HCL 77/2024 Pașcani adoptată

ROMÂNIA JUDEŢUL IAŞI MUNICIPIUL PAŞCANI CONSILIUL. LOCAL, HOTĂRÂREA Nr. 77 din data de 29.05.2024 privind aprobarea contului anual de execuție a bugetului de venituri şi cheltuieli al Municipiului Pașcani pe anul 2023 Consiliul Local al Municipiului Paşcani, judeţul laşi: Având în vedere Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, republicată, cu modificările şi completările ulterioare; Având în vedere prevederile O.U.G. nr. 63/2010 pentru modificarea şi completarea Legii nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, precum şi pentru stabilirea unor măsuri financiare, cu modificările şi completările ulterioare; Ținand cont de prevederile: - Legii nr. 368/2022 a bugeiului de stat pe anul 2023; - Legii nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, republicată, cu modificările şi completările ulterioare; - Ordonanţei de Urgentă nr.57/2019 privind Codul administrativ; - O.U.G. nr. 63/2010 pentru modificarea şi completarea Legii nr. 273/2008 privind finanţele publice locale, precum şi pentru stabilirea unor măsuri financiare, cu modificările şi completările ulterioare; - Legii nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările si completările ulterioare; - Hotărârii Consiliului Local al Municipiului Pașcani nr. 273/27.12.2022 privind aprobarea impozitelor şi taxelor locale în municipiul Paşcani pentru anul 2023; - Scrisoarea-cadru nr. 466350/2022 a Ministerului Finanţelor Publice privind contextul macroeconomic, metodologia de elaborare a proiectelor de buget pe anul 2023 şi a estimărilor pentru pentru anii 2024-2026, precum şi limita sumelor defalcate din taxe pe valoarea adăugată pentru echilibrarea bugetelor locale; Având în vedere prevederile Hotărârea Consiliului Local al Municipiului Pașcani nr. 3/81.01.2023 privind aprobarea Bugetului local de venituri și cheltuieli și a Programului obiectivelor de investitii, cu finantare de la bugetul local si alte surse de finantare, al Municipiului Pascani, pe anul 2023, cu modificarile si completarile ulterioare; Având în vedere prevederile Hotărârea Consiliului Local al Municipiului Pașcani nr. 8/31.01.2023 privind aprobarea Bugetului centralizat al instituțiilor și activităţilor finanțate integra! din venituri proprii (sursa E) și a Programului obiectivelor de investiţii, pe anul 2023; Având în vedere Hotărârea nr. 5/81.01.2023 privind aprobarea Bugetului creditelor interne (Sursa C) și Programului obiectivelor de investiţii, pentru anul 2023, cu rectificările ulterioare. Având în vedere Hotărârea Consiliului Local al Municipiului Pașcani nr.14/31.01.2023 privind aprobarea Bugetului centralizat al instituților și activităţilor finanțate din venituri proprii și subvenții, pe anul 2023, cu rectificările ulterioare. Având în vedere Hotărârea nr. 10/31.01.2023 privind aprobarea Bugetului integral din venituri proprii (sursa F) al instituţiilor şi a Programului obiectivelor de investiţii, pentru anul 2023, cu rectificările ulterioare; Conform art. 57 alin. (1) si (2) din Legea 273/2006 privind finanțele publice locale cu modificările si completările ulterioare, ordonatorii principali de credite întocmesc și prezintă spre aprobare autorităților deliberative, până la data de 31 maia anului următor, conturile anuale de execuţie a bugetelor de venituri și cheltuieli. Luând act de: a) referatul de aprobare prezentat de către primarul municipiului Pașcani în calitatea sa de iniţiator, înregistrat sub nr. 12726/23.05.2024; b) raportul de specialitate întocmit de Directia Economică și Compartimentul Juridic și Contencios din cadrul aparatului de specialitate al! primarului, înregistrat sub nr. 12727/23.05.2024 Având in vedere avizele Comisiilor: - Avizul Comisiei de prognoze economico sociale, buget, finanţe, industrie, agricultură, silvicultură, prestări servicii, comert și IMM-uri, programe europene, atragere de fonduri structurale și relații externe, înregistrat sub nr. 434/28.05. 2024; - Avizul Comisiei juridice, ordine publică, administraţie publică, drepturile omului și libertăți cetățenești, înregistrat sub nr. 41 1/27.05.2024; - Avizul Comisiei de organizare si dezvoltare urbanistică, realizarea lucrarilor publice, protecția mediului, patrimoniu, înregistrat sub nr. 456/28.05.2024,; - Avizul Comisiei pentru învățământ și activitaţi științifice, cultură, conservarea monumentelor istorice, culte, tineret, sport și turism, sănătate, muncă, protecţie socială și combaterea sărăciei, înregistrat sub nr. 402/27.05.2024 În temeiul art. 139 alin, (1) din Ordonanța de Urgenţă nr.57/2019, privind Codul administrativ; HOTĂRĂȘTE Art. Se aprobă contul anual de execuţie al bugetului de venituri și cheltuieli al Municipiului Pașcani la 31.12.2023, conform anexelor 1-8, părți integrante din prezenta hotărâre, respectiv: * Anexa 1 - bilanța data de 31.12.2023 + Anexa 2 — contul de rezultat patrimonial la data de 31.12.2023 * Anexa 3 - contul de execuţie buget local - venituri (Anexa 12 la situaţia financiară)ia data de 31.12.2023; * Anexa 4 - contul de execuţie a bugetului local - cheltuieli ( Anexa 13 la situația financiară) la data de 31.12.2023; * Anexa 5- contul de executie a bugetului centralizat al institutiilor publice şi activităţilor finanţate finantate integral din venituri proprii și subvenţii-venituri (Anexa sursa10 la situația financiară) la data de 31 „12.2023; e Anexa 6-contul de execuție a bugetului centralizat al instituțiilor publice şi activităţilor finanţate din venituri proprii si subvenții- cheltuieli , (Anexa sursa10 la situaţia financiară) la data de31.12.2023; * Anexa nr.7 — contul de execuție buget credite interne — cheltuieli (Anexa sursa 07 la situaţiile financiare) la data de 31.12.2023 * Anexa 8 — balanţa sintetică la 31.12.2023 Art.2 Serviciul Administratie Publică va comunica prezenta hotărâre catre: > Instituția Prefectului judeţului lasi > Primarul Municipiului Pașcani > Direcţia economică. Prezenta hotărâre a fost adoptată astăzi, 29.05.2024, cu un număr de 10 voturi pentru, voturi abţineri 8, voturi împotrivă O, din totalul de 19 consilieri locali în funcţie. (19 consilieri locali în funcţie, 18 consilieri locăli ți la momentul votului). Contrasemnează pentru legalitate Secretar General al Municipiului, IRINA JITARU MUNICIPIUL ADA C F 4541360 SITUATIE CENTRALIZATA BILANT la data de 31:12.2023 cod 01 USD. Nr. crt. DENUMIREA INDICATORILOR Cod rând "Soia ia începutul anului B 4 ACTIVE 01 X ACTIVE NECURENTE 02 x Active fixe necorporale (ct. 2030000+2050000+2060000+2080100+2080200+ 2330000- 2800300-2800500-2800801-2800809-2900400-2900500-2900801- 2900809-2930100*) 03 794.178 712.607] instalaţii tehnice, mijloace de transport, animale, plantaţii, mobilier, aparatură birotică şi alte active corporale (ct.2130100+2130200+2130300+21 30400+2140000+ 2310000 - 2810301-2810302-2810303-2810304-2810400-291 0301-2910302- 2910303-2910304-2910400-2930200*) 04 43.810.147 45.718.561 Terenuri şi clădiri (ct. 2410100+2110200+2120101+2120102+2120201+21 20301+ 2120401+2120501+2120601 +2120901+2310000-2810100-2810201- 2810202-2810203-281 0204-2810205-2810206-281 0207-2810208- 2910100-2910201-291 0202-2910203-2910204-291 0205-2910206- 2910207-2910208-2930200) 05 546.342.567| 534,811.632 Alte active nefinanciare (et.2150000) 06 Active financiare necurente (investiţii pe termen lung) peste un an (ct. 2600100+2600200+2600300:+2650000+2670201+ 2670202+ 2670203+2670204+-2670205-+2670208-2960101-2960102-2960103- 2960200), din care: 07 2.072.224 1.988.660 Titluri de participare (et. 26001 00+2600200+2600300-29601 01-2960102-2960103) 08 1.934.000 1.934.000) Creanţe necurente — sume ce urmează a fi încasate după o perioadă mai mare de un an (et. 4110201+411 0208:+4130200+4280202+461 0201+ 4610209- 4910200-4960200), din care: 09 276.746 369.108] 10 Greanţe comerciale necurente — sume ce Urmează a fi încasate după o perioadă mai mare de un an (ct. 4110201+4110208+41 30200+4610201-491 0200-4960200) 10 ii TOTAL ACTIVE NECURENTE (rd.03-+04+05+06+07+09) 15 5993.295.862) 583.600.568 12 ACTIVE CURENTE 18 x x 13 Stocuri (ct. 3010000+30201 00+3020200+3020300++3020400+3020500+ 3020600+3020700+3020800+3020900+30304 00+3030200+ 3040100+3040200+30501 00+3050200+3070000+30990000+ 331 0000+3320000+3410000-+3450000+3460000+-3470000+ 3490000+35101 00+3510200+35401 00+3540500+3540600+ 3560000+3570000+3580000--3590000-+360000+3710009+ 3810000+/- 3480000+/-3780000-391 0000-39201 00-3920200-3920300-3930000- 3940100-3940500-3940600-39501 00-3950200-3950300-3950400- 3950600-3950700-3950800-3960000-39701 00-3970200-3970300- 3980000-4420803) 19 24.104.688 25.198.665! eXpert Bugetar (e) Adi-Com SOFT 2023 14 Creanţe curente — sume ce urmează a fi încasate într-o perioadă mai mică de un an- 20 15 Creanţe din operaţiuni comerciale, avansuri şi alte deconțări (ct. 2320000+2340000+4090101+4090102+4110101+4110108+ 4130100+4180000+4250000+4280102+4610101+4610109+ 4730109**+4810101+4810102+4810103+4810900+4830000+ 4840000+4890101+4890301-4910100-4960100+5120800), din care: 21 7.010.008 8.539.351 16 Decontări privind încheierea execuției bugetului de stat din anul curent (ct. 4890101+4890301) 21.1 17 Creanţe comerciale şi avansuri (ct. 23320000+2340000+4090101+4090102+4110101+ 4110108+ 4130100+4180000+4610101-4910100-4960100), din care : 22 6.252.573 7.511.684] 18 Avansuri acordate (ct.2320000+2340000+4090101-+4090102) 22.1 19 Creanţe bugetare (ct. 4310100**+4310200**+4310300**+4310400**+4310500**+ 4310600**+4310700**+4370100**+4370200**+4370300**+ 4420400+4420802+4440000**+4460100**+4460200**+ 4480200+ 4610102+4610104+4630000+4640000+4650100+ 4650200+ 4660401+4660402+4660500+4660900+4810101**+4810102**+ 4810103**+4810900**- 4970000), din care: 23 26.429.758 27.170.514 20 Creanţele bugetului general consolidat (ct. 4630000+4640000+4650100+4650200+4660401+ 4660402+ 4660500+4660900-4970000) 24 23.987.481 24.949.519 21 Creanţe din operaţiuni cu fonduri externe