HCL 320/2017 adoptată

ROMÂNIA JUDEŢUL BUZĂU MUNICIPIUL BUZĂU - CONSILIUL LOCAL - HOTĂRÂRE pentru aprobarea Contului de execuţie bugetară pe trimestrul al III-lea şi rectificarea bugetului municipiului pe anul 2017 Consiliul Local al Municipiului Buzău, judeţul Buzău, întrunit in sedinţă ordinară; Având in vedere: - raportul primarului municipiului Buzău, înregistrat sub nr. 548/CLM/10.11.2017, prin care se propune aprobarea Contului de execuţie bugetară pe trimestrul al III-lea şi rectificarea bugetului municipiului pe anul 2017; - raportul nr. 30.129 /10.11.2017 al Serviciului Buget Finanţe precum si avizul Comisiei pentru patrimoniu şi activităţi economico – financiare a Consiliului Local al Municipiului Buzău; - Hotararea Guvernului nr. 564/2017 privind modalitatea de acordare a drepturilor copiilor cu cerinţe educaţionale speciale şcolarizaţi în sistemul de învăţământ preuniversitar; - Hotararea nr. 51 /28 martie 2017 a Consiliului Local al Municipiului Buzau privind aprobarea bugetului municipiului Buzau pe anul 2017 , cu rectificarile ulterioare; - prevederile Legii nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare; In temeiul art. 36, alin. (2), lit. b) şi alin. (4), lit. a), art. 45, alin. (2), lit. a) şi art. 115, alin. (1), lit. b) din Legea nr. 215/2001 a administraţiei publice locale, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, H O T Ă R Ă Ş T E: Art. 1.- Se aprobă Contul de execuţie bugetară pe trimestrul al III-lea şi rectificarea bugetului municipiului pe anul 2017, la Secţiunea de funcţionare, conform anexei nr. 1 Art. 2.- Se aprobă Contul de execuţie bugetară pe trimestrul al III-lea şi rectificarea bugetului municipiului pe anul 2017, la Secţiunea de dezvoltare, conform anexei nr. 2. Art. 3.- Se aprobă rectificarea bugetelor instituţiilor publice din învăţământul preuniversitar de stat si asistenta sociala, pe anul 2017, pentru finanţarea cheltuielilor de personal, a drepturilor pentru copii cu cerinte educationale speciale , a daunelor interese stabilite in instanta, a bunurilor şi serviciilor, precum şi a cheltuielilor de capital, conform anexei nr. 1A.  Art.4.- Se aprobă rectificarea bugetului instituţiilor publice şi activităţilor finanţate integral sau parţial din venituri proprii, pe anul 2017, conform anexei nr. 1a. Art.5. Se aprobă rectificarea bugetului local al municipiului Buzău pe anul 2017, pentru finanţarea cheltuielilor din bugetul local, a acţiunilor privind capitolul "Cultură, recreere şi religie", conform listei prevăzute în anexei nr. 4A. Art.6.- Se rectifica bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2017 al Clubului Sportiv “Sport Club Municipal Gloria Buzau”, potrivit anexelor nr. 5 si 5a . Art.7.- Se rectifica bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2017 al Centrului Cultural “Alexandru Marghiloman” potrivit anexelor nr. 6 si 6a . Art. 8 Se aprobă rectificarea listelor obiectivelor de investiţii şi dotărilor independente pe anul 2017 cu finanţare din bugetul local şi din bugetul instituţiilor publice şi activităţilor finanţate din bugetul local, liste prevăzute în anexele nr. 3, 3/1, 3/3, 3/3a, 3/3a/1, 3/3a/2, 3/3a/3, 3/3a/4, 3/3a/5, 3/3a/6, 3/3a/7, 3/4, 3/5, 3/6, 3/7, 3/9, 3A şi 3/B. Art. 9. – Anexele nr.1, 2, 1A, 1a, 3, 3/1, 3/3, 3/3a, 3/3a/1, 3/3a/2, 3/3a/3, 3/3a/4, 3/3a/5, 3/3a/6, 3/3a/7, 3/4, 3/5, 3/6, 3/7, 3/9, 3A 3/B, 4A, 5, 5a, 6, si 6a, fac parte integranta din prezenta hotărâre. Art. 10.