HCL 348/2019 adoptată

ROMANIA JUDETUL BUZAU MUNICIPIUL BUZAU -CONSILIUL LOCAL- HOTARARE pentru aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli rectificat pe anul 2019 al Regiei Autonome Municipale "RAM" Buzău Consiliul Local al Municipiului Buzău, judeţul Buzău, întrunit în şedinţă ordinară; Având în vedere: - solicitarea Regiei Autonome Municipale "RAM" Buzău nr. 15.606/02.12.2019, înregistrată la Primăria Municipiului Buzău la nr. 459/CLM/02.12.2019; - referatul primarului municipiului Buzău, înregistrat sub nr. 459/CLM/02.12.2019; - nota de fundamentare a proiectului bugetului de venituri si cheltuieli rectificat pe anul 2019 al Regiei Autonome Municipale "RAM" Buzău nr. 15610/02.12.2019; - avizul Comisiei pentru patrimoniu şi activitaţi economico-financiare a Consiliului Local al Municipiului Buzau; - hotararea nr. 61 din 02 decembrie 2019 a Consiliului de Administraţie al Regiei Autonome Municipale " RAM " Buzău; - prevederile Legii nr. 15/1990 privind reorganizarea unitaţilor economice de stat ca regii autonome si societaţi comerciale, cu modificarile şi completările ulterioare; - prevederile Ordonanţei nr. 15/1993 privind unele măsuri pentru restructurarea regiilor autonome, cu modificările si completările ulterioare; - prevederile Legii bugetului de stat pe anul 2019 nr. 50/2019; - prevederile Ordonanţei de Urgenţă nr. 109/2011 privind guvernanţa corporativă intreprinderilor publice, cu modificările si completările ulterioare; - prevederile art. 19, alin. (2) din Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare; - prevederile art. 4, alin. (1), lit. a) şi art. 10, alin. (2), lit. a-f din Ordonanţa Guvernului nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ – teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară, aprobată cu completări prin Legea nr. 47/2014, cu modificările şi completările ulterioare; - prevederile OMFP nr. 3145/2017 privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri şi cheltuieli, precum şi anexelor de fundamentare al acestuia; - prevederile art. 23 din Regulamentul de organizare şi funcţionare al Regiei Autonome Municipale "RAM" Buzău, aprobat prin Hotărârea nr. 96/2015 a Consiliului Local al Municipiului Buzău. În temeiul art. 129, alin. (1), (2), lit. a) şi alin. (3), lit. d), şi art. 139, alin. (1), coroborat cu art. 5, lit. ee), art. 196, alin. 1, lit. a din O.U.G. nr. 57/2019 privind Codul administrativ, HOTĂRĂSTE: Art.1.- Se aprobă bugetul de venituri şi cheltuieli rectificat pe anul 2019 al Regiei Autonome Municipale "RAM " Buzău, înregistrată la Oficiul Comerţului Buzău sub nr. J10/1003/1994, având cod unic de înregistrare RO 6303828, regie aflata sub autoritatea Consiliului Local al Municipiului Buzau si finanţată parţial din bugetul local, buget prevăzut in anexele nr. 1-2-4, A-B, care fac parte integrantă din prezenta hotărâre, având la partea de venituri totale suma de 32.612.480 lei şi la partea de cheltuieli totale suma de 37.865.650 lei, cu un rezultat net al exerciţiului financiar reprezentand o pierdere in valoare de (- 5.253.170) lei.  Celelalte anexe aprobate prin Hotărârea nr. 57/2018 a Consiliului Local al Municipiului Buzău, rămân neschimbate/neschimbaţi. Art.2.- Primarul municipiului Buzău, prin intermediul Direcţiei Finante Publice Locale, precum şi Regia Autonomă Municipală "RAM" Buzău, vor aduce la îndeplinire prevederile prezentei hotărâri. PRESEDINTELE SEDINTEI, consilier Ionuț – Sorin Apostu CONTRASEMNEAZĂ: SECRETARUL GENERAL AL MUNICIPIULUI BUZĂU CU ATRIBUȚII DELEGATE, Elena – Camelia Toma Buzău, 12 decembrie 2019 Nr. 348 Această Hotărâre a fost adoptată de Consiliul Local al Municipiului Buzău în şedinţa din data de 12 decembrie 2019, cu respectarea prevederilor art. 139, alin. (1), coroborat cu art. 5, lit. ee) din O.U.G. nr. 57/2019 privind Codul administrativ, cu un număr de 20 voturi pentru, 3 abţineri şi 0 voturi împotrivă, din numărul total de 23 consilieri în funcţie şi 23 consilieri prezenţi la şedinţă.  ROMANIA JUDETUL BUZAU MUNICIPIUL BUZAU - PRIMAR - Nr. 459/CLM/02.12.2019 REFERAT la proiectul de hotărâre pentru aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli rectificat pe anul 2019 al Regiei Autonome Municipale "RAM" Buzău În conformitate cu prevederile art. 19, alin. (2) din Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare, Regia Autonomă Municipală "RAM " Buzău a solicitat Consiliului Local al Municipiului Buzău rectificarea bugetului de venituri şi cheltuieli al regiei pe anul 2019. Bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2019 al Regiei Autonome Municipale "RAM" Buzău a fost aprobat prin Hotărârea nr. 105/2019. La rectificarea Bugetului de Venituri si Cheltuieli pentru anul 2019 s-a avut în vedere o scadere a veniturilor totale datorate faptului că regia prognozează vânzarea unui număr mai mic de gcal faţă de ce a estimat la începutul anului 2019, cu suma de 2.125.110 lei , si o creşterea a cheltuielilor cu 617.170 lei, datorită faptului ca regia lucreaza la capacitate maxima pentru un numar mai mic de abonati. Conform proiectului de buget rectificat veniturile totale se estimează a se realiza în sumă de 32.612.480 lei, iar cheltuielile totale în sumă de 37.865.650 lei, cu un rezultat net de (- 5.253.170) lei. Rezultatul negativ se datorează următoarelor situaţii cu care se infruntă regia : * înregistrarea în cheltuielile de exploatare a penalităţilor percepute de MFP, ANAF , urmare nepunerii în aplicare a prevederilor OUG nr.128/2006 regia a inclus pe costurile anului 2019 suma de 620 mii lei, conform cerinţelor din OUG si a MFP – Direcţia de Trezorerie si Datorie Publică; * înregistrarea pe cheltuieli a dobânzii calculate pe perioada eşalonării în valoare de 175 mii lei ce vizează TVA aferentă subvenţiei anilor 2010-2014, * incheierea ultimului proces avut in instanţă cu ANAF, a dus la inregistrarea pe cheltuieli a accesoriilor calculate la zi in suma de 600 mii lei; * instalaţiile regiei lucrează la aproximativ 50% din capacitate, pierderile tehnologice luate in calcul au fost cele admise in preţ , iar pierderile reale sunt mai mari decât pierderile tehnologice (pierderile din instalaţii nu scad direct proporţional cu scăderea producţiei); * scăderea drastică a numărului de abonaţi si lipsa de consum in special în trimestrul al 2-lea, respectiv trimestrul al 3-lea. Celelalte anexe aprobate prin Hotărârea nr. 96/2017 a Consiliului Local al Municipiului Buzău, rămân neschimbate/neschimbaţi. Având în vedere cele expuse mai sus s-a redactat alăturatul proiect de hotărâre, cu rugămintea de a fi adoptat în forma prezentată. P R I M A R, Constantin Toma Nr.15610/02.12.2019 RAPORT Pentru aprobarea Bugetului de Venituri si Cheltuieli rectificat pe anul 2019 al REGIEI AUTONOME MUNICIPALE “RAM” BUZĂU In conformitate cu: - prevederile Legii nr.15/1990 privind reorganizarea unitatilor economice de stat ca regii autonome si societati comerciale, cu modificarile si completarile ulterioare; - prevederile Ordonantei nr.15/1993 privind unele masuri pentru restructurarea regiilor autonome, cu modificarile si completarile ulterioare; - prevederile Legii bugetului de stat pe anul 2019 nr. 50/2019; - prevederile art. 19, alin. (2) din Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare; - prevederile art. 4, alin. (1), lit. a) şi art. 10, alin. (2), lit.a-f din Ordonanţa Guvernului nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ – teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară, aprobată cu completări prin Legea nr. 47/2014, cu