HCL 317/2013 Craiova adoptată

MUNICIPIUL CRAIOVA CONSILIUL LOCAL AL MUNICIPIULUI CRAIOVA HOTĂRÂREA NR. 317 privind aprobarea situaţiilor financiare anuale ale S.C. PIEŢE ŞI TÂRGURI CRAIOVA S.R.L., pe anul 2012 Consiliul Local al Municipiului Craiova, întrunit în şedinţa ordinară din data de 30.05.2013; Având în vedere raportul nr.79355/2013 întocmit de Direcţia Economico - Financiară prin care se propune aprobarea situaţiilor financiare anuale ale S.C. Pieţe şi Târguri Craiova S.R.L., pe anul 2012 şi rapoartele comisiilor de specialitate ale Consiliului Local al Municipiului Craiova nr. 128, 129, 131, 132, 133 şi 135/2013; În conformitate cu prevederile art.57 din Legea nr.273/2006 privind finanţele publice locale, modificată şi completată, art.28 din Legea contabilităţii nr.82/1991, republicată, şi art.3 din Ordinul Ministrului Finanţelor Publice nr.3055/2009 pentru aprobarea reglementărilor contabile conforme cu directivele europene, modificat şi completat; În temeiul art.36 alin.2 lit. b coroborat cu alin.4 lit. a, art. 45 alin.2 lit. a, art.61 alin.2 şi art.115, alin.1, lit.b din Legea nr.215/2001, republicată, privind administraţia publică locală. HOTĂRĂȘTE: Art.1. Se aprobă situaţiile financiare anuale - bilanţul prescurtat, contul de profit şi pierdere, note explicative la situaţiile financiare anuale simplificate ale S.C. Piețe şi Târguri Craiova S.R.L. pe anul 2012, prevăzute în anexa care face parte integrantă din prezenta hotărâre. Art.2. Primarul Municipiului Craiova, prin aparatul de specialitate: Serviciul Administraţie Publică Locală, Direcţia Economico — Financiară şi S.C. Piețe şi Târguri Craiova S.R.L. vor aduce la îndeplinire prevederile prezentei hotărâri. PREŞEDINTE DE ŞEDINŢĂ, CONTRASEMNEAZĂ, SECRETAR, Vergil TOADER Nicoleta MIULESCU SC PIETE SI TARGURI CRAIOVA SRL CUI 28001235. ]16/181/08.02.2011 Sediul: Calea Bucuresti, nr. $I, Craiova Telefon/fax 0251/410696 Capital social: 200 lei Serviciul Economic S.C. PIEȚE ȘI TÂRGURI CRAIOVA SAL. Calea București Nr. 51, Tel.: 0251/410696| INTRĂRI L) e] € 2 (206% Date l.05 2 Sea Sat, CATRE PRIMARIA MUNICIPIULUI CRAIOVA In conformitate cu prevederile OMEP 3055 / 2009 pentru aprobarea reglementarilor contabile conforme cu Directivele europene, va inaintam si depunem în vederea inregistrarii Raportul nr. 12067 / 21.05.2013, prin care propunem aprobarea situatiilor financiare anuale la 31.12.2012 ale SC PIETE SI TARGURI CRAIOVA SRL cuprinzand Bilantul Contabil, Contul de Profit si Pierdere, Date informative, Situatia activelor imobilizate, Raportul administratotului, Notele explicative de la 1 la 10, Declaratia bilant, insotite de Raportul auditorului independent. ADMINISIRATO l INTRĂRI SC PIETE SI TARGURI CRAIOVA SRL a [2 0g Pol 052 Nr ord reg com J16/181/2011 CUI 28001235 CALEA BUCURESTI NR 51 S.C. PIEȚE ŞI TÂRGURI CRAIOVA Calea id di Nr. 51, Tal: ri RAPORT EXPLICATIV Referitor la bilantul SC Piete si Targuri Craiova SRL pe anul 2012 SC Piete si Targuri Craiova SRL, inregistrata la Registrul Comertului cu nr.]16/181/08.02.2011 , atribut fiscal RO 28001235 este societate comerciala cu raspundere limitata cu capital de stat , avand doi asociati , respectiv Consiliul Local al Municipiului Craiova si SC Salubritate Craiova SRL,avand ca obiect principal de activitate -inchirierea si subinchirierea bunurilor proprietate publica si privata situate in