- Primarul municipiului Buzău, prin intermediul Direcţiei Finante Publice, Serviciului Buget Finanţe, Serviciul Investitii, Achizitii Publice şi Serviciul Financiar Contabil si ordonatorii tertiari de credite vor aduce la îndeplinire prevederile prezentei hotărâri. PRESEDINTELE SEDINŢEI, consilier Fănică Bârlă CONTRASEMNEAZĂ: SECRETARUL MUNICIPIULUI BUZĂU Eduard Pistol Buzău, 16 noiembrie 2017 Nr. 320 Această Hotărâre a fost adoptată de Consiliul Local al Municipiului Buzău în sedinţa din data de 16 noiembrie 2017, cu respectarea prevederilorart. 45, alin. (2), lit. a) din Legea nr. 215/2001 a administraţiei publice locale, republicată şi actualizată, cu un număr de 14 voturi pentru, 9 abţineri, şi -- voturi împotrivă, din numărul total de 23 consilieri în funcţie şi 23 consilieri prezenţi la sedinţă.  ROMÂNIA JUDEŢUL BUZĂU MUNICIPIUL BUZĂU -PRIMAR- Nr. 548 /CLM/10.11.2017 RAPORT pentru aprobarea Contului de execuţie bugetară pe trimestrul al III-lea şi rectificarea bugetului municipiului pe anul 2017 Bugetul local al municipiului Buzau a fost aprobat iniţial prin Hotărârea nr. 51/2017 a Consiliului Local al Municipiului Buzău, si rectificat potrivit hotărârilor nr. 212/27.07.2017, nr. 233/24.08.2017, nr.255/05.09.2017, nr.262/29.09.2017 şi nr. 298/12.102017. Având în vedere necesitatea desfasurarii activitatii in conditii normale, precum şi în temeiul art. 19 si 49 din Legea finanţelor publice locale nr. 273/2006, vă rugăm să aprobaţi proiectul de hotărâre privind aprobarea Contului de execuţie bugetară pe trimestrul al III-lea şi rectificarea bugetului municipiului pe anul 2017. In acest sens, propunem modificarea listelor obiectivelor de investiţii, cu diminuarea sumei de 7.662 mii lei, sume alocate iniţial unor lucrări noi care nu mai pot fi angajate până la finele anului. Se majoreaza astfel cheltuielile pentru sectiunea de functionare cu suma de 7.662 mii lei pentru pentru modernizarea si reabilitarea retelei stradale, pentru intretinerea spatiilor verzi precum si pentru efectuarea unor studii de fezabilitate care nu au fost înscrise în buget până în prezent. Se propune alocarea unor daune interese stabilite in instanta pentru cadrele didactice din invatamantul preuniversitar de stat precum si pentru plata drepturilor pentru copii cu cerinte educationale speciale. În contextul celor de mai sus, vă rugăm să aprobaţi proiectul de hotărâre în forma prezentată. PRIMAR, Constantin Toma PRIMARIA MUNICIPIULUI BUZAU DIRECTIA FINANTE PUBLICE LOCALE SERVICIUL BUGET, FINANTE Nr. 30129 /10.11.2017 RAPORT pentru aprobarea Contului de execuţie bugetară pe trimestrul al III-lea şi rectificarea bugetului municipiului Buzău , pe anul 2017 BUGETUL LOCAL Prezenta rectificare se întemeiazǎ pe art. 19 alin. 2) si art. 49 alin 12) din Legea finantelor publice locale nr. 273/2006 precum şi pe prognoza veniturilor proprii curente pe anul 2017. In urma analizei efectuate asupra execuţiei bugetare înregistratǎ la finele celui de-al treilea trimestru din anul 2017 estimǎm o majorare a veniturilor locale, pe cele douǎ secţiuni, cu suma totalǎ de de 265,00 mii lei.  SECTIUNEA DE FUNCTIONARE: In anexa nr. 1 a proiectului de hotǎrâre este prezentat contul de execuţie la data de 30.09.2017 şi propunerile de rectificare a indicatorilor aprobaţi. a) La partea de VENITURI Cotele defalcate din impozitul pe venit, reprezintǎ un indicator transmis, în sistem centralizat, de Administraţia Judeteana a Finanţelor Publice Buzǎu şi nu se aflǎ sub controlul direct al municipiului. La stabilirea veniturilor proprii initiale au fost avute in vedere prevederile legale, in conformitate cu art. 14 alin. 7) din Legea finantelor publice locale, astfel: “ în situaţia în care gradul de realizare a veniturilor proprii programate în ultimii 2 ani este mai mic de 97% pe fiecare an, ordonatorii de credite fundamentează veniturile