nerambursabile şi fonduri de la buget (ct. 4500100+4500300+4500501+4500502+4500503+ 4500504+ 4500505+4500700+4510100+4510300+4510500+ 4530100+ 4540100+4540301-+4540302-+4540501+4540502+ 4540503+ 4540504+4550100+4550301+4550302+4550303+ 4560100+ 45680303+4560309-+4570100+4570201+4570202+ 4570203+ 4570205+4570206+4570209+4570301+4570302+ 4570309+ 4580100+4580301+4580302+4610103+4730103**+4740000+ 4760000), din care: 25 801.664 16.545.621 22 Sume de primit de la Comisia Europeană / alti donatori (et, 4500100+4500300-+4500501+4500502+4500503+ 4500504+ 4500505+4500700) 26 23 2670101+2670102+2670103+2670104+2670105+ 2670108+ 2670601+2670602+2670603-+2670604+2670605+ 2670609+ 4680101+4680102+4680103+4680104+4680105+ 4680106+ 4680107+4680108+4680109-+4690103+4690105+ 4690106+ 4690108+4690109) Împrumuturi pe termen scurt acordate (ct. 27 5.410 24 'Tota! creanţe curente (rd. 21+23+25+27) 30 34,241,430 52.260.896 25 investiţii pe termen scurt (ct.5050000-5950000) 31 0 8) 26 Conturi la trezorerii şi instituţii de credit : 32 eXpert Bugetar (c) Adi-Com SOFF 2023 L_L9 Conturi la trezorerie, casa în lei (ct. 5100000+5120101+5120501+5130101+5130301+5130302+ 5140101+5140301+5140302+5150101+5150103+5150301+ 5150500+51506800+5160101+5160301+5160302+5170101+ 5170301+5170302+5200109+5210100+5210300+5230000+ 5250101+5250102+5250301+5250302+5250400+5260000+ 27 |5270000+5280000+5290101+5290201+5290301+5290400+ 5290901+5310101+5410101+5500101+5520000+5550101+ 5550400+5570101+5580101+5580201+5590101+5600101+ 5600300+5600401+5610101+5610300+5620101+5620300+ 5620401+5710100+5710300+5710400+5740101+5740102+ 5740301+5740302+5740400+5750100+5750300+5750400-7700000) 33 33.602.045 43.142.789] Dobândă de încasat, alte valori, avansuri de trezorerie 25 (ct. 5180701+5320100+5320200+5320300+5320400+ 5320500+ 33.1 109.471 138.957 5320600+5320800+5420100) 29 | depozite za * Ț Conturi la instituţii de credit, BNR, casă în valută (et. 5110101+5110102+5120102+5120402+5120502+ 5130102+5130202+65140102+5140202+5150102+5150202+ 5150302+5160102+5160202+5170102+5170202+5290102+ 5200202-+5290302+5290902+5310402+5410102+5410202+ 25 912.749 1+191,184 5500102-+3550102+5580202+5570202+5580102+5580202+ 3580302+-5580303+5590102+6590202+5600102+5600103+ 5600402+5610102+5610-103+5620102+5820103+5620402) 34 Dobândă de încasat, avansuri de trezorerie (ct.5180702+5420200) 30 35.1 0| Lt) 32 | depozite 36 x X sa |Totaldisponibilităţi şi alte valori (rd.33-+33.1+35+35.4) 40 34.624.265 44.472.930] Conturi de disponibilităţi ale Trezoreriei Centrale şi ale trezoreriilor teritoriale 34 (ct. 5120601+5120602+51 20700+5120901+5120902+5121000+ i) 0 le) 5121100+ 5240100+5240300+5550101+ 5550102+5550103 -7700000) Dabândă de încasat, alte valori, avansuri de trezorerie ma 0 ol 35 |(4. 5320400+5180701-+5180702) 36 |Cheituieii în avans (ct. 4710000 ) 4 19.236 412.174 37 TOTAL ACTIVE CURENTE (rd.19+30+31+40+41+41.1+42) 15 92.989.619] 122.344.665 38 [TOTAL ACTIVE (rd.15+45) 46 686.285,481| 705.945.233 39 |DATORII 50 x x 40 DATORII NECURENTE- sume ce urmează a fi plătite după-o 51 x x perioadă mai mare de un an Sume necurente- sume ce urmează a fi plătite după o perioadă mai mare de un an (ct. 52 543 543| 2690200+401 0200+4030200+4040200+4050200+4280201 + 4620201+4620209+5090000), Lai 42 Personal - drepturi de natură salarială suplimentare: 524 x o 0 (et.4200201+4200202) Datorii comerciale sa 9 o 4 (6t.4010200-+4030200-+4040200+4050200+4620201) imprumuturi pe termen lung (ct. 1610200+1620200+1 630200+1640200+1650200+ 1660201+ . 9.445.197 za |1680202+1660203-+1660204+1670201+1670202+1670203+ 1670208+ 54 11.387.294 4670209-1690200) Provizioane 55 65, ROM O 45 [tot 1510201+1510202+1510203+1510204+1510208) ai: A 46 ÎTOTAL DATORII NECURENTE (rd.52 + 52.1+54+55) 58 11 Apa PA PR (7) (4) 7 AIE TAN vi Plu 92 eXpert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2023 47 DATORII CURENTE - sume ce urmează a fi plătite într-o perioadă de până la un an 59 48 Datorii comerciale, avansuri şi alte decontări (et. 2690100+4010100-+4030100+4040100+4050100+ 40 80000+ 4190000+4620101+4620109+4730109+4810101+ 4810102+ 4810103+ 4810900+4830000+4840000+4890201+ 5090000+ 5120800), din care: 60 3.2093,744 7.091.993] 49 Decontări privind încheierea execuţiei bugetului ] ţ ului de curent (ct. 4890201) i Stat ein anu 80.1 50 Datorii comerciale şi avansuri (ct. 4010100+4030100+4040100+4050100+ 4080000+ 4190 4620101), din care: 190090 6i 2.850.911 6.821.348) 51 Avansuri primite (ct.4190000) 61.1 52 Datorii către bugete (ct.4310100+4310200+4310300+4310400+4310500+4310600+ 4310700+4370100:+4370200+4370300-+4400000+4410000+ 4420300+4420801-+4440000+4460100-+4460200+4480100+ 4550501+4550502+4550503+4620109+4670100+4670200+ 4670300+ 4670400+4670500+4670900+4730109+4810900), din care: 62 3.038.306) 3.185.654 53 Datoriile instituţiilor publice către bugete 63 x x Contribuţii sociale (et. 4310100+4310200+4310300+431 0400+4310500+ 4310600+ 4310700+4370100+4370200+4370300) 63.1 2.452.198 2.625.112] 55 Sume datorate bugetului din Fonduri externe nerambursabile (et.4550501 +4550502+4550503) 64 56 Datorii din operaţiuni cu Fonduri externe nerambursabile şi fonduri de la buget, alte datorii către alte organisme internaţionale (ct. 4500200+4500400+4500600+451 0200-4510401+4510402+ 4510409+4510601+4510602+451 0603:+4510605+4510606+ 4510609+45201 00+4520200+4530200+4540200+4540401 + 4540402+4540601 +4540602-+4540603-+4550200+4550401 + 45530402+4550403+4550404-+4550409+4580400+458040 + 4580402+4580501 +4580502+4590000+46201 03+4730103+ 4760000) 65 19.430) 57 din care: sume datorate Comisiei Europene / alţi donatori (ct.4500200-+4500400+4500600+4590000+46201 03) 66 15.886 14.417.078 15,886 58 Împrumuturi pe termen scurt - sume ce urmează a fi plătite într-o perioadă de până la un an ” (et. 5180601+51 80603+5180604+5180605+51 80606+ 5180608+ 5180609+51 80800+5190101+5190102+5190103+ 5190104+ 5190105+ 5190106+51 90107+5190108+5190109+ 5190110+ 5190180+5190190) 70 59 Împrumuturi pe termen lung — sume ce urmează a fi plătite în cursul exerciţiului curent (et. 1610100+1620100+1 630100+1640100:+1650100+ 1660101+ 16601 02+1660103+1660104+1670101+1670102+ 1670103+ 1670108+1670109+1680100+1680200+1680800+ 1680400+ 1680500+1680701+1680702+1680703+1580708+ 1680709 -1690100) 71 730.432 412.173) 60 Salariile angajaţilor (6t.4210000+4230000-+4260000***+ 4260100 + 4270100+ 4270300%**+ 4270301+4280101) 72 4.256.137) 4.619.510 i Personal - drepturi de natură salariață suplimentare: (ct.4200101 +4200102) 72.4 L— eXpert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2023 Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (pensii, indemnizaţii de şomaj, burse) (et. 4220100+4220200+ 62 4240000+4260000***+4260200+4270200+ 4270300***+ 4270302+ i 521.126 693.924 4290000+ 4380000), din care: 5 |Pensii, indemnizaţii de şomaj, burse 734 x X e4 [Venituri în avans (ct.4720000) 7A [«] [9] 65 Provizioane 9 4.00 (ct.1510101+1510102+1510103+1540104+1510108) 75 „900 66 ITOTAL DATORII CURENTE (rd.60+62-+65+70+71+72+72.1+73+74+75)| 78 11.769.175 30.424.332] 67 |TOTAL. DATORII (rd.58+78) 79 23.222.657) 39.870.072 ACTIVE NETE = TOTAL. ACTIVE - TOTAL DATORII = CAPITALURI ss |PROPRII (rd.80= rd.46- | ao 663.062.824| 666.075.161 79 = rd.90) 29 |CAPITALURI PROPRII s3 * pr Rezerve, fonduri (ct.1000000+1000101+1000201+1000202+1000301+1000401+ 70 |1000402+1010000+1020101+1020102+1020103*** + 1030000+ 84 525.324,535 503.709.580 1040101+ 1040102+1040103*** +1050100+1050200+ 1050300+ 1050400+ 1050500+/-1060000+1320000+1330000) Rezultatul reportat 7i (ct.1170000- sold creditor) 85 118.541.198| 126.659,370| Rezultatul reportat 72. |(c4.1170000- sold debitor) 86 0 O Rezultatul patrimonial al exercitiului 73 [(ct.1210000- sold creditor) 37 19.197.091| — 85,706,211 Rezultatul patrimonial al exercitiului 74 “ 38 [] 0) (ct.1210000- sold debitor) 75 |TOTAL CAPITALURI PROPRII so | 663.062.824] 666.075.181 (rd.84+85-86+87-88) Notă: *) Conturi de repartizat după natura elementelor respective. **) Solduri debitoare ale conturilor respective. eXpert Bugetar (c) Adi-Com SOFT 2023 DIRECTOR ECONOMIC EC.ANGELA LABONTU UL LO iai * AŞ NICI MUNICIPIUL PASCANI C F 4541360 SITUATIE CENTRALIZATA Anexa 2 GONTUL DE REZULTAT PATRIMONIAL //C/ 72. - FI 49.95 49 31.12.2028 cod 02 - lei- Nr. Cod DENUMIREA INDICATORULUI A An precedent An curent Crt. rând A B [i 1 2 |. [VENITURI OPERATIONALE 01 [) 1) 1. [venituri din impozite, taxe, contribuţii de asigurări şi alte 02 venituri ale bugetelor (ci. 7300109+7300200+7310100+7310200+7320100+7330000+734 0000+73501 00+7350200+7350300+7350400+7350500+735060 62.855.687 69.265.425 9+7360100+7390000+7450100+7450200+7450300+7450400+7 450500+7450700-+7450900+7460100+7460200+7460300+7460 900) 2, [Venituri din activităţi economice 03 (ct.7210000+7220000+7510100+7510200+/-7090000) 74.634.284 82.528.729 3, |Finantări, subvenţii, transferuri 04 (ct.7510500+771 0000+7720100+7720200+7740100+ 12.797.214 37.202.490 7740200+7750000+7760000+7780000+7790101 +7790109) 4. |Alte venituri operaţionale (ct. 05 7140000+7180000+7500000+7510300+7510400+7810200+781 12.000.894 11.519.399 0300+7810401+7810402+7770000) TOTAL VENITURI OPERAŢIONALE 06 162.288.079) 200.516.043 (rd.02+03+04+05) N. [CHELTUIELI OPERAŢIONALE 07 e) 0 1. [Salariile şi contribuţiile sociale aferente angajaţilor (ct. 08 6410000+6420000+64501 00+6450200+6450300+6450400+ 76.277.713 84.039.161 6450500+6450600+6450700+6450800-+6460000+6470000) 2. |Subventii şi transferuri (ct. 09 6700000+671 0000+6720000+6730000+6740000+6750000+676 15.250.880 14.926.359 0000+6770000+6780000+6790099) 3. IStocuri, consumabile, lucrări şi servicii executate de terţi (ct. 10 8010000+6020100+6020200+6020300+6020400-+6020500+602 0800+6020700+6020800+6020900+60830000.+6080000+607000 0+6080000+6090000+6100000+61 10000+6120000+6130000+6 43.812.437 50.315.787 140000.+6220000+6230000+6240100+6240200+6260000+6270 000+6280000+6290100) 4. Cheltuieli de capi [...]