HCL 147/2025 Reșița adoptată

ROMÂNIA JUDEȚUL CARAŞ-SEVERIN MUNICIPIUL REȘIȚA CONSILIUL LOCAL HOTĂRÂREA NR. 147 Din 18.03.2025 privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli si a planului de achizitii pe anul 2025 la SOCIETATEA TRANSPORT URBAN RESITA S.R.L. Consiliul Local al Municipiului REȘIȚA în calitate de asociat unic la SOCIETATEA TRANSPORT URBAN RESITA S.R.L., întrunit în şedinţa ordinară din 18.03.2025; Având în vedere Referatul de aprobare, nr. 305/21.02.2025 al domnului Primar - Popa Ioan şi Raportul de specialitate, nr.306/21.02.2025 al Direcţiei Buget, Finante-Contabilitate, Resurse Umane , precum si rapoartele de avizare ale comisiilor de specialitate ale Consiliului Local; Văzând avizul de legalitate al Directiei Jurice înregistrat cu nr. 21567/12.03.2025; Văzând Nota de fundamentare nr.300/20.02.2025 a SOCIETATII TRANSPORT URBAN RESITA S.R.L; Ținând seama de prevederile din Ordinul nr. 3818 din 30.12.2019 privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri şi cheltuieli, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia, emis de Ministerul Finanţelor Publice; Luand in considerare prevederile O.G.nr.156/2024privind unele masuri fiscal-bugetare in domeniul cheltuielilor publice pentru fundamentarea bugetului general consolidat pe anul 2025, pentru modificarea si completarea unor acte normative, precum si pentru prorogare unor termine. Conform O.U.G. nr. 109 din 30.11.2011 privind guvernanta corporativa a întreprinderilor publice cu modificările şi completările ulterioare; Potrivit prevederilor Legii nr. 31/1990 privind societăţile, republicată, cu modificările şi completările ulterioare; În conformitate cu prevederile Legii nr. 82/1991 privind contabilitatea, republicată, cu modificările şi completările ulterioare; Având în vedere Legea nr. 92/2007 privind serviciul public de transport local, cu modificările şi completările ulterioare; Potrivit Legii nr. 227 din 08.09.2015 privind Codul fiscal cu modificările şi completările ulterioare; Având în vedere prevederile Legii nr. 421/2023 a bugetului de stat pe anul 2024; În temeiul prevederilor art. 129 alin, 2 lit. a coroborat cu alin. 3 lit. d, art. 139 alin. 3 lit. a, art. 196 alin. 1 lit. a, art. 197 alin. 1, alin. 2, art. 199 alin. 1 şi alin. 2 din O.U.G. nr. 57/2019 privind Codul administrativ, cu modificările şi completările ulterioare, HOTĂRĂȘTE: Art. 1 — Se aprobă bugetul de venituri si cheltuieli al SOCIETATII TRANSPORT URBAN RESITA S.R.L pe anul 2025, astfel: - Venituri: 13528mii lei - Cheltuieli: 13485 mii lei - Rezultat brut (profit) 43 mii lei conform anexelor I-V care fac parte integrantă din prezenta hotărâre. Art. 2 — Se aprobă Planul de achiziţii al SOCIETATII TRANSPORT URBAN RESITA S.R.L. pe anul 2025, conform anexei VI care face parte integrantă din prezenta hotărâre. Art. 3 - Cu ducerea la îndeplinire a prezentei hotărâri se încredințează Direcţia Buget, Finanţe - Contabilitate, Resurse Umane şi administratorului unic al SOCIETĂȚII TRANSPORT URBAN RESITA S.RL. BIROUL ELABORARE DOCUMENTE PRIVIND ADMINISTRAȚIA PUBLICĂ LOCALĂ Adresa: Piaia 1 Decembrie 1918 Nr. IA, Tel/Fax: 0295/211692 int, 123 ; E-mail: adininistratie:primariaresita.ro ROMÂNIA JUDEŢUL CARAŞ-SEVERIN MUNICIPIUL REŞIŢA CONSILIUL LOCAL Art. 4 — Hotărârea intră în vigoare la data comunicării. Art. 3 — Prezenta hotărâre se comunică: - Primarului Municipiului Reşiţa - loan Popa ; - Prefectului şi Instituţiei Prefectului Judetul Caraş-Severin; - Direcţiei Buget, Finante-Contabilitate, Resurse Umane ; - Societăţii Transport Urban Reşiţa S.R.L.; PREȘEDINTE DE SEDINȚĂ PEIA LUCIA ELENAJCARMEN BIROUL ELABORARE DOCUMENTE PRIVIND ADMINISTRAȚIA PUBLICĂ LOCALĂ Adresa: Piaia | Decembrie 1918 Nr. IA, Tel./Fax: 0255/211692 int, 123 ; E-mail: administratieră:primariaresita.ro , măr de ordine în Registrul Comerţului: J11/657/2016 Cod de Înregistrare Fiscală: RO 36871978 Cont RO23RNCB0100154574630001 BCR Reșița, Capital social: 630000 lei Tel: +0355401775 /+40 