pietele si targurile municipiului Craiova. Capitalul social al SC Piete si Targuri Craiova la 31.12.2012 este in suma de 200 lei detinut de catre Consiliul Local al Municipiului Craiova in proportie de 95% „respectiv 19 parti sociale cu o valoare nominala de 10 lei si de catre SC Salubritate Craiova SRL in proportie de 5% „respectiv o parte sociala in valoare nominala de 10 lei. In baza HCLM 24/2011 s-a aprobat reorganizarea Serviciului Public Administratia Pietelor si Targurilor in societate comerciala cu raspundere limitata sub denumirea S. C. Piete si Targuri Craiova S.R.L, substituindu-se in drepturile si obligatiile S.P.A.P.T. La intocmirea situatiilor financiare anuale (bilant contabil,contul de profit si pierdere,politici contabile si note explicative la bilant) au fost respectate prevederile Legii contabilitatii nr.82/1991 republicata „cu modificarile si completarile ulterioare si ale O.M.FP nr.1752/2005 pentru aprobarea reglementarilor contabile conforme cu Directivele Europene cu modificarile si completarile ulterioare , O.M.F.P 3055/2009. Datele inscrise in balanta de verificare a SC Piete si Targuri Craiova SRL pentru anul 2012 sunt in conformitate cu documentele tehnico-operative care au stat la baza inregistrarii cheltuielilor si veniturilor societatii. Intocmirea bilantului contabil s-a facut pe baza balantei de verificare sintetice , cu respectarea normelor metodologice elaborate de Ministerul Finantelor Publice referitoare la inchiderea conturilor, precum si cu respectarea Planului de conturi utilizat de catre agentii economici , datele inscrise in bilant reflectand realitatea si corectitudinea inregistrarii operatiunilor in conformitate cu inventarierea anuala a patrimoniului societatii. La data de 31.12.2012 , activul total al SC Piete si Targuri Craiova SRL este in suma de 1.607.113 lei „format din: - Active imobilizate in valoare de 739.633 lei; -Active circulante in valoare de 867.248 lei; -Cheltuieli in avans in valoare de 232 lei. Nivelul datoriilor curente este in valoare de 1.141.684 lei, rezultand un activ net total in suma de 465.429 lei. Rezultatele economico-financiare realizate de SC Piete si Targuri Craiova SRL se prezinta astfel: — Venituri din exploatare in valoare de 6.554.081 lei; Cheltuieli de exploatare in valoare de 7.171.090 lei; — Venituri financiare in valoare de 1.478 lei; — Cheltuieli financiare in valoare de 0 lei; Rezultatul curent al exercitiului financiar este de 615.531 lei , societatea inregistrand cheltuieli cu impozitul pe profit in suma de 0 lei , rezultand o pierdere de 615.531 lei . E] Astfel, fata de profitul brut prevazut in Bugetul de Venituri si Cheltuieli in suma de 10.000 lei, SC Piete si Targuri Craiova SRL a realizat o pierdere de 615.531 lei. Aceasta pierdere se datoreaza faptului ca obiectivele de investitii prevazute pentru anul 2012 nu au fost realizate , nivelul taxelor si tarifelor ramanand la nivelul celor stabilite pentru anul 2011, aceasta conducand la nerealizarea veniturilor estimate pentru anul 2012 . Deasemenea „pierderea inregistrata in anul 2012 se datoreaza in mare masura nerealizarii obiectivului de investitii “ Targ Valea Sarpelui”, mai mult, SC Piete si Targuri Craiova SRL a platit si redeventa aferenta terenului respectiv pe anul 2012 catre Primaria Craiova. Mentionam ca in anul 2012 SC Piete si Targuri Craiova SRL a inregistrat