HCL 139/2015 Constanța adoptată

CONSTANTA ROMÂNIA JUDEŢUL CONSTANŢA MUNICIPIUL CONSTANŢA CONSILIUL LOCAL 0 TOMIS ConsrAnTIAnĂ HOTĂRÂRE privind majorarea tarifului social pentru pensionari și persoane peste 60 de ani care nu realizează venituri prevăzut în anexa 1A la HCL 135/2013 privind reducerea tarifelor de călatorie pe mijloacele de transport în comun ale Regiei Autonome de Transport în Comun Constanţa și stabilirea nivelelor comisioanelor pentru vânzarea de bilete Consiliul Local al Municipiului Constanţa, întrunit în şedinţa ordinară din data de 39.07.2015; Analizând expunerea de motive prezentată de domnul viceprimar Decebal Făgădău înregistrată sub nr.105724/24.07.2015, raportul Comisiei de specialitate nr.1 de studii, prognoze economico sociale, buget - finanţe şi administrarea domeniului public şi privat al municipiului Constanţa precum și documentaţia R.A.T.C Constanţa înregistrată sub nr. 103361/21.07.2015; Având în vedere prevederile O.G. nr.97/1999 privind garantarea furnizării de servicii publice subvenţionate de transport rutier intern și pe căile navigabile interioare, ale O.U.G. nr.148/2000 pentru modificarea unor reglementări în domeniul serviciilor publice de transportlocal de călători precum și ale Legii 92/2007 a serviciilor de transport public local; in temeiul prevederilor art. 36 alin.2 lit.b, alin.3 lit. c și art.115 alin.1 lit.b din Legea nr.215/2001 privind administraţia publică locală, republicată; HOTĂRĂŞTE Art.1 Se aprobă modificarea anexei 1A aprobată prin art. 1 din HCL 135/17.06.2013 începând cu data de 01.08.2015 conform anexei care face parte integrantă din prezenta hotărâre în sensul majorării tarifului social de la 50 lei la 63 lei. Celelalte prevederi ale HCL nr. 135/17.06.2013 ramân neschimbate. Art.2 Compartimentul comisiilor de specialitate ale Consiliului local va comunica prezenta hotărâre Direcţiei financiare, Direcţiei administraţie publică locală, Regiei Autonome de Transport în Comun Constanţa în vederea ducerii la îndeplinire şi Instituţiei prefectului judeţului Constanţa spre ştiinţă. Adoptata de un nr. de 2?consilieri din 27 membri. PREŞEDINTE ŞEDINŢĂ, CONTRASEMNEAZĂ, CARMEN ONCIU SECRETAR MARCELA ENACHE Constanţa Nr, 139 / 31-07. 2015 Romania Judetul Constanta Municipiul Constanta Consiliul Local ANEXA 1A LISTA TARIFELOR LA BILETE, ABONAMENTE SI TARIFE SOCIALE A. BILETE LEI Bilet cu o calatorie 1,50 Bilet cu doua calatorii 3,00 Set cu 10 calatorii 15,00 Bilet o calatorie Mamaia Estival 4,00 Bilet City Tour 3 ore 5,00 Bilet City Tour_6 ore 8,00 Bilet City Tour 12 ore 12,00 B. ABONAMENTE LEI Abonament 24 ore 5,00 Abonament 7 zile toate liniile 24,00 Una linie (60 calatorii) 55,00 Doua linii (120 calatorii) 80,00 Toate liniile (180 calatorii) 110,00 Toate liniile — la purtator (270 calatorii) 140,00 Abonamente reduse cu 50% e Olinie (60 calatorii)... eee aaa 27,50 e Doua linii (120 calatorii)... eee 40,00 e__ Toate liniile (180 calatorii) 55,00 C. PERMIS DE CALATORIE LEI Tarif social pentru pensionari si persoane peste 60 de ani care nu realizeaza venituri conform plafon pensie aprobat prin 63,00 HCLM Tarifele contin T.V.A. 24% si se pot aplica cu data aprobarii de catre Consiliul Local al Municipiului Constanta. S.C. ATRACTIV PLUS S.R.L. Analiza tarif social realizat la RATC Constanta Datele existente in evideta la 31.12.2014 CUI: RO 21097977 Nr. Reg. Comert: J13/492/2007 Analiza -_Nr. de ex. - 3 Nr. Pagini: 9 Data intocmirii: 23.06.2015 ONRAȚI 4 o CONSTANTA INTRARE_ Nr. Hol IEȘIRE Ziua L luna 00 zo$ RAPORT DE ANALIZA TARIF SOCIAL LA R.A.T.C. CONSTANTA Cuprins: 1 Introducere 1.1 Echipa de revizori: STEFAN MIHU si MIHAIILIES - experti contabili; 1.2. Conducerea unităţii din perioada revizuita: OVIDIU CRISTIAN TANASE - director general si STELIANA GOREA - director economic ; 1.3. Baza legală a acţiunii: contractuala ; 1.4. Legislaţie aplicabilă domeniului revizuit: legea contabilitatii republicata 82/1991, OG 97 / 1999 — privind garantarea furnizarii de servicii publice subventionate de transport rutier intern si de transport pe caile navigabile interioare; 1.5. Durata acţiunii : 12.06.2015 - 23.06.2015; 1.6. Perioada supusă analizei : 2009 - 2014. 1.7. Obiectivele actiunii de analiza : Analiza tarif social aprobat de C.L.M. Constanta si aplicat de RATC Constanta , in vederea actualizarii . 1.8 .Documente şi materiale solicitate pentru examinări: balante de verificare „situatii gratuitati acordate conform hotaririlor C.L.M. Constanta, alte documente care sa ofere datele necesare analizei de tarif. 1.9 Materiale întocmite în cursul acţiunii de revizuire: anexe interne - machete de lucru ale echipei de revizori. II. Constatările şi recomandările rezultate in urma analizei : S.C. ATRACTIV PLUS S.R.L. | Analiza tarif social'realizat la RATC Constanta CUI: RO 21097977 Nr. Reg. Comert: J13/492/2007 Datele existente in evideta la 31.12.2014 Analiza - Nr. de ex. - 3 Nr. Pagini: 9 Data intocmirii: 23.06.2015 2.1 Detalierea veniturilor si cheltuielilor realizate de R.A.T.C. Constanta 2009 — 2014 :. 83,622,690.00 75,092,426.00 68,186,619.00 63,090,943.00 56,865,303.00 in perioada 46,261,035.00 81,882,455.00 74,097,667.00 67,127,090.00 62,406,914.00 56,329,982.00 45,909,447.00 52.018,779.00 | 48,025,455.00 | 42,943,237.00 | 39.000,535.00 | 40,556,187.00 39,029,856.00 19,333,318.00 | 16,948,386.00 | 12,867,940.00 | 10,158,889.00 9,601,420.00 10.075,137.00 7,276,964.00 6,424,896.00 5,807,675.00 5,775,518.00 5,523,142.00 5,716,564.00 458,865.00 595,086.00 483,650.00 404,218.00 312,309.00 401,264.00 5,466,975.00 4,940,275.00_|:_4,474,078.00 4.325,575.00 5.948,157.00 4,307,120.00 4,370,670.00 4,437,367.00 4,598,354.00 4,767,348.00 5,091,138.00 5,412,618.00 13,780,274.00_|__13,191,736.00_ | _13,411,419.00 | _13,568.987.00 14,080,021.00 13,117,153.00 1,331,713.00 1,487,709.00 1,300,121.00 = = i 868,226.00 608,668.00 710.849.00 758,951.00 748,085.00 797,029.00 1,162,163.00 1,662,271.00 2,681,319.00 3,456,981.00 3,507,299.00 3,136,383.00 3,484,207.00 2,244,611.00 2,280,659.00 3,138,593.00 1,409,722.00 2,911,016.00 213,788.00 242,794.00 277,925.00 218,943.00 222,449.00 236,091.00 189,098.00 169,098.00 169,884.00 161,768.00 121,459.00 411,595.00 3,081,321.00 1,832,719.00 1,832,850.00 2,757,882.00 1,065,814.00 2,263,330.00 [e] o [) 0 314,940.00 0 24.349,080.00_| 21,556,662.00 |__18,511,026.00 | _16,051,854.00 9,793,749.00 35,163.00 1,740,235.00 994,759.00 1,059,529.00 684,029.00 535,321.00 351,588.00 -_86,677,742.00 | _73,481,001.00 | 68,655,057.00 | 65,612.368.00 | 60,379,589.00 53,195,400.00 77,547,232.00 | 68,797,785.00 | _65,602,194.00 | 63,935,458.00 59,850,927.00 53,069,764.00 24,771,226.00 23,799,226.00 21,571,238.00 20,495,173.00 20,695,619.00 21,730,282.00 22,437,933.00 19,977,576.00 21,125,093.00 21,856,813.00 20,757,075.00 21,286,395.00 13,623,291.00_|__14,157,933.00 | _15,703,411.00 |_17,234,255.00 15,967,252.00 15,544,134.00 1,143,697.00 1,067,005.00 384,686.00 377,664.00 380,252.00 267,380.00 171,983.00 148,525.00 206,693.00 259,170.00 252,492.00 276,455.00 4,956,847.00 3,320,856.00 3,371,016.00 3,376.408.00 3,225,005.00 3,608,345.00 324,238.00 441,184.00 628,085.00 365,905.00 338,938.00 357,245.00 1,914,446.00 207,814.00 642,429.00 90,612.00 492,960.00 877,554.00 303,431.00 634,259.00 188,773.00 152,799.00 100,176.00 355,282.00 S.C. ATRACTIV PLUS S.R.L. | Analiza tarif social realizat la RATC Constanta Datele existente in evideta la 31.12.2014 CUL: RO 21097977 Nr. Reg. Comert: J13/492/2007 Analiza -_Nr. de ex. - 3 Nr. Pagini: 9 Data intocmirii: 23.06.2015 146,297.00 561,715.00 25,956.00 1,174.00 23,565.00 19,116.00 10,204,493.00 8,348,573.00 8,198,793.00 6,337,965.00 6,182,564.00 6,440,880.00 848,644.00 286,336.00 1,454,931.00 2,283,964.00 2.838,973.00 2,588,445.00 18,022,768.00_ | _15.764,363.00 | 13,169,560.00 | _12,546,542.00 9,106.934.00 542,361.00 1;115,871.00 59996.00 56,623.00 413,827.00 246,197.00 462,285.00 9,130,510.00 4,683,216.00 3,052,863.00 1,676,910.00 528,662.00 125,636.00 | - 3,055,052.00 1,611,425.00 | - _468,438.00 | - 2,521,425.00 | - 3,514,286.00 | - _6,934,365.00 14667.00 22,000.00 - - - -_3,069,719.00 1,589,425.00 | - _468,438.00 | - .2,521,425.00 | - 3,514,286.00 | - _6,934,365.00 2.2 Situatie gratuitati cf.Legea 341/2004 : ȘITUATIA GRATUITATILOR ACORDATE IN PERIOADA 2009-2014. CONFORM Legea 341/2004 SI HCLM 13/2014 (revolutionari) Legea 44/1994 SI HCLM 13/2014 (veterani razboi) TVA 19% (01.01.2009- NR. NR. 01.07.2010) CRT. AN TARIF BENEFICIARI VALOARE BAZA TVA 24% OBSERVATII (01.07.2010- 31.12.2014) "servicii prestate, sume neincasate “conform Legii 341 si Legii 44, revolutionarii si veteranii de razboi 100 39.411 3.941.100 3.311.847 629.253 beneficiaza de gratuitate 100% pe toate liniile de 1 2009 transport. in valoare de 100 lei * valoarea decontata cf. HCLM13/2014 este de 50.lei/ beneficiar 50 39.411 1.970.550 1.655.924 397.422 S.C. ATRACTIV PLUS S.R.L. CUI: RO 21097977 Nr. Reg. Comert: J13/492/2007 Analiza tarif social realizat la RATC Constanta Datele existente in evideta la 31.12.2014 Analiza -_Nr. de ex. - 3 Nr. Pagini: 9 Data intocmirii: 23.06.2015 2 2010 100 (ianuarie- iulie) 110 (august- decembrie) 29.778 1.556.900 TVA19% 1.539.260 TVA24% 1.308.321 TVA 19% 1.241.337 TVA 24% 248.579 TVA 19% 297.923 TVA 24% “servicii prestate, sume neincasate *conform Legii 341 si Legii 44, revolutionarii si veteranii de razboi beneficiaza de gratuitate 100% pe toate liniile de transport, in valoare de 100 lei, respectiv 110 lei din august 2010 50 15.569 TVA19% 14.209 TVA 24% 778.450 TVA 19% 710.450 TVA 24% 654.160 TVA 19% 572.944 TVA 24% 124.290 TVA 19% 137.506 TVA 24% * valoarea decontata cf. HCLM13/2014 este de 50 lei/ beneficiar 3 2011 110 27.456 3.020.160 2.435.611 584.549 “servicii prestate, sume neincasate “conform Legii 341 si Legii 44, revolutionarii si veteranii de razboi beneficiaza de gratuitate 100% pe toate liniile de transport, in valoare de 110 lei 50 27.456 1.372.800 1.107.097 265.703 * valoarea decontata cf. HCLM13/2014 este de 50 lei/ beneficiar 4 2012 110 39.637 4.360.070 3.516.184 843.886 *servicii prestate, sume neincasate “conform Legii 341 si Legii-44, revolutionarii si veteranii de razboi beneficiaza de gratuitate 100% pe toate liniile de transport, in valoare de 110 lei 50 39.637 1.981.850 1.598.266 383.584 * valoarea decontata cf. HCLM13/2014 este de 50 lei/ beneficiar 5 2013 110 35.665 3.923.150 3.163.829 759.321 “servicii prestate, sume neincasate *conform Legii 341 si Legii 44, revolutionarii si veteranii de razboi beneficiaza de gratuitate 100% pe toate liniile de transport, in valoare de 110 lei 50 35.665 1.783.250 1.438.105 345.145 * valoarea decontata cf. HCLM13/2014 este de 50 lei/ beneficiar 6 2014 110 ianuarie 50 februarie — decembrie 29.398 283.360 neincasat 1.341.100 incasat 228.516 neincasat 1.081.532 incasat 54.844 neincasat 259.568 incasat "servicii prestate, sume neincasate *conform Legii 341 si Legii 44, revolutionarii si veteranii de razboi beneficiaza de gratuitate 100% pe toate liniile de transport, in valoare de 110 lei 50 29.398 1.469.900 1.185.403 284.497 * valoarea decontata cf. HCLM13/2014 este de 50 lei/ beneficiar S.C. ATRACTIV PLUS S.R.L. | Analiza tarif social realizat la RATC Constanta CUI: RO 21097977 Nr. Reg. Comert: J13/492/2007 Datele existente in evideta la 31.12.2014 Analiza -_Nr. de ex. - 3 Nr. Pagini: 9 Data intocmirii: 23.06.2015 2.3 Situatie gratuitati cf. HCLM SITUATIA GRATUITATILOR ACORDATE IN PERIOADA 2009-2014 CONFORM HCLM 632/2008; 187/2012; 129/2013; Legea 309/2002; HCLM 390/2009; Legea 416/2001; HCLM 212/2012 TVA 19% (01.01.2009- NR. CRT. AN TARIF. | NR. BENEFICIARI | VALOARE - BAZA 01.07.2010) TVA 24% (01.07.2010- 31.12.2044) i EA 50 325.119 16.255.950 | 13.660.463 2.595.487 50 325.119 16.255.950 | 13.660.463 2.595.487 7.968.950 6.696.594 36 159379 TVA19% | TVA19% TVA 19% i IE „INA 158.440 TVA 24% | 7.922.000 6.388.709 e 19 TVA24% TVA 24% ii 2 2010 7.968.950 6.696.594 50 159379 TVA19% | TVA19% TVA 19% 1272886 VA 158.440 TVA 24% | 7.922.000 6.388.709 n 1.90 TVA24% TVA 24% g A ja 50 330.878 16.546.900. | 13.341.857 3.202.043 50 330.878 16.546.900 | 13.341.857 3.202.043 i zii 50 334.138 16.706.900 | 13.473.306 3.233.594 50 334.138 16.706.900 | 13.473.306 3.233.594 3 Za 50 346.139 17.306.950 | 13.957.218 3.349.732 50 346.139 17.306.950 | 13.957.218 3.349.732 N 2014 50 295.971 14.798.550 | 11.934.313 2.864.238 50 395.971 14.798.550 | 11.934.313 2.864.238 2.4 Evolutia numarului mediu al personalului RATC in perioada 2009 — 2014 : NR. CRT. AN NR. PERSONAL RATC EVOLUTIE 1 2009 1029 100% 2 2010 951 92.42% 3 2011 862 83.77% 4 2012 812 78.91% 5 2013 787 76.48% 6 2014 745 72.40% S.C. ATRACTIV PLUS S.R.L. | Analiza tarif social realizat la RATC Constanta Datele existente in evideta la 31.12.2014 CUI: RO 21097977 Nr. Reg. Comert: J13/492/2007 Analiza - Nr. de ex. - 3 Nr. Pagini: 9 Data intocmirii; 23.06.2015 L | | | 2.5 Evolutia pretului mediu al motorinei in perioada 2009 — 2014: NR. CRT. AN PRET MEDIU MOTORINA EVOLUTIE 1 2009 3.2351 100% 2 2010 4.0199 124.26% 3 2011 4.9178 152.01% 4 2012 5.5473 171.47% 5 2013 5.3537 165.49% 6 2014 5.4826 169.47% 2.6 Evolutia costurilor aferente consumului de motorina Evolutia costurilor aferente consumului de motorina in perioada 2009 - 2014 AN PRET si! ERE CONS MEDIU COST DIF. COST MEDIU rea LUNAR (îtr.) | MOTORINA LUNA 2009 3,2351 x 300000 970530 x 2010 4,0199 124.25 300000 1205970 235440 2011 4,9178 152,01 300000 1475340 504810 2012 5,5473 171,47 300000 1664190 693660 2013 5,3537 165,48 300000 1606110 635580 2014 5,4826 169,47 :300000 1644780 674250 S.C. ATRACTIV PLUS S.R.L. Analiza tarif social realizat la RATC Constanta Datele existente in evideta la 31.12.2014 CUI: RO 21097977 Nr. Reg. Comert: J13/492/2007 Analiza -_Nr. de ex. - 3 Nr. Pagini: 9 Data intocmirii: 23.06.2015 2.7 Evolutia numarului de calatori cu gratuitati in perioada 2009 — 2014: NR: CRT. AN HE. CALAS lie Pe a EVOLUTIE 1 2009 13146870 67063773 100% 2 2010 14768070 61280892 91.38% 3 2011 14718900 53278323 79.44% 4 2012 17162760 52112498 77.71% 5 2013 16411830 51434214 76.69% 6 2014 14204250 50913000 75.92% 2.8 Indicele total al preturilor de consum pentru perioada curenta , respectiv anul 2014, raportat la perioada de referinta , respectiv anul 2009 este de 121,88 %. In conformitate cu datele furnizate de Institutul National de Statistica ( anexa la prezentul raport ) — Indicele total al preturilor de consum ( IPC ) pentru perioada studiata este constituit din IPC marfuri alimentare - cu valoarea de 111,96 %, IPC marfuri nealimentare — cu valoarea de 130,32 % si IPC servicii — cu valoarea de 122,41 %. 2.9 : OG 97 / 30.08.1999 — privind garantarea furnizarii de servicii publice subventionate de transport rutier intern si de transport pe caile navigabile interioare. Conform prevederilor OG 97 / 1999 — serviciul public subventionat de transport se desfasoara pe baza unui contract incheiat intre autoritatea competenta ( CLM Constanta ) „ care stabileste si solicita executarea serviciului respectiv si operatorul de transport ( RATC Constanta ) caruia ii revine obligatia efectuarii acestuia. De altfel un astfel de contract s-a derulat pentru anul 2001. S.C. ATRACTIV PLUS S.R.L. CUI: RO 21097977 Nr. Reg. Comert: J13/492/2007 Analiza tarif social realizat la RATC Constanta Datele existente in evideta la 31.12.2014 Analiza - Nr. de ex. - 3 Nr. Pagini: 9 Data intocmirii: 23.06.2015 2.10 In anexele, arhivate la echipa de revizori exista prezentate sintetic si analitic toate cheltuielile pe articole bugetare, cu rulaje totale lunare si rulaje totale anuale. 2.11 Calcul tarif social existent la RATC Constanta Pentru perioada 01.01.2009 — 31.07.2010 tariful social calculat existent in evidente a fost de 100 I8i , iar. pentru. perioada 01.08.2010 — 31.12.2014 a fost de 110 lei , ca urmare a majorarii TVA de la 19 % la 24%. Conform calculelor existente la RATC Constanta rezulta ca tariful social a fost compus din urmatoarele elemente : - Baza — compusa din elementele specifice de calcul in conformitate cu prevederile legale ; - TVA — 19/24 % aplicata la baza de calcul . Avind in vedere cele prezentate anterior, pentru anul 2009 tariful este format astfel : - 100lei, din care : 84,03 lei baza si 15,97 lei TVA. Procedind in acelasi mod calculul tarifului incepind cu 01.07.2010 ar trebui sa fie urmatorul : - 105-lei (rotunjit de la 104,19 lei ), din care : 84.03 lei baza ( stabilita anterior ) si 20,16 lei TVA. Rezulta cresterea tarifului conform cresterii TVA cu 5 lei si nu cu 10 lei asa cum eronat a fost'calculat tariful la RATC Constanta. O crestere mai mare ar fi trebuit justificata prin schimbarea bazei de calcul a tarifului ca urmare a majorarii elementelor de cost componente. 2.12 Constatări, in urma analizei documentelor puse la dispozitie de reprezentantii RATC Constanta : e dupa cum rezulta din datele extrase din evidenta financiar — contabila a societatii in perioada analizata cheltuielile cu combustibilii „piesele de schimb si prestarile de servicii au crescut ; S.C. ATRACTIV PLUS S.R.L. | Analiza tarif social realizat la RATC Constanta Datele existente in evideta la 31.12.2014 CUI: RO 21097977 Nr. Reg. Comert: J13/492/2007 Analiza -_Nr. de ex. - 3 Nr. Pagini: 9 Data intocmirii: 23.06.2015 costurile lunare aferente consumului de motorina au crescut substantial in perioada analizata — de exemplu in anul 2014 cresterea fata de anul 2009 a fost de 169,47 % ; TVA — ul aferent prestatiilor efectuate de societate a crescut cu 5 % incepind cu data de 01.07.2010 ; Inflatia — IPC total a fost la 31.12.2014 de 121,88 % , fata de 31.12.2009 ; Calculul tarifului social corectat cu inflatia si avind in vedere TVA de 24 % este urmatorul : baza tarifului social — 84.03 lei ; corectie cu IPC — 84,03 lei x 121,88 % = 102,41 lei; se aplica cota legala de TVA — 102,41 lei x 124 % = 126.98 lei ( rotunjit 126 lei ) calcul tarif social — 126 lei x 50% = 63 lei. Documentele care au stat la baza prezentului raport au fost returnate compartimentului financiar — contabil, au fost anexate sau au fost incluse , dupa caz , in continutul acestuia. III Concluzii : Avand in vedere. constatarile, prezentate la punctul 2.12, tariful social se propune a fi modificat la 63 lei . Pentru subventionarea transportului urban de calatori pot fi aplicate si prevederile OG 97 / 1999 modificata , urmind ca subventia calculata sa se. deconteze in limita alocatiilor bugetare existente in bugetul anului 2015 .