7714401181, e mail: transporturbanresitaic gmail.com www.turesita.ro NR.300/20.02.2025 ANEXĂ Ip He NR. 7/19o3.1046 NOTA DE FUNDAMENTARE BUGET DE VENITURI SI CHELTUIELI PE ANUL 2025 Societatea Transport Urban Reşiţa SRL își desfăşoară activitatea în conformitate cu prevederile Legii nr. 92/2007 privind serviciile de transport public local şi este supusă reglementărilor specifice, inclusiv: e Ordinul Ministerului Finanţelor Publice nr. 3818/2019, care stabilește formatul şi structura bugetului de venituri și cheltuieli, precum şi anexele de fundamentare; e Ordonanţa Guvernului nr. 156/2024 privind unele măsuri fiscal-bugetare în domeniul cheltuielilor publice pentru fundamentarea bugetului general consolidat pe anul 2025, pentru modificarea și completarea unor acte normative, precum și pentru prorogarea unor termene; e Ordonanţa de Urgenţă a Guvernului nr. 109/2011 referitoare la guvernanţa corporativă a întreprinderilor publice, cu modificările şi completările ulterioare; + Legea nr. 82/1991 privind contabilitatea, republicată, cu modificările şi completările ulterioare; e Legea nr. 9/2025 a bugetului de stat pe anul 2025; e Legea nr. 10/10.02.2025 a bugetului asigurărilor sociale de stat pe anul 2025; * Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare; e Legea nr. 31/1990 privind societăţile, republicată, cu modificările și completările ulterioare. La estimarea indicatorilor economico-financiari pentru anul 2025, s-au luat în considerare și prevederile hotărârilor Consiliului Local, inclusiv: e HCL nr. 598/19.12.2024, privind darea în administrare către societate a proiectului de modernizare a transportului public electric și amenajarea infrastructurii de transport în Municipiul Reşiţa — Faza 1 şi Faza 2, precum şi a 13 unităţi de tramvai electric; e HCL nr. 39/30.01.2025, privind modificarea poziţiilor din anexele la contract şi ajustarea tarifelor de călătorie stabilite la momentul încheierii Contractului de delegare a gestiunii. Consiliul Local al Municipiului Reşiţa, având în vedere: [i măr de ordine în Registrul Comerţului: J11/657/2016 Cod de Înregistrare Fiscală: RO 36871978 Cont RO23RNCB0100154574630001 BCR Reșița, Capital social: 630000 lei Tel: +0355401775 /+40 7741401181, e mail: transporturbanresita' gmail.com www.turesita.ro ! e Ordinul nr. 972/2007 privind aprobarea regulamentului-cadru pentru efectuarea transportului public local şi a caietului de sarcini-cadru al serviciilor de transport public local; e Ordinul nr. 272/2007 privind aprobarea normelor-cadru pentru stabilirea, ajustarea și modificarea tarifelor pentru serviciile de transport public de persoane, cu modificările şi completările ulterioare; e Ordinul nr. 207/2007 privind aprobarea regulamentului-cadru de acordare a autorizaţiilor de transport în domeniul serviciilor publice,a aprobat Actul Adiţional nr. 18 la Contractul de delegare a gestiunii serviciului de transport public local prin concesiune în Municipiul Reșița nr, 61305/20.12.2017. conform anexelor la prezenta hotărâre. Societatea Transport Urban Reşiţa SRL asigură serviciul de transport public de călători în Municipiul Reşiţa, în baza Contractului de delegare a gestiunii serviciului de transport public local nr. 61305/20.12.2017, încheiat cu Autoritatea Contractantă. Pentru a sprijini funcționarea și dezvoltarea acestui serviciu, Proiectul Bugetului de Venituri şi Cheltuieli pentru anul 2025 a fost elaborat în conformitate cu Programul de Transport şi prevederile contractuale, având la bază costul pe kilometru stabilit prin contract. În vederea respectării prevederilor OMEP nr. 3818/2019 şi ale Legii nr. 421/2025, referitoare la conţinutul şi formatul machetelor bugetului de venituri şi cheltuieli, estimarea indicatorilor realizaţi pentru anul 2024 — la care este raportat nivelul bugetat al anului 2025 — s-a efectuat pe baza balanței de verificare emise la 31 ianuarie 2025. Aceasta reprezintă o balanţă de verificare preliminară pentru anul 2024, urmând ca