HCL 116/2011 Constanța adoptată

ROMANIA JUDEŢUL CONSTANTA MUNICIPIUL CONSTANTA CONSILIUL LOCAL HOTĂRÂRE PRIVIND APROBAREA SITUAŢIILOR FINANCIARE ANUALE ARMONIZATE LA 31.12. 2010 ALE R.A.D.E.T. CONSTANŢA Consiliul Local al Municipiului Constanţa, întrunit în şedinţa ordinară din data de …………………… 16.05.2011 ; Luând în dezbatere expunerea de motive prezentată de domnul Primar Radu Stefan Mazăre nr………………., Memoriul justificativ nr. C 4084/05.05.2011 al R.A.D.E.T. Constanţa, raportul Comisiei nr.1 de studii, prognoze economico-sociale, buget-finanţe, administrarea domeniului public şi privat. Având în vedere Hotărârea Consiliului de Administraţie al R.A.D.E.T. Constanţa nr. 18/29.04.2011 Avand in vedere prevederile OMF nr.94/2001, OMF 2374/2007 , OMFP 2861/2009, OMF 3055/2009, precum şi Standardele Internaţionale de Contabilitate. In conformitate cu prevederile Legii Contabilităţii nr. 82/1991 republicată ; In temeiul prevederilor art.36 alin.2 lit”a”, alin.3 lit.”c” si art.115 alin.1 lit.”b” din Legea nr.215/2001 privind administraţia publică locală republicată ; HOTĂRĂŞTE: Art.1 Se aprobă „SITUAŢIILE FINANCIARE ANUALE ARMONIZATE LA 31.12.2010 ALE R.A.D.E.T. Constanţa” (Bilanţ la 31.12.2010, Cont profit şi pierdere, Date informative, Şituaţia activelor imobilizate, Raportul administratorului la 31.12.2010, Politici contabile si note explicative, Fluxul de trezorerie, Situaţia modificării capitalului propriu), conform anexei care face parte integrantă din prezenta hotărâre. Art.2 Compartimentul comisiilor de specialitate ale Consiliului Local va comunica prezenta hotărâre Direcţiei Financiare, Direcţiei Tehnic-Investitii, R.A.D.E.T. Constanţa, în vederea ducerii la îndeplinire, precum şi spre ştiinţă Instituţiei Prefectului Judeţului Constanţa. Adoptată de un număr de ………… 24 consilieri din 27 membri. PREŞEDINTELE ŞEDINŢEI, CONTRASEMNEAZĂ Stroe Felix SECRETAR, MARCELA ENACHE Constanta Nr…………../…………………… 116 16.05.2011  ROMANIA ANEXA JUDEŢUL CONSTANTA LA HCLM 116 2011 NR……DIN…… MUNICIPIUL CONSTANTA CONSILIUL LOCAL RAPORTUL ADMINISTRATORULUI PRIVIND ACTIVITATEA R.A.D.E.T CONSTANTA LA 31.12.2010 R.A.D.E.T . Constanta s-a înfiinţat în conformitate cu prevederile Legii 15/1990 care a permis reorganizarea companiilor de stat in regii autonome, precum si prin decizia nr. 47/1991 a Prefecturii Constanta. Obiectul de activitate al regiei il reprezinta : -distributia si furnizarea agentului termic in sistem centralizat in municipiul Constanta - mentinerea si repararea echipamentului utilizat pentru transportul si distributia energiei termice -proiectarea si consultanta din domeniul productiei, transportului si distributiei energiei termice -executarea de reparatii si revizii la pompe, motoare electrice, armaturi -service utilaje specifice alimentarii cu energia termica La data de 31.12.2010 numarul de angajati ai Regiei este de 613 din care 75% lucreaza in zona de exploatare,reparatii,intretinere si productie. ELEMENTE DE BILANT LA 31.12.2010 31.12.2009 31.12.2010 Posturi din bilant Valori nete % Valori nete % 60.80 Active imobilizate 149.825.950 60.55 182.618.489 Imobilizari necorporale 900.485. 0.33 770.959 0.26 143.324.526 56.64 Imobilizari corporale 57.93 170.126.591 Imobilizari financiare 5.600.939 2.26 11.720.939 3.90 97.588.087 Active circulante 39.45 117.735.849 39.20 Stocuri 3.098.905 1.25 2.818.150 0.94 37.36 clienti si conturi asimilate 90.921.839 36.75 112.221.947 1  Disponibilitati 3.567.343 1.45 2.695.752 0.90 Conturi de regularizare 0 0 0 0 ACTIV TOTAL 247.414.037 100.00 300.354.338 100.00 3.99 Capitaluri proprii 24.407.468 3.44 11.867.873 Capital social 91.240.368 30.68 134.044.933 44.62 Rezerve si rezultat -66.832.900 -27.24 -122.048.803 -40.63 270.153.919 Datorii totale 185.281.841 74.88 89.95 Furnizori 175.422.498 66.96 256.398.577 85.37 Imprumuturi si datorii 191.702 0.13 288.529 0.09 Alte datorii 9.667.641 6.53 13.466.813 4.49 6.06 22.87 Conturi de regularizare 37.594.376 18.332.546 247414037 300.354.338 PASIV TOTAL 100.00 100.00 Ca urmare a analizei elementelor bilantiere din tabelul de mai