modificările şi completările ulterioare; - prevederile OMFP nr.3145/2017 privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri şi cheltuieli, precum şi anexelor de fundamentare al acestuia; - Hotărarea Consiliului de Administraţie al Regiei Autonome Municipale RAM Buzău nr.61 din data de 2 decembrie 2019 ; La rectificarea Bugetului de Venituri si Cheltuieli pentru anul 2019 s-a avut in vedere o scadere a veniturilor totale datorate debransarilor masive ce au avut loc pe parcursul anului 2019 de aceea regia prognozează că va vinde un număr mai mic de gcal faţă de ce a estimat la inceputul anului 2019, cu suma de 2.125.110 lei , o cresterea a cheltuielilor cu 617.170 lei, datorata faptului ca regia lucreaza la capacitate maxima pentru un numar mai mic de abonati . Conform proiectului de buget rectificat veniturile totale se estimează a se realiza in suma de 32.612.480 lei, iar cheltuielile totale in suma de 37.865.650 lei, cu un rezultat net in valoare de (- 5.253.170) lei . Rezultatul negativ se datorează următoarelor situaţii cu care se infruntă regia : * inregistrarea in cheltuielile de exploatare a penalităţilor percepute de MFP, ANAF , urmare nepunerii in aplicare a prevederilor OUG nr.128/2006 regia a inclus pe costurile anului 2018 suma de 620 mii lei, conform cerinţelor din OUG si a MFP – Direcţia de Trezorerie si Datorie Publică;  * înregistrarea pe cheltuieli a dobanzii calculate pe periada esalonarii in valoare de 175 mii lei ce vizează TVA aferentă subvenţiei anilor 2010-2014, precum si a inregistrarii pe cheltuieli a ultimului proces aferent TVA pierdut in instanta cu o valoare de 600.mii lei * instalaţiile regiei lucrează la aproximativ 50% din capacitate, pierderile tehnologice luate in calcul au fost cele admise in preţ , iar pierderile reale sunt mai mari decât pierderile tehnologice (pierderile din instalaţii nu scad direct proporţional cu scăderea producţiei); * scăderea drastica a numărului de abonaţi si lipsa de consum in special in trimestrul al 2-lea, respectiv trimestrul al 3-lea. La rectificarea BVC pe anul 2019 s-a mai avut in vedere: * evoluţia numărului de apartamente racordate la sistemul centralizat de alimentare cu energie termica pe parcursul anului 2019; * situaţia cantităţilor realizate pe anul 2019 pe fiecare tip de energie si categorii de consumatori, in raport de temperaturile exterioare; * pierderile tehnologice luate in calcul sunt cele admise prin calculaţiile de preţ de către ANRE - pierderile luate in calcul sunt mai mici decât pierderile reale; * valoarea achiziţiilor de utilităţi - energie termică, energie electrică, gaze naturale (preţurile au avut o creştere semnificativă pe parcursul anului 2019 ) si apă rece pentru prepararea apei calde, influenţate de valoarea pierderilor admise in preţ . In structura, Bugetul de Venituri si Cheltuieli rectificat al RAM Buzău pe anul 2019 se prezintă astfel: Mii lei - Nr crt Specificaţie BVC 2019 BVC 2019 Diferente % aprobat rectificat +/- A. TOTAL VENITURI, din care: 34.737,59 32.612,48 - 2.125,11 93,88% 1. - activitatea de exploatare 34.731,59 32.607,34 - 2.124,25 93,88% 2. - activitatea financiară 6,00 5,14 - 0,86 B. TOTAL CHELTUIELI, din 37.248,48 37.865,65 617,17 101,65% care : 1. - activitatea de exploatare 37.158,48 37.865,65 127,16 100,34% 2. - activitatea financiară 90,00 580,01 490,01 C. PROFIT /PIERDERI +/ - - 2.510,89 - 5.253,17 - 1.507,94 1. - activitatea de exploatare - 2.426,89 - 4.678,30 - 1.997,09 2. - activitatea financiară - 84,00 - 574,87 489,15 Faţă de cele prezentate mai sus va rugăm sa avizaţi proiectul Bugetului de Venituri si Cheltuieli rectificat pentru anul 2019 al Regiei Autonome Municipale RAM Buzău. Director General Director Economic Aurel Gubandru Beatrice Dimciu