rezultatele financiare anuale auditate pentru anul 2024 să fie aprobate până la 30 mai 2025. INDICATORII VALORICI PROPUŞI IN BUGETUL DE VENITURI SI PENTRU ANUL 2025 La fundamentarea indicatorilor valorici cuprinși în Bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2025 s-au avut în vedere următoarele elemente: nivelul mediu al veniturilor obţinute din prestațiile prevazute a fi efectuate, atat din incasari proprii, diferentele de tarif alocate din bugetul local pentru facilitatile acordate unor categorii de cetateni ai municipiului Resita si compensatia la transport public; -realizarile preliminate ale societatii privind executia BVC pentru anul 2024: ș măr de ordine în Registrul Comerţului: J11/657/2016 Cod de Înregistrare Fiscală: RO 36871978 Cont RO23RNCB0100154574630001 BCR Reșița, Capital social: 630000 lei Tel: +0355401775 /+40 7714041181, e mail: transporturbanresita'a gmail.com www.turesita.ro -necesarul de combustibil, energie electrică „apa, gaz, ce se preconizeaza a se consuma în anul 2025; -estimarea necesarului de cheltuieli cu asigurarile, pentru toate mijloacele de transport si activele utilizate în cele 2 moduri de transport ( tramvaie, autobuze ); -numarul mediu de salariati din 2024 de 96 salariati ; - numar mediu de personal estimat a se realiza in anul 2025 , este de 100 salariati ; VENITURI TOTALE: Veniturile societatii sunt realizate din veniturile aferente prestarii serviciului de transport public, efectuat de societate în calitate de operator autorizat de transport public, care cuprinde urmatoarele sisteme de transport: -sistemul de transport cu tramvaie; -sistemul de transport cu autobuze; Volumul şi structura veniturilor totale incluse în BVC pentru anul 2025 au fost estimate pe baza obligaţiilor de transport, a tarifelor de transport în vigoare, precum şi a compensaţiilor financiare destinate acoperirii costurilor operaţionale generate de îndeplinirea obligaţiilor de serviciu public şi de acordarea diferenţelor de tarif. Venituri din exploatare în sumă de 13528 mii lei, se compun in principal din: -veniturile din incasari realizate din vanzarea de titluri de calatorie si alte tarife in urma prestări de servicii de transport public, previzionate la nivelul 5318 mii Iei. venituri din diferente de tarif la transport si compensatie la cheltuielile de transport alocate din bugetul local in suma de 8060 mii lei, pentru facilitati acordate unor categorii de cetateni ai Municipiului Resita. -alte venituri realizate din despagubiri 150 mi lei(accidente tramvai,autobuz) CHELTUIELI TOTALE Volumul si structura cheltuielilor cuprinse în propunerea de BVC pe anul 2025 au fost dimensionate in functie de veniturile programate a fi realizate, de cheltuielile necesare prestarii serviciului: cheltuieli de functionare, (cheltuieli cu combustibili , energie electrica, cheltuieli de personal), peniru intretinerea si exploatarea de transport public (caile de rulare, retele electrice, statii de transformare-redresare, dispecerate, depouri, sistemul de taxare) si a mijloacelor de transport public (tramvaie, autobuze). Structura si volumul cheltuielilor este influientata de cheltuielile necesare respectarii normelor tehnice specifice transporturilor, emise de autorităţile % p măr de ordine în Registrul Comerţului: J11/657/2016 Cod de Înregistrare Fiscală: RO 36871978 Cont RO23RNCB0100154574630001 BCR Reșița, Capital social: 630000 lei Tel: +0355401775 /+40 7714401181, e mail: transporturbanresita'2 gmail.com www.turesita.ro i de licenţiere/autorizare şi de reglementare tehnică.