cheltuieli cu redeventa aferenta bunurilor concesionate in suma totala de 1.187.061 lei „acestea afectand rezultatul financiar al anului 2012,in timp ce in anul 2011 societatea a obtinut profit intrucat nu a inregistrat cheltuieli cu redeventa aferenta bunurilor concesionate de catre Consiliul Local al Municipiului Craiova. Deasemenea „in vederea recuperarii creantelor neincasate , au fost luate masuri pentru reflectarea reala a acestora in patrimoniul societatii in sensul inventarierii si analizarii acestora „actiune in urma careia au fost scazute din evidenta contabila creante in suma totala de 693.643,31 lei,in baza Raportului nr.10341/19.04.2013,iar pentru creantele care prezinta un risc ridicat de nerecuperare au fost constituite provizioane in suma totala de 448.243,62 lei,in baza Raportului nr. 11749/15.05.2013,din care suma de 105.304,84 lei a fost inregistrata pe cheltuiala nedeductibila aferenta anului 2012,majorandu-se astfel pierderea inregistrata cu aceasta suma. Principalii indicatori economico financiari care dau o imagine de ansamblu asupra situatiei financiare si echilibrului economic al societatii la 31.12.2012 „se prezinta astfel: 1. Cifra de afaceri este de 6.169.221 lei; 2. Indicatorul lichiditatii curente,determinat ca raport intre activele curente si datoriile curente ale societatii este de 0,76; 3. Indicatorul lichiditatii imediate,determinat ca raport intre activele curente diminuate cu stocurile si datoriile curente este de 0,72 . Mentionam faptul ca plata datoriilor catre Bugetul de Stat „Bugetul Asigurarilor Sociale de Stat , Bugetul Local si Fondurile Speciale au fost efectuate la datele scadente , societatea neinregistrand datorii restante. In anul 2012 , SC Piete si Targuri Craiova SRL nu a contractat niciun fel de credit si nu a apelat la niciun tip de finantare externa intrucat in strategia sa , conducerea societatii a considerat ca autofinantarea reprezinta o sursa proprie de finantare pentru functionarea societatii . Raportat la cele expuse mai sus,va supunem spre analiza si aprobare: — Situatiile financiare anuale la 31.12.2012 cuprinzand Bilantul Contabil, Contul de Profit si Pierdere „Situatia Activelor Imobilizate „Politicile si Notele explicative la bilant; — Recuperarea pierderii inregistrate in suma de 615.531 lei din profitul ce urmeaza a se realiza in anii viitori . Atasam la prezentul Raport urmatoarele documente: — Raportul de audit financiar nr.12064/21.05.2013; = Raportul nr.10341/19.04.2013 privind scaderea creantelor; — Raportul nr.11749/15.05.2013 privind constituirea provizioanelor pentru clientii incerti. ADMINISTRATOR DIRECTOR ECONOMIC Catalin lonut RESCE Geta Marian ii mall DIRECTOR TEHNIC DIRECTOR DEZVOLTARE Claudiu Stefan NEAGOE Dumitru Cosmin DURLE o > dle A d EL 112. 03. 2013 i Suma de control] 200 (I ? ] financiara: BS 1! iati ; 2 Mari Contribuabili care depun bilantul la Bucuresti Tip situatie Bifati numai dacă |] este cazul: ( -) Semestru | Anul 2012 | | îi Sucursala | ! |Entitatea | SC PIETE SI TARGURI CRAIOVA SRL pana la 31.12.2012 | Judet Sector Localitate | | 9 e e ien saeemeeet | SON mai Mie e ——— A | | E „Strada NE, Bloc Sia = d __ Telefon | L AI II RR a a a e Să CN a Ai | Numar din registrul comertului Ț 116/181/08. 02. 