (1), art.243, alin. (1) lit. a), din Ordonanţa de Urgenţă nr. 57/03.07.2019 privind Codul administrativ cu modificările şi completările ulterioare, HOTĂRĂȘTE: Art, 1. Se aprobă Raportul Administratorului unic al Societăţii „UAT CONSTRUCT ADJUD” S.R.L conţinut în Anexa nr.1 la prezenta hotărâre, parte integrantă din aceasta. Art. 2. Se aprobă Raportul Auditorului statuar al Societății „UAT CONSTRUCT ADJUD” S.R.L conţinut în Anexa nr.2 la prezenta hotărâre, parte integrantă din aceasta. Art. 3. Se aprobă Situaţiile financiare individuale și cele anuale la data de 31 decembrie 2023 ale Societăţii „UAT CONSTRUCT ADJUD” S.R.L conţinute în Anexa nr.3 la prezenta hotărâre, parte integrantă din aceasta. Art. 4. Se mandatează reprezentantul Municipiului Adjud în Adunarea Generală a Asociaţilor Societăţii „UAT CONSTRUCT ADJUD” S.R.L să aprobe documentele conţinute în Anexele 1-3 la prezenta hotărâre, părți integrante din aceasta. Art, 5. Primarul Municipiului Adjud prin Direcţia Economică din cadrul Aparatului de specialitate al Primarului Municipiului Adjud, reprezentantul Municipiului Adjud în Adunarea Generală a Asociaţilor și Administratorul unic al Societății „UAT CONSTRUCT ADJUD” S.R.L, vor duce la îndeplinire prevederile prezentei hotărâri. Art. 6. Hotărârea se comunică Instituţiei Prefectului Judeţul Vrancea pentru exercitarea controlului de legalitate, precum şi persoanelor interesate prin grija Serviciului Administraţie Publică Locală din cadrul Aparatului de specialitate al Primarului Municipiului Adjud. CONTRASEMNEAZĂ, Secretar General al Municipiului Adjud, Jur. Sint ndra - Genoveva ROMÂNIA JUDEŢUL VRANCEA MUNICIPIUL ADJUD CONSILIUL LOCAL AL MUNICIPIULUI ADJUD ANEXA NR. 1 la HOTĂRÂREA CONSILIULUI LOCAL nr. & d din. .b MAi 2 02 Raportul Administratorului unic al Societăţii „UAT CONSTRUCT ADJUD” S.R.L. PREŞEDINTE pEȘE DINȚĂ CONTRASEMNEAZĂ, Consiljer Ă Secretar Geneţăl al Municipiului Adjud, Marcu Cătălin Jur. Sibiş4n Ankira - Genoveva Raportul adininistratoruilui 1. Analiza activităţii societății comerciale Societatea UAT CONSTRUCT ADJUD SRL are sediul in localitatea Adjud, str. Stadionului, nr.2,jud. Vrancea si este inregistrata la Oficiul Registrului Comerţului: ]39/368/2021, cod unic de înregistrare RO44041401 Societatea este âdministrată de Unitatea Administrativ Teritorială Municipiul Adjud prin reprezentant legal ing. Florin Chiric conform Hotaririi Consiliului Local nr. 50 din 25 martie 2021. Obiecte de activitate Societate UAT Construct Adjud a avut ca obiecte de activitate în acestă perioadă : > Activităţi de întreţinere şi reparaţii cladiri publice ; > Activități de întreţinere şi reparații drumuri publice; > Activităţi de întreținere şi reparații mobilier stradal ; > Activităţi de întreţinere și reparații alei pietonale > Activități de întreținere și reparații locuri de joacă. Toate aceste activități sunt autorizate la Oficiul Registrului Comerţului Vrancea. ].]. Elemente de evaluare generală Principalele elemente legate de evoluţia activității Societăţii sunt: Element 2022 “Rezultatnet OC OO82391 Cifra de afaceri netă | 1.829.290 Cheltuieli de exploatare 1.734.291 1.2. Evaluarea activităţii de prestari servicii Venituri 2022 CIERA DE AFACERI O — 1.8292 Venituri din servicii prestate 1.827.232 Alte venituri din exploatare 2.058 'Total vânzări i 1.829.290 RAPORTUL ADMINISTRATORULUI Venituri 2023 In perioada analizata societatea UAT CONSTRUCT ADJUD SRL are un numar de 17 salariaţi care este în corelație cu volumul de lucrări pe care societatea le-a executat, iar structura personalului încadrat corespunde cu cerinţele tehnologice ale activității noastre, care necesită pentru execuție atat personal de înaltă calificare cât şi muncitori necalificaţi, în special în activitatea de construcții. 3. Conducerea societății comerciale In cursul anului 2023 conducerea executiva a fost asigurata de domnul CHIRIC FLORIN în calitate de administrator unic. 4, Situaţia financiar-contabilă Bilanţ Element Active imobilizate, din care: “ Terenuri şi construcții * Instalaţii tehnice și maşini Active circulante, din care: = Stocuri = Creanţe = Casa şi conturi la bănci Cheltuieli în avans Datorii (<| an), din care: = Sume datorate bugetului de stat = Datorii comerciale — furnizori Active circulante nete / (datorii curente nete) * Active minus datorii curente Datorii (>1 an) Venituri în avans Capital proprii, din care: = Capital = Rezerve legale = Alte rezerve » Rezultatul reportat = Rezultatul exerciţiului financiar Contul de profit şi pierdere 31 decembrie 2022 132.148 250.147 600 75.816 173.731 4.321 198.412 94.486 103.926 56.056 188.253 188.253 45.000 7.795 82.391 132.197 31 decembrie 2023 91.692. 91.692 78.837 42.194 36.643 1.788 264.830 84.653 180.177 (184.205) (92.513) (92.513) 45.000 7.195 (280.767) RAPORTUL ADMINISTRATORULUI Element . Venituri din exploatare — total; din care; Producţia vândută Venituri din vânzarea produselor reziduale Reduceri comerciale acordate Cheltuieli de exploatare — total; din care: Cheltuieli cu materiile prime şi materialele consumabile Cheltuieli privind mărfurile - Cheltuieli cu personalul Cheltuieli privind prestațiile externe Profitul (Pierderea ) din exploatare Profit financiar Rezultatul brut Impozitul pe profit Rezultatul net Situația fluxurilor de trezorerie Element "încasări din vânzarea de bunuri şi prestarea de servicii. Plăţi către furnizori de bunuri şi prestare de servicii Plăţi către angajaţi Plăţi către bugetul statului Impozit pe profit plătit Fluxuri de trezorerie provenite din activități de exploatare Plăţi pentru achiziţionarea de imobilizări corporale şi necorporale Dobânzi încasate Fluxuri de trezorerie utilizate în activități de investiție Încasări din împrumuturi „ Rambursări de împrumuturi îi Incasari din aport de la actionari si asociati Dividende plătite Fluxuri de trezorerie utilizate în activități de finanțare (Descreşterea)/creşterea netă a numerarului şi echivalentelor | de numerar 2022 1.829.290 1.827.232 2.058 1.734.291 668.903 825.281 210.882 94.999 53 95.052 12.661 82.391 2022 2112983 (871,622) (704,356) (419,628) (4,531) 112,846 (124,871) (12.025) i 2023 948.474 948.474 1.229.305 197.082 793.866 191.752 (280.831) 64 (280.767) (280.767) 2022 1.162.028 (245.497) (668.398) (385.220) (137.087) (137.088) : RAPORTUL ADMINISTRATORULUI L “ Numerar și echivalente de numerar la începutul exerciţiului ” financiar 185.756 i 173.731 Numerar și echivalente de numerar la sfârșitul: exerciţiului financiar 173.731 36.643 Indicatori cheie de performanță Categorie i Element 2023 Indicatori de Indicatorul lichidităţii curente 0.30 lichiditate Active curenta Datorii curente Indicatorul lichidităţii imediate 026 20130 Active cu te — Stocuri i “Datorii curente Indicatori de Indicatorul gradului de îndatorare : 105% 588% risc Datorii loiale Capital propri Indicatori de Viteza de rotație a stocurilor | 0.12 activitate : 15 16 „ Viteza de rotaţie a datoriilor comerciale 2 69 ; Sold nediu furnizori 14 10 ' Rotaţia activelor totale 473 5.50 5. Gestionarea riscului financiar Ls | RAPORTUL ADMINISTRATORULUI ş d 5.1. Prezentare generală Societatea este expusă la următoarele riscuri din utilizarea instrumentelor financiare: — riscul de credit; — riscul de lichiditate; Politicile Societăţii de gestionare a riscului sunt definite astfel încât să asigure identificarea și analiza riscurilor cu care se confruntă Societatea, stabilirea limitelor şi controalelor adecvate, precum şi monitorizarea riscurilor şi a respectării limitelor stabilite. Politicile şi sistemele de gestionare a riscului sunt revizuite în mod regulat pentru a reflecta modificările survenite în condiţiile de piaţă și în activităţile Societăţii. Societatea, prin standardele şi procedurile sale de instruire şi conducere îşi propune să dezvolte un mediu de control ordonat și constructiv, în cadrul căruia toți angajaţii își înțeleg rolurile şi obligaţiile. 5.2 Riscul de credit Riscul de credit este riscul ca Societatea să suporte o pierdere financiară ca urmare a neîndeplinirii obligaţiilor contractuale de către clienti iar acest risc rezultă în principal din creanțele comerciale ale Societății. Expunerea Societăţii la riscul de credit este influențată în principal de caracteristicile individuale ale fiecărui client. 5.3 Riscul de lichiditate Riscul de lichiditate este riscul Societății de a întâmpina dificultăți în îndeplinirea obligaţiilor asociate datoriilor financiare care sunt decontate în numerar sau prin transferul altui activ financiar. Abordarea Societății în administrarea lichidităţii constă în asigurarea, pe cât de mult posibil, că va dispune mereu de lichidităţi suficiente pentru a-și achita obligațiile scadente, atât în condiții normale cât și în condiții de pandemie, fără a suporta pierderi inacceptabile sau de a pune în pericol Societatea. 5.4 Riscul aferent impozitării Sistemul fiscal din România este în curs de consolidare și în continuă schimbare, putând exista interpretări diferite ale autorităţilor în legătură cu legisiația fiscală, care pot da naştere la impozite, taxe şi penalități suplimentare. În cazul în care autorităţile statului descoperă încălcări ale prevederilor legale din România, acestea pot determina după caz: confiscarea sumelor în cauză, impunerea obligaţiilor fiscale suplimentare, aplicarea unor amenzi, aplicarea unor majorări de întârziere (aplicate la sumele de plată efectiv rămase). Prin urmare, sancţiunile fiscale rezultate din încălcări ale prevederilor legale pot ajunge la sume importante de plătit către Stat. Guvernul României deţine un număr important de agenții autorizate să efectueze controlul societăților care operează pe teritoriul României. Aceste controale sunt similare auditurilor fiscale din alte țări și pot acoperi nu numai aspectele fiscale, dar şi alte aspecte legale şi de reglementare care prezintă interes pentru aceste agenții. Este posibil ca Societatea să fie supusă controalelor fiscale pe măsura emiterii unor noi reglementări fiscale. Sumele declarate Statului pentru taxe și impozite rămân deschise auditului fiscal timp de cinci ani. E RAPORTUL ADMINISTRATORULUI Pe RE Lă Conducerea consideră că ia toate măsurile necesare pentru a sprijini durabilitatea și creşterea afacerilor * Societății, în condiţiile actuale, prin: — monitorizarea în mod constant a lichidităţii; — realizarea de prognoze pe termen scurt privind lichiditatea netă; — monitorizarea fluxurilor de intrare și de ieşire a numerarului (zilnic), evaluarea efectelor asupra debitorilor, a accesului limitat la finanţare şi creşterea afacerilor în România. Administrator unic, Chiric Florin ] RAPORTUL ADMINISTRATORULUI l: ST002_AI0 71901,2024 Tip situaţie financiară: BL (6 An... C Semestru | Anul [2023 Mari Contribuabili care depun bilanţul la Bucuresti Bifatinumai Setriata. dacă este cazul: GIE - grupuri de interes economic Activ net mal mic de 1/2 din valoarea capitalului subscris Suma de control 45.000 Entitatea | ua coNSTRUCT ADUUD SRL banca ) ESI bee a si EEE Număr din registrul comerțului —|oseraeavzoz Îeies aie, i dela): la lo] ] Forma de proprietate 150 17442) Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN) 14120 Lucrări de construcții a clădirilor rezddenjiale şi nerezidențlale Activitatea preponderenta efectiv desfasurata (cod si denumire clasa CAEN) 6120 Luceări de construcţia clidlor rezidențiale și Adresa [e ..: “Situatii financiare anuale :_:__| [c: :.::Raportărianuale'.. . | Teniaţi al căroi exerciţiu financar coiheăde ca sndi alardarite) Tri CE 3u opt PERUTR i 0] anul calen cf.art, 27 29 [Mij 2 pene pelica uâne în îcdera pt bgi [n] 3 subunii Î z stai 0 cunarele amo “ Situaţiile financiare anuale încheiate la 31.12.2023 de către entităţile de interes public si de entităţile prevazute la pct.9 alin.(4) din Reglementarile contabile, aprobate prin OMFP nr. 1.302/2014, cu modificarile şi completarile ulterioare, al caror exercitiu financiar corespunde cu anul calendaristic IF10 - BILANT F20 - CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE F30 - DATE INFORMATIVE F40 - SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE Indicatori : Capitaluri - total | 92.513] Capital subscris | 45.000) Profit/pierdere | -280.767] ADMINISTRATOR, De ana d INTOCMIT, Numele si prenumele [ Numele si prenumele ICFLORIN j _ [PETREA MICA ] Calitatea [21—PERSOANE FIZICE AUTORIZATE, MEMBRE CECCAR _] Semnătura — La Nede ii are in. ul profesional ____ Ma128 ini Entitatea are obligație jegală de auditare a situatiilor financiare anuale? | (Ș DA ( NU | CIF/CUl membru CECCAR Entitatea a optat voluntar pentru auditarea stuatiior Ananctare anuale?| C. DA (6 NV | |_] |] | [4[2[5]3]2]7]9]s] d N 3 Situatiile financiare anuale au fost aprobate potrivit legii D=) sn CIE/ CUI _—— LILI lzlz[z]7le[s[]2] Semnătura cecvonica a ia merInandereale | DA (6 NU |___ FormularVALIDAT__ | FIO-pag. 1 BILANT la data de 31.12.2023 | Cod 10 -lei- Denumirea elementului Nr. Sold la: Nr.rd. rd. DAE 01.01.2023 31.12.2023 (formuleia de calcul se refera la Nr.rd. din col8) pasa A B 1 2 A. ACTIVE IMOBILIZATE _ 1.IMOBILIZĂRI NECORPORALE 1.Cheltuieli de constituire (ct.201-2801) o | o 2.Cheituielile de dezvoltare (ct.203-2803-2903) 02 | 02 3. Concesiuni, brevete, licențe, mărci comerciale, drepturi şi active similare a | 03 49 şi alte imobilizări necorporale (ct. 205 + 208 - 2805 - 2808 - 2905 - 2908) 4, Fond comercial (ct.2071-2807) o | 04 S.Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale os | 05 (et. 206-2806-2906) 6. Avansuri (ct.4094 = 4904) 06 | 06 TOTAL (rd.01 la 06) 07 | 07 49 II. IMOBILIZĂRI CORPORALE 1.Terenuri şi construcții (ct. 211 + 212- 2811 - 2812 - 2911 - 2912) 08 | 08 2. Instalaţii tehnice şi maşini (ct. 213 + 223- 2813 - 2913) 0 | 09 132.148 91.692 3. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier (ct. 214 + 224 - 2814 - 2914) % | 10 4. Investitii imobillare (ct. 215- 2815 - 2915) = sa 5. imobilizari corporale in curs de executie (ct. 231-2931) 2 | 12 6.Investitii imobiliare in curs de executie (ct. 235-2935) a | 13 7,Active corporale de explorare si evaluare a resurselor minerale ma (ct. 216-2816-2916) | 8.Active biologice productive (ct.217+227-2817-2917) 15| 15 9. Avansuri (ct. 4093 - 4903) 16 | 16 TOTAL (rd. 08 la 15) 17 | 17 132.148 91.692 II). IMOBILIZĂRI FINANCIARE 1. Acţiuni deţinute Ia filiale (ct. 261 - 2961) 1 | 18 2. Împrumuturi acordate entităților din grup (ct. 2671 + 2672 - 2964) 32 | 19 3, Actiunile detinute la entitatile asociate si la entitatile controlate in 20 | 20 comun (ct. 262+263 - 2962) 4. imprumuturi acordate entităților asociate si entitatilor controlate in 2 2 comun (ct. 2673 + 2674 - 2965) 5. Alte titluri imobilizate (ct. 265 - 2963) 22 | 22 6. Alte împrumuturi 2 23 (ct. 2675* + 2676* + 2677 + 2678" + 2679* - 2966" - 2968*) TOTAL (rd. 18 la 23) za | 24 ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 07 + 17 + 24) 25 | 25 132.197 91.692 B. ACTIVE CIRCULANTE |. STOCURI F10 - pag.2 1. Materii prime şi materiale consumabile (ct. 301 + 302 + 303 +/- 308 +321 + 1663+1686-+2692+2693+ 453***) 322 + 323 +328+ 351 + 358 + 381 +/-388- 391 - 392- 3951 - 3958- 398) 26 | 26 60 2. Producţia în curs de execuţie (ct. 331 + 332 + 341 +/- 348* - 393 - 3041 - 2 | 27 3952) | 3. Produse finite şi mărfuri (ct. 345 + 346 + 347 +/- 348* + 354 + 356 + 357 + 361 + 326 +/-368 + 371 +327 +/- 378 - 3945 - 3946 - 3947 - 3953 - 3954- 3955- | ze 28 3956 - 3957 - 396- 397 - din ct. 4428) 4. Avansuri (ct. 4091- 4901) 22 | 29 TOTAL (rd. 26 la 29) 30 | 30 600| H. CREANŢE 1. Creanţe comerciale 1) (ct, 2675* + 2676 *+ 2678* + 2679* - 2966" - 2968" + 4092 + 411 + 413+ 418- 4902- 491) | 31 74837 33810 2. Sume de încasat de la entităţile afiliate (ct. 451** - 495*) 32 | 32 3. Sume de încasat de la entităţile asociate si entitatile controlate în comun > | 33 (ct. 453** - 495%) 4. Alte creanţe (ct. 425+42824431**4+436** + 437%*+ 4382+ 441**+4424+ din ict,4428**+ 444**+445-+446**+4+447"**+4482+4582+4662+ 461 + 473** - 496 + Ei 34 979 8.384 5187) 5, Capital subscris şi nevărsat (ct. 456 - 495*) 35 | 35 6. Creanţe reprezentând dividende repartizate în cursul exerciţiului financiar 36 | 35 (ct. 463) Bow) | TOTAL (rd. 31 la 35 +35a) 37 3% 75.816 42.194, IM. INVESTIŢII PE TERMEN SCURT 1, Acţiuni deţinute la entităţile afiliate (ct. 501 - 591) 3 37 2, Alte investiţii pe termen scurt 3 | 38 (ct, 505 + 506 + 507 + din ct. 508- 595 - 596 - 598 + 5113 + 5114) TOTAL (rd. 37 +38) 40 | 39 IV. CASA ŞI CONTURI LA BÂNCI (din ct. S0B.ct. 5112+ 512 + 531 + 532 + 541 + 542) “| 4 173.731 26645) ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 30+ 36+39+ 40) 42 | 41 250,147 73.837 C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) (rd.43-+44) 43 | 42 4.321 1.788 Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (din ct. 471%) 4 | 43 4.321 1.788) Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (din ct. 471*) 45 | 44 ID. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA 1AN 1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat 4 45 împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile (ct, 161 + 1681 - 169) 2. Sume datorate instituţiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 47 | a6 1627 + 1682 + 5191 + 5192 + 5198) 3, Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419) 4 | 47 4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408) 49 | 48 103.926 180,177! 5. Efecte de comerţ de plătit (ct. 403 + 405) so | 49 6. Sume datorate entităţilor din grup (ct. 1661 + 1685 + 2691 + 451**%) 51 | 50 7, Sume datorate entităților asociate si entitatilor controlate in comun (ct. |, si F10 -pag. 3 8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2695 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + lAgnere + 4300 437% + 438] + 441% + 4423 4442800 4 444% + 446% + | 53 | 52 94.486 84.653 AAȚe% + 4481 + 455 + 456%%* + 457 + 4581 + 462+ 4661+ 467 +473%** + 509 + 5186+ 5193 + 5104 + 5195+ 5196 + 5197) TOTAL (rd. 45 la 52) 5 53 198.412 264.830 rupti primiți NETEPDATORI CURENTE NETE ss | să 56.056 194.205 . TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 25-+44+54) s | 55 188.253 -92.513 IG. DATORII; SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADA IMAI MARE DE 1 AN 1, Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat s7 | se imprumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile (ct. 161 + 1681 - 169) 2. Sume datorate instituţiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + sa | 57 1627 + 1682+ 5191 + 5192 + 5198) 3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419) 59 | 58 4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408) 6 | 59 | S.Efecte de comerţ de plătit (ct. 403 + 405) sr | 60 6. Sume datorate entităţilor din grup (c [...]