( ARR, ANRSC,) privind condiţiile de exploatare a infrastructurii de transport şi a mijloacelor de transport public aferente serviciului; siguranța circulaţiei; securitatea și sănătatea calatorilor; condiţiile de lucru la bordul mijloacelor de transport; protecţia mediului. Cheltuielile totale prognozate în anul 2025 sunt de 13485 mii lei, cu urmatoarea structura: 1.Cheltuielile de exploatare de 13315 mii lei, cuprind urmatoarele categorii de cheltuieli: Cheltuieli cu bunuri si servicii in suma de 4678mii lei formate din:- cheltuielile privind stocurile care includ cheltuielile cu combustibilul si energia electrica, cheltuielile cu piesele de schimb si materialele necesare mentenantei si exploatarii sistemelor de transport, cheltuieli cu obiectele de inventar.etc ; Cheltuielile privind serviciile executate de terti, includ : - cheltuielile si intretinerea si reparatiile efectuate la mijloacele de transport,cladiri, bunuri aflate in propritatea societatii primite in administrare. - cheltuieli cu primele de asigurare pentru mijloacele de transport si persoane, cheltuieli cu taxe postale si cheltuielile cu telecomunicatii mai mari decat in anul 2024 generate de extinderea retelei de comunicatii pentru asigurarea functionalitatii tuturor sistemelor de transport.Cheltuieli cu deplasari în tara, cheltuieli cu servicii de paza, cheltuielile cu pregatirea profesionala cheltuieli suplimentate datorita necesitati de vatmani.electromecanici. De asemenea în aceasta categorie sunt incluse serviciile cu colaboratorii si cheltuieli privind comisioanele si onorariile care cuprind: cheltuielile cu consultanta audit Cheltuieli cu impozite, taxe si varsaminte asimilate estimate la nivelul de 520 mii lei, care cuprind: cheltuieli cu redeventa, licente, cheltuieli de autorizare,contributia A.N.R.S.C, ete cheltuieli necesare asigurarii respectarii reglementarilor tehnice specifice precum si cheltuieli cu taxe si impozite pentru mijloace de transport si alte impozite si taxe asimilate. Cheltuieli cu personalul au fost previzionate avand în vedere urmatoarele: - numarul de salariati aprobat prin IICL604/30.12.2024 este 100 persoane. -respectarea prevederilor OUG nr. 156/2024, în special art. XXXIV Referitor la unele prevederi din OUG nr. nr. 156/2024, respectiv: (1) Pentru anul 2025, operatorii economici carora li se aplica prevederile art. 9 alin. (1) lil. b) si alin. (3) din Ordonanta Guvernului nr. 26/2013, aprobata cu completari prin Lesea mr. 47/2014 „cu modificarile si completarile ulterioare, pot prevedea in bugetul de venituri si cheltuieli cresterea cheltuielilor de natura salariala fata de realizarile anului 2024, dar cu incadrarea în ultimul buget de venituri si cheltuieli aprobat, numai ca urmare a mentinerii drepturilor de 4 * UI măr de ordine în Registrul Comerţului: J11/657/2016 Cod de Înregistrare Fiscală: RO 36871978 Cont RO23RNCB0100154574630001 BCR Reșița, Capital social: 630000 lei Tel: +0355401775 /+40 771401181, e mail: transporturbanresita/ gmail.com www.turesita.ro natura salariala ale personalului, aflate în plata la data de 30 noiembrie 2024, si cresterii salariului de baza minim brut pe tara garantat in plata pentru anul 2025 si a celorlalte cheltuieli de natura salariala aferente acestuia, nuimai pentru personalul care intra sub incidenta acestor reglementari, conditionai de indeplinirea urmatoarelor cerinte cumulative: a) sa nu majoreze/indexeze sau, dupa caz, sa nu prevada alte mecanisme de crestere salariala in cursul anului 2025, pentru drepturile reprezentand salarii aflate in plata la data de 30 noiembrie 2024. Bugetarea cheltuielilor cu salariile s-a realizat în conformitate cu legislaţia în vigoare, respectând limitele aprobate. Salariile au fost planificate la nivelul anului 2024. deoarece, dacă le aplicam pentru luna noiembrie, suma aferentă plăţii ar fi depăşit bugetul aprobat pentru întregul an 2024.Cheltuielile cu personalul estimate a fi realizate in anul 2025 sunt prevazute la suma totala de 8026 mi lei.In prezent, numărul de personal disponibil în anul 2024 este considerabil sub nivelul necesar pentru desfășurarea activităţii în condiţii optime. Activitatea de transport cu tramvaie fiind recent înființată, dispune de un număr minim de vatmani (conducători tramvai) şi de personal tehnic pentru întreţinere, ceea ce limitează capacitatea operaţională. Pentru a asigura respectarea graficelor de circulaţie aprobate