proprii pentru anul curent cel mult la nivelul realizărilor din anul precedent. Gradul de realizare a veniturilor proprii se stabileşte potrivit metodologiei aprobate prin ordin comun al ministrului administraţiei şi internelor şi al ministrului finanţelor publice”. Situaţia se prezinta în sintezǎ astfel: Denumire indicator Cod Program Realizat Grad Influente Program 2017 30.09.17 realiz. % rectificat (a) (b) (1) (2) (2)/(3) (4) (5)=(1)+ (4) TOTAL VENITURI, din care: 276.962 225.199 81% +7.927 284.889 Venituri proprii curente 21 64.349 46.668 73% 64.349 Cote si sume defalcate din impozitul pe venit 04 109.460 75.460 69% - 109.460 Sume defalcate din TVA 11 121.550 103.077 85% - 121.550 -donatii si sponsorizari 37.01 51 51 100% - 51 -vărsăminte din sectiunea de funcţionare 37.03 -23.667 -4.795 20% +7927 -15.740 pentru secţiunea de dezvoltare  Subventii de la bugetul de stat 42 5.219 3.660 70% - 5.219 b) La partea de CHELTUIELI In baza titlurilor executorii pronunţate de instanţele judecǎtoreşti au fost înfiinţate popriri asupra sumelor de bani pe care institutiile de învǎtǎmânt preuniversitar le datorau personalului didactic sub forma dobânzilor legale. Sumele necesare estimate a fi achitate sunt în sumǎ de 5.695 mii lei. Intrucât Legea nr. 6/2017 a bugetului de stat pe anul 2017 nu cuprinde prevederi referitoare la plata acestor obligatii, municipiul Buzǎu propune achitarea acestor sume din veniturile proprii ale municipiului. În sintezǎ, rectificarea cheltuielilor la secţiunea de functionare este prezentatǎ astfel: Denumire indicator Cod Program Realizat Grad Influente Program 2017 30.09.17 realiz. rectificat % (a) (b) (1) (2) (2)/(3) (4) (5)=(1)+(4 ) TOTAL CHELTUIELI, din care: 276.962 177.661 64% +7.927 284.889 Capitolul AUTORITATI PUBLICE 51 21.572 12.962 60% -1.466 20.106 Capitolul ALTE SERVICII PUBLICE 54 1.843 1.177 64% - 1.843 Capitolul TRANZACTII PRIVIND DATORIA 55 1.055 809 77% - 1.055 PUBLICA Capitolul ORDINE PUBLICA 61 16.490 12.131 74% +200 16.690 Capitolul INVATAMANT 65 122.437 88.948 73% +2.114 124.551 Capitolul SANATATE 66 5.332 3.748 70% - 5.332 Capitolul CULTURA, RECREERE, RELIGIE 67 21.635 8.044 37% +4.027 25.662 Capitolul ASISTENTA SOCIALA 68 30.612 20.303 55% -1.227 29.385 Capitolul LOCUINŢE, SEVICII ŞI 70 10.876 4.347 40% -335 10.541 DEZVOLTARE PUBLICĂ Capitolul PROTECTIA MEDIULUI 74 15.225 10.186 67% +1.000 16.225 Cap. ACTIUNI ECONOMICE GENERALE 80 189 179 95% +125 314 Capitolul COMBUSTIBILI SI ENERGIE 81 8.240 3.674 45% +789 9.029 Capitolul TRANSPORTURI 84 21.456 11.154 52% +2.700 24.156 EXCEDENT 47.538  SECTIUNEA DE DEZVOLTARE  În anexa nr.2 a proiectului de hotǎrâre este prezentat contul de execuţie la data de 30.09.2017 şi propunerile de rectificare a indicatorilor aprobaţi. Sectiunea de dezvoltare este partea complementară a bugetelor, care cuprinde veniturile şi cheltuielile de capital aferente implementării politicilor de dezvoltare la nivel naţional, regional, judeţean, zonal sau local, după caz. Veniturile secţiunii de dezvoltare, sunt, în temeiul legii, următoarele: a) vărsăminte din secţiunea de funcţionare; b) sume rezultate din valorificarea unor bunuri, sume reprezentând amortizarea mijloacelor fixe şi sume aferente depozitelor speciale pentru construcţia de locuinţe; c) subvenţii pentru cheltuieli de capital; d) sume defalcate din unele venituri ale bugetului de stat pentru finanţarea cheltuielilor de capital; e) sume primite de la Uniunea Europeană şi/sau alţi donatori în contul plăţilor efectuate şi prefinanţări. Situaţia veniturilor secţiunii de dezvoltare se prezintǎ astfel: Denumire indicator Cod Program Realizat % Influen Program 2017 