2011 RE God: unic de inregistrare a 28001235 Forma de proprietate [iz 12--Societati comerciale cu capital integral de stat i a a NOE a l | Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN) 6820 inchirierea si subinchirierea bunurilor imobiliare proprii sau inchiriate [ ) ___ Situatii financiare anuale EA ( Raportari anuale | |. (entitati al căror exercitiu financiar coincide cu anul calendaristic) ză | E —Tuiisaze PI EP EEE ERIC ETRI FEI IP" E î li Fearea lunga | 1. entitatile care au optat pentru un exercitiu financiar diferit | [_] de anul calendaristic, conform art. 27 alin. (3) si (341) din | Legea contabilitătii nr. 82/1991 | Forma prescurtata | ez LE | [L] 2. persoanele juridice aflate in lichidare, potrivit legii | | Ey Forma simplificata | 3. subunitati deschise in Romania de societati rezidente in state | [5 sa = aparinania Spatiului Ecoriorniie European | Situatiile financiare anuale incheiate la 31.12.2012 de catre entitatile al caror exercitiu | ! financiar coincide cu anul calendaristic, cu exceptia entitatilor care au optat pentru un | sistem simplificat de contabilitate. | F10 - BILANT prescurtat | F20 - CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE | F30 - DATE INFORMATIVE | F40 - SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE | | Indicatori: a ENDE TOI AN aie SU i - 7 ai Capitaluri proprii |. 463.479) | Profit/ pierdere | -615.531 PN am Na PN e Pai ] ADMINISTRATOR, INTOCMIT, Numele si prenumele Numele si prenumele CATALIN IONUT RESCEANU | |GETA MARIANA CIOBANU. DI a ERA | ie J EEE SR ORE ENE RE | Calitatea pile | |11--DIRECTOR ECONOMIC Semnatura Semnatura electronica | BILANT prescurtat F10- pag. 1 Formular 10 la data de 31.12.2012 - lei - Ă A | Nr. Sold la: Denumirea elementului rd i i It A huta 01.01.2012 31.12.2012 IREAI A B IEI a - | A. ACTIVE IMOBILIZATE i i [| [1. IMOBILIZĂRI NECORPORALE (ct.201 +203+205+2071+208+233+234-280-290-2933) | 01 | 73.184] 120.188. II. IMOBILIZĂRI CORPORALE(ct.21 1+212+213+214+223+224+231+232-281-291-2931) | 02 „905.336 519.445 II. IMOBILIZÂRI FINANCIARE (ct.261.+263+265+267- - 296" ) 03 100.000 ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 01 + 02 + 03) 04 978.520) 789,633 [E-A07vE CIRCULANTE | | |. STOCURI (ct.301+321+302+322+303+323+/-308+328+331+332+341+345+346 DE EEE CEEA i N | +1-348+8351+354+356 +357+358+361+326+/-368+371+327+/-378+381+/-388-391- |.05 81.150) 41.471 392-393-394-395-396-397-398 +4091-4428) | | II.CREANTE (Sumele care urmează să fie încasate după o perioadă mai mare de un an trebuie i ENE prezentate separat pentru fiecare element.) (ct.267*-296*+4092+4111+413+418+425+4282+431**+437** 06 | 1.484.973 329.751 | | +4382+441**+4424+4428**+444**+445+446"+4477*%+4482+451**+453%*+456%*44582+461+473%* -491 |-495-496+5187) i | Ea) — _ Ia III. INVESTITII PE TERMEN SCURT(ct.501+505+506+508+5113+5114-591-595-596-598) | 07 | | IV. CASA SI CONTURI LA BÂNCI (ct. 5112 + 512 + 531 + 532 + 541 + 542) 08 | 671.774 496.026 ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 05 +06 + 07 + 08) | 09 2.237.897) 867.248 C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) 10 | 4.216, 232 D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA UN AN RX! i] (ct.161+162-+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408-+419+4211+423+424 aa | Saga 1 421.684 +426+427+4281+431+437+4381+441+4423+4428-+444+446-+447+4481+451+453 | cu sii! So] +455+456+457+4581+462+473+509+5186+519) | | aaa _ _ = - aiiesă În ea aia DE ES = |E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd.09+10-11-19) | 12 1.473.180 -274.204 F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd.04+12) 13 | 2.451.700 465.429 (G. DATORII:SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN AN | (ct.161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408-+419-+4211+423+424 | 44 | |+426+427+4281+431%**+437*%+438-1-+441***+4423-+4428%%%+444*.44461%%+ | 447'1*+4481+451%**4453%%*4455-+4561%44581+462+473+**+509+5186+519) | | H. PROVIZIOANE (ct. 151) 15 | | 1. VENITURI IN AVANS (rd. 17+18+21+22), din care: E . 16| E NEF: 1.950) - subventii pentru investitii (ct. 475) ii IE 17 |. = 1.950] | - venituri înregistrate în avans (ct. 472)-total (rd.19+20),din care: Ea 18 ai ai] | Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct.472*) 19 E Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct.472*) 20 | — mi, Sita dată A MI ind ANI SE i: | 3. Venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de Ia clienpi (ct. 478) 21 | E ali il ft Sici ASE. E e es e hnan= ou i DI | Fondul comercial negativ (ct.2075) 22 | [J.CAPITALSIREZERVE TR ai | 3) | h 1. CAPITAL (rd. 24 + 25 + 26 + 27) Ei a Ra lau zoo 200 El: E — E ARIE ERE 2 i — |. 1. Capital subscris vărsat (ct. 1012) 24 200| 200| || :3; Capital subscris nevârsat (ct. 1011) sa Paz i 3 25 ii DI Ei i 3. Patrimoniul regiei (ct. 1015) — N RE TE ZE 4. Patrimoniul | institutelor or nationale le de > cercetare-dezvoltare tare (ct. 1018) tit | 27 | i ai 5! îi [II PRIME DE CAPITAL (et. 104) zi IRI a a a CA INI 5 Ei e! iii i “ul. REZERVE DIN | REEVALUARE (ct. 105) | 29 | | NV REZERVE (6t.106) Da CR pa FEAA Tao] | Actiuni proprii (et. ET II ET e [3 L E a RR ai | Câstiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141) | 32 | | Pierderi le legate > de instrumentele e de capitaluri proprii (c (ct. 149) AER e aia IE | Das ai Si ş i E, | | V. PROFITUL SAU JL SAU PIERDEREA EA REPORTATIA) SOLD C (ct. 117) 34 | 1.866. 063) 1.078.810, SOLD D (ct. 117) La a 35 | | nr PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCITIULUI FINANCIAR soDG(a 12) ll 585497 Ei > sanii d creeat 3 Repartizarea profitului ui (et. 129) Ea Da Da ae i 38 | Dia PE pa poa | |ApiTALuRi I PROPRII - TOTAL (rd. 23+28+29+30- 120430.81432.33%34-35136-37-38) i la] 5 451. 1700) 463.479) | “Patrimoniul public (ct. CREDIT E iii atitea ai = | CER II _ îi i —— | CAPITALURI-T TOTAL AL (ră. rd. 39+40) (rd.13-14 14-15-17-20- 21-22) ie > ja 2451.70) [E Pai 25369) Suma de control F10 : 25658665 / 154106183 29998999 / 19719199 *) Conturi de repartizat dupa natura elementelor respective. **) Solduri debitoare ale conturilor respective. ***) Solduri creditoare ale conturilor respective. Rd.06 - Sumele înscrise la acest rând si preluate din contul 267 reprezintă creantele aferente contractelor de leasing financiar si altor contracte asimilate, precum si alte creante imobilizate, scadente într-o perioadă mai mică de 12 luni. ADMINISTRATOR, INTOCMIT, Numele si prenumele Numele si prenumele | CATALIN IONUT RESCEANU E | |GETA MA MARIANA CI CIOBANU. iii i ORI CORR = SEE = AN _Galtatea Semnatura 3] în f —— Stampila unitatii Semnatura i | Nr.de inregistrare in &rganismul profesional: RR | | Formular VALIDAT | CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE la data de 31.12.2012 Formular 20 - lei - | | Exercitiul financiar | Denumirea indicatorilor | e | ETC | 2011 | 2012 | No TE UN 2 A B | 1 | 2 1. Citra de afaceri netă (rd. 02-+03-04-+05-+06) 01| 5392849. 