prin HCL598/2024, este absolut necesară suplimentarea personalului. În lipsa unui număr suficient de angajaţi, se recurge frecvent la efectuarea de ore suplimentare, ceea ce generează o creștere semnificativă a costurilor cu personalul. Această situaţie poate conduce la depășirea bugetului propus, având un impact direct asupra sustenabilității financiare a serviciului de transport public. Cheltuielile aferente contractelor de mandat pentru directorul veneral şi membrii Consiliului de Administratie. în conformitate cu cerințele OUG nr. 109/2011 privind guvernanța corporativă, sunt prevăzute pentru un număr de 5 persoane. Cheltuielile totale aferente contractului de mandat al directorului general sunt estimate la 300mii lei iar cele aferente Consiliului de Administrație, cheltuielile au fost evaluate la 60 mii lei. Menţionăm că, în anul 2024, Consiliul de Administraţie a fost înfiinţat în luna noiembrie şi nu a fost activ de la începutul anului. Cheltuielile cu contribuţiile datorate de angajator sunt estimate la 251 mii lei și includ: Contribuţia asiguratorie pentru muncă „Contribuţia pentru personal cu handicap neangajat. Cheltuielile cu amortizarea au fost estimate la 46 mii lei. Cheltuieli financiare cheltuieli estimate în suma de 170 mii lei, reprezentand cheltuieli cu dobanzile pentru credite peniru activitatea curenta si de investitii pentru ( leasing) , cheltuieli cu diferente de curs aferente activitatii curente, etc. a măr de ordine în Registrul Comerţului: J11/657/2016 Cod de Înregistrare Fiscală: RO 36871978 Cont RO23RNCB0100154574630001 BCR Reșița, Capital social: 630000 lei Tel: +0355401775 /+40 771401181, e mail: transporturbanresita'a gmail.com www.turesita.ro REZULTATUL BRUT (profit/pierdere) La inchiderea exercitiului financiar 2025, s-a estimat un profit brut de 43 mii lei, profit determinat pe baza cheltuielilor fundamentate mai sus si a veniturilor estimate a fi realizate în 2025. Impozitarea profitului a fost efectuata in conformitate cu prevederile noului cod fiscal de 16% (7 mii lei). Indicatorii de performanţă programati prin Bugetul de venituri si cheltuieli pe anul 2025 1. Nr.de posturi aprobate prin statul de functii in 2025 de 100 salariati; 2. Numar mediu se salariati în 2025 este previzionat la 100 salariati; 3. Castigul mediu brut lunar pe salariat calculat pe baza cheltuielilor cu salariile de 5625 lei (6750 lei /100)/12*1000; 4. Castigul mediu brut lunar pe salariat calculat pe baza cheltuielilor de natura salariala de 6179,17 lei/persoana. 5. Indicatorul aferent productivitatii muncii în unitati valorice in anul 2025 este prognozat la nivelul de 135 miilei/persoana, calculat ca raport intre veniturile din exploatare si numarul mediu de salariati previzionati pentru 2025. In cazuri justificate care duc la modificarea indicatorilor din BVC, in conformitate cu prevederile 0G.26/2013 cu modificarile si completarile ulterioare, in cursul anului 2025 se va putea proceda Ia rectificare Bugetului de venituri si cheltuieli. Directorgeneral Director economic Stanciu Laurentiu Bancsov Lina VA) | [3 AGEMNE 020, AL CIRN CIRNEL 339MWu05 00'01T 00'0TT |9£t 96€ SIT 09€ €0€ ZI 18 ISIUU09 “|04yuod IS a489npuo> ap aue3u0 J0]je| PD e 1$ yepuetu ap IN|N79e41U09 31U313e 1|31N4|3u) euosuad ap „ojugzijiqiuods! i0/AlG& | i0/AlQ4 [o 9) i0/Ala& |- r 91 IP49549% SP Oas Ad MOS Ip : 31U848Je Iu4ozesuaduu09 1je|d n> 1[31n7J8u2 E) i0/AIO i0/Alat [o (9) i0/AIQt ST :31e9 Uip “|njeuos.ad no ijain3ţau2 ame] €2 T 00'01T 00'011 |sog [434 €oT S99 89 YI unsnuoqg| 29 00011 00'011 [8918 Sev/ 001 os/'9 0o€/'9 €I eJes n 'u9| 15 00'011 00'011 [7268 LST8 Tor ST sce'7 zI (77 “pa + ET “pi)gleueles gunzeu ap 1lan312u9| 09 00'0T1 00'0TT [1176 6788 TOT 970'8 sz6'/ TI :94e2 up 'jnjeuosuad n2 1jain3jau2 00011 00011 [629 us 61 0zs VI OT aYe|IUuISE B3u/uugSIEA 15 3xEI 'azodu! N2 |J2!n4J3u2] q 00'011 00011 |039s SiS IT 8/9'p O70'P 6 11914485 1$ uinunq n9 ||8/n3|84p| y 00'0TT 00'01T |TIT91 991 601 STE'ET 60z'zr Ei :81e [...]