sus s-au constatat urmatoarele: Cresterea activelor imobilizate in anul 2010 este rezultatul investitiilor din surse proprii ( achizitii contoare,dispositive anticalcar,echipamnete IT,autocamion Iveco ) punerii in functiune a investitilor in curs, precum si a inregistrarii rezervelor din reevaluare. Activele circulante au crescut fata de anul precedent cu suma 23.649.531 lei ca urmare a cresterii creantelor de incasat de la clienti si ugetul de stat .In totalul creantelor ponderea cea mai mare o detine Bugetul de stat cu suma de 34.073.038 lei Datoriile totale au crescut in anul 2010 fata de anul 2009 datorita faptului ca nu am incasat creantele de la bugetul de stat.Datoria cea mai mare o inregistram catre S.C. Electrocentrale S.A. - 99,00% din total datorii. Rezultatul economico-financiar pe anul 2010 a fost nefavorabil,fiin in suma de 55.303.138 lei datorita inregistrarii cheltuielilor cu penalitatile cistigate de catre Electrocentrale la care s-au adaugat cheltuielile cu executarea in suma de 575.202 lei si cheltuieli de judecata in suma de 564.310 lei. La sfirsitul anului 2010 situatia economico-financiara a Regiei se prezinta astfel: 2  Nr. Explicatii Venituri Cheltuieli Rezultat brut Crt. I. Activitatea de 161.784.014 217.433.989 -55.649.975 exploatare II. Activitatea 359.690 12.853 346.837 financiara III. TOTAL 162.143.704 217446842 -55.303.138 I Activitatea de exploatare In anul 2010 veniturile realizate de regie din activitatea de exploatare totalizeaza suma de 161.784.014 lei Pe surse de provenienta: 1. Venituri din productie facturata 78.769.100 lei 2. Subventie –ajutoare buget de stat + buget local 75.350.686 lei 3. Venituri din majorari de intirziere la plata en.termice 2.212.201 lei 4. Alte venituri din exploatare ( taxe debransare,hidrofor,avize) 5.452.027 lei 5. Venituri financiare 359.690 lei Fata de anul 2009 cifra de afaceri a crescut cu 1,5% ,aceasta s-a datorat reducerii pierderilor in procesul de distributie ca urmare a procesului de automatizare si imbunatatirii sistemului de facturare. Veniturile din energie termica corespund unei productii fizice realizate in anul 2010 astfel : .Energie termica ,total 610.732 gcal 1. Puncte termice din care 590.475 gcal - populatie 550.572 gcal - agenti economici + institutii publice 39.903 gcal 2. Centrale pe gaze naturale -total 19.863,00 gcal - populatie 18.555,77 gcal -agenti economici 1.307,23 gcal 3.Combustibil calor usor 394.00 gcal Avand in vedere conditiile meteo nefavorabile ( temperaturi crescute pe parcursul sezonului rece) , tendinta populatiei de economisire, gradul ridicat de anvelopare a imobilelor, reducerea pierderilor in procesul de distributie, productia de energie termica vinduta in anul 2010 a fost mai scazuta fata de anul 2009 cu un procent de 9.61% Nr. Crt. Explicatii Energie termica Energie termica Pierdere cumparata vanduta 1. Puncte termice 681.251 gcal 590.475 gcal 13.32% 2. Centrale pe gaze 19.863,00 gcal 3. Centrale pe CLU 394,00 gcal 3  TOTAL Mentionam ca pierderea aprobata la distributie este de 17,8 % Fata de prevederile Bugetului de venituri si cheltuieli aferent anului 2010,situatia realizarii productiei se prezinta astfel Nr. crt. Explicatii BVC 2010 Bilant 2010 1. Puncte termice 657.000 590.475 gcal 2. Centrale termice 21.750 19863.00 gcal 3. Centrale pe CLU 350 394.00al TOTAL 680.000 610.732 Cheltuielile totale din exploatare sunt in suma de 217.433.989 lei conform tabelului de mai jos: Explicatii Valoare Pondere Cheltuieli totale, din care: 217.433.989 100 1. Cheltuieli cu materiile prime si 2.415.540 1,3% materialele consumabile 2. Cheltuiele cu energia termica 113.804.191 52.34% 3. Cheltuiele cu gazele naturale 2.911.876 1.34% 4. Cheltuiele cu apa si energia 10.297.666 4.74% electrica 5. Cheltuieli cu reparatii, chirii, 2.868.651 1.32% deplasari, servicii executate de terti 6. Cheltuieli posta, telefoane si 290.588 0,13% servicii bancare 7. Cheltuieli cu impozite si taxe 1.911.774 0.88% 8. Cheltuieli cu salariile si asimilate 20.413.203 9.38% 9. Cheltuieili cu amortizarea, 5.854.958 2.69% provozioane 10. Alte cheltuieli de exploatare 57.043.781 26.23% Penalitati Electrocentrale si cheltuieli de judecata Dupa cum se observa ponderea in structura cheltuielilor totale o reprezinta cheltuielile cu energia termica,gazele naturale,energia electrica si penalitatile cistigate de catre Electrocentrale SA in instanta. II Activitatea financiara Veniturile financiare in suma de 359.690 lei obtinute din dobinzile bancare incasate la disponibilul aflat in contul bancar al Radet Constanta. La data de 31.12.2010 RADET Constanta inregistreaza obligatii de plata catre furnizori la data de 31.12.2010 in suma de 256.398.577 lei, dupa cum urmeaza: 4  -Electrocentrale SA 184.534.800 lei -Electrocentrale SA( penalitati 2010) 14.964.742 lei -Electrocentrale SA ( penalitati cistigate) 53.270.923 lei - Congaz 554.940 lei - Raja 638.827 lei Alti furnizori 2.434.345 lei Pe parcursul anilor 2005-2010 pentru facturile neachitate la scadenta Electrocentrale SA a calculat majorari de intirziere in suma de 239.060.373 lei din care suma de 56.011.889 au fost cistigate in instanta La aceeasi data creantele de incasat de la clienti si de la bugetul de stat sunt in suma de 96.542.545 lei - Clienti 35.544.279 lei - TVA de recuperat 520.597 lei - Buget stat si local 60.477.669 lei din care: - Buget stat total 34.073.038 lei An 2008 5.308.049 lei An 2009 6.544.747 lei An 2010 22.220.242 lei - Buget local total 26.404.631 lei 2.488.061 lei subventie diferenta subventie decembrie 2010 23.916.570lei TVA aferent perioada ani 2003-2006 _ Alte creante 18.339.580 lei Pe parcursul anului 2010 pentru clienti rau platnici s-au emis somatii de plata si s-au actionat in instanta un nr. de 439 dosare din care: - Agenti economici - 152 dosare - Diversi - 135 dosare - Asoc.prop - 152 dosare La data de 31.12.2010 s-a constituit un provizion in suma de 4.293.806 lei pentru deprecierea creantelor-clienti . Inventarierea elementelor patrimoniale pentru anul 2010 s-a efectuat conform deciziei nr. 207/16.10.2010 in perioada 01.11.2010-31.01.2011. Inventarierea sa efectuat cu respectarea OMFP 2861/2009, rezultatele inventarierii s-au consemnat in procesul verbal nr.C1803/25.02.2011 si au fost inregistrate in evidenta contabila la data de 31.12.2010 Situatiile financiare sunt intocmite conform Standardelor Internationale de Contabilitate ,Legii Contabilitatii din Romania ,OMF 3055/2009,OMF 2374/2007,IAS 1 si reglementarilor emise de Ministerul Finantelor din Romania .Situatiile financiare sunt intocmite pe baza principiului continuitatii activitatii. PRESEDINTE DE SEDINTA_____________________________________________ 5  Bifaţi numai dacă IEI Mari Contribuabili care depun bilanţul la Bucureşti este cazul Tip situatie financiară : BL : g Sucursa|a r—1 Dacă entitatea a optat pentru un exerciţiu financiar diferit de anul ' calendaristic, potrivit art.27 alin.(3) din Legea contabilitătii nr.82/ 1991 Entitatea R.A.D.E.T CONSTANTA Judeţ Sector Localitate Constanta CONSTANTA Adresa Strada Nr. Bloc Scara Ap. Telefon Bdul TOMIS 107 0241616937 Număr din registrul comerţului J13/98/1991 Zod unic de înregistrare 1909840 Form de proprietate 11 -Regii autonome Activitatea preponderentă (cod si denumire clasa CAEN) 3530 Furnizarea de abur şi aer condiţionat F I O - pag. 1 BILANŢ la data de 31.12.2010 Formulario ‐ lei ‐ Denumirea elementului Nr. Sold la: rd. 01.01.2010 31.12.2010 A B 1 2 A. ACTIVE IMOBILIZATE 1. IMOBILIZĂRI NECORPORALE 1 .Cheltuieli de constituire (ct.201‐2801) 01 2.Cheltuielile de dezvoltare (ct.203‐2803‐2903) 02 151.062 539.060 3. Concesiuni, brevete, licenţe, mărci comerciale, drepturi şi active similare şi alte 03 596.609 127.508 imobilizări necorporale (ct. 205 + 208 ‐ 2805 ‐ 2808 ‐ 2905 ‐ 2908) 4. Fond comercial (ct.2071‐2807‐2907) 04 5. Avansuri si imobilizări necorporale in curs de execuţie (ct.233+234‐2933) 05 152.814 104.391 TOTAL (rd.01 la 05) 06 900.485 770.959 II. IMOBILIZĂRI CORPORALE 1.Terenuri şi construcţii (ct. 211 +212‐281 1 ‐2812‐2911 ‐2912) 07 66.743.384 104.078.634 2. Instalaţii tehnice şi maşini (ct. 213 + 223 ‐ 2813 ‐ 2913) [...]