6.169.221, Productia vanduta (ct. 701:+702+703-+704+705+706+708) 02 | 5.392.849 6.169.221. Venituri din vânzarea mărfurilor(ct. 707) 03 | | Reduceri comerciale acordate(ct.709) E Ei 04 | Ei Ț ] Venituri din dobânzi înregistrate de entitâtile radiate din Rgistrul general si care | mai au in derulare contracte de leasing (ct.766*) 05 Venituri cin subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411) 06 2. Venituri aferente costului productiei in curs de executie (ct.711+712) Sold C 07 _ SoldD 08 a Ca are 3. Productia realizată de entitate pentru scopurile sale proprii si capitalizată 09 7.838 (ct.721+ 722) i late _ îi) 4. Alte venituri din exploatare(ct.758 + 7417 + 7815) | 10 316.373 _ 384.860 - din care, venituri din fondul comercial negativ 1 VENITURI DIN EXPLOATARE TOTAL (rd. 01 + 07 - 08 + 09 + 10) 12 5.717.060 6.554.081 5, a) Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile (ct.601+602-7412) | 13 187.884 155.777 Alte cheltuieli materiale (ct.G03+604-+-606+608) | 14 99098 O51871 b) Alte cheltuieli externe (cu energie si apă)(ct.605-7413) | 15 493.705 ă N 481.984 c) Cheltuieli privind mărfurile (ct.607) [16 Da N jel e a | Reduceri comerciale primite(ct.609) 17 | 6. Cheltuieli cu personalul (rd. 19+20), din care: [1e| 2.516.336 | 3.743.859, | a) Salarii si indermnizatii (ct.641+642+643-+644-7414) 19 1.981.043 2.975.657 | | b) Cheltuieli cu asigurările si protectia socială (ct.645-7415) 20 535.293 768.202 | |7.a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale si necorporale (rd. 22-23) 21 | 78.073 130.905 | a.1) Cheltuieli (ct.6811+6813) 22 | 78.073 130.905 | a.2) Venituri (ct.7813) 23 | b) Ajustâri de valoare privind activele circulante (rd. 25-26) 24 jr: 105.305 |. b.1) Cheltuieli (ct.654+6814) 25 | 105.305 | | b.2) Venituri (ct.754+7814) 26 | 8. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 28 la 31) 27 1.561.336 2.501.389 | seu Isi pehd prestatie externe (ct.611+612+613+614+621+622+623+624 28 682.386 2.124.697 | 8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe si vârsâminte asimilate (ct.635) | 29 480.414 371 „224 | F20 - pag. 2 | | 8.3. Alte cheltuieli (ct.652+658) 30 398.536 a _5.468 |Cheltuieli cu dobânzile de refinantare înregistrate de entitătile radiate din Registrul 31 general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.666*) Ajustări privind provizioanele (rd. 33-34) 32 | E a _ Cheltuieli (ct.6812) 33| a - Venituri (ct.7812) 34 CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 13 la 16-17+18+21+24+27+32) 35 4.936.432 7.171.090 PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE: LE! - Profit (rd. 12-35) 36 780.628 i 9) | = Piendere (rd. 25-12) 37 | SE o 617.009 9. Venituri din interese de participare (ct.7611+7613) 38 | | - din care, veniturile obtinute de la entitâtile afiliate 39 10. Venituri din alte investitii si împrumuturi care fac parte din activele imobilizate 40 | (ct.763) | - din care, veniturile obtinute de la entitâtile afiliate 4 11. Venituri din dobânzi (ct.766") | 42| 12.087 1478 - din care, veniturile obtinute de la entitâtile afiliate | 43 Alte venituri financiare (ct.762+764+765+767+768) | 44 i | VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 38+40+42+44) | 45 12.087 1.478 19, Ajustări de valoare privind imobilizările financiare si investitiile [...]