30.09.17 te rectificat (a) (b) (1) (2) 3=(2)/(1) (4) (5)=(1)+(4 ) I. VENITURI, din care: 21 37.900 6.437 17% -7.662 30.238 Vărsăminte din secţiunea de funcţionare 37 23.667 4.795 -7.927 15.740 Venituri din valorificarea unor bunuri, din 39 1.643 1.642 +265 1.908 care: -venituri din valorificarea unor bunuri ale 39.01 1.596 1.596 +248 1.844 institutiilor -venituri din vanzarea unor bunuri din 39.07 47 46 +17 64 domeniul privat Excedentul anilor precedenti 40 12.590 - - - 12.590 Veniturile din valorificarea bunurilor se includ în buget numai dupa încasarea lor; astfel acestea se majoreazǎ cu 265 mii lei. Obiectivele de investiţii şi celelalte cheltuieli asimilate investiţiilor se cuprind în programele de investiţii anuale, anexe la buget, numai dacă, în prealabil, documentaţiile tehnico-economice, respectiv notele de fundamentare privind necesitatea şi oportunitatea efectuării cheltuielilor asimilate investiţiilor, au fost elaborate şi aprobate potrivit dispoziţiilor legale. ` Cheltuielile de investiţii se detaliază în anexǎ distinctă de către ordonatorul principal de credite, pe bază de note de fundamentare, care trebuie sǎ cuprindǎ elemente referitoare la necesitatea, oportunitatea şi alţi indicatori caracteristici unor asemenea investiţii, şi se aprobă de autorităţile deliberative odată cu bugetul local, în conformitate cu prevederile art. 46 alin. 3) din Legea finantelor publice locale. În urma analizei execuţiei bugetare prognozate pe parcursul primelor zece luni ale anului 2017 si a evoluţiei principalilor indicatori bugetari propunem diminuarea cheltuielilor de investiţii cu suma de 7.662 mii lei şi majorarea cheltuielilor bunurilor si serviciilor cu suma de 7.662 mii lei, în scopul înlăturării riscului necorelării planificării bugetare cu evoluţia prognozată a execuţiei bugetare pe primele zece luni ale anului. În sintezǎ, rectificarea cheltuielilor la secţiunea de dezvoltare este prezentatǎ astfel: Denumire indicator Cod Program Realizat % Influente Program 2017 30.09.17 rectificat  (a) (b) (1) (2) 3=(2)/( (4) (5)=(1)+(4) 1) I. CHELTUIELI, din care: 24 37.900 6.406 17% -7.662 30.238 Capitolul AUTORITĂŢI PUBLICE 51 1.277 163 13% -265 1012 Capitolul ORDINE PUBLICĂ 61 197 118 60% - 197 Capitolul ÎNVĂŢĂMÂNT 65 5.279 1.196 23% -1.334 3.945 Capitolul SĂNĂTATE 66 100 - 0% -38 62 Capitolul CULTURĂ, RECREERE, RELIGIE 67 2.630 129 5% -50 2.580 Capitolul ASISTENŢA SOCIALĂ 68 334 14 4% +3.300 +3.634 Denumire indicator Cod Program Realizat % Influente Program 2017 30.09.17 rectificat (a) (b) (1) (2) 3=(2)/( (4) (5)=(1)+(4) 1) Capitolul LOCUINŢE, SEVICII ŞI DEZVOLTARE 70 3.500 716 22% -383 3.117 PUBLICĂ Capitolul PROTECŢIA MEDIULUI 74 795 20 2% 795 Capitolul COMBUSTIBILI ŞI ENERGIE 81 150 115 77% - 150 Capitolul TRANSPORTURI 84 23.638 3.936 17% -8.892 14.746 EXCEDENT - 31 În temeiul art 49 alin. 12) din Legea finantelor publice locale in lunile aprilie, iulie şi octombrie, pentru trimestrul expirat, şi cel târziu în decembrie, pentru trimestrul al patrulea, ordonatorii principali de credite au obligaţia de a prezenta în şedinţă publică, spre analiză şi aprobare de către autorităţile deliberative, execuţia bugetelor întocmite pe cele două secţiuni, cu scopul de a redimensiona cheltuielile în raport cu gradul de colectare a veniturilor, prin rectificare bugetară locală, astfel încât la sfârşitul anului: a) să nu înregistreze plăţi restante; b) diferenţa dintre suma veniturilor încasate şi excedentul anilor anteriori utilizat pentru finanţarea exerciţiului bugetar curent, pe de o parte, şi suma plăţilor efectuate şi a plăţilor restante, pe de altă parte, să fie mai mare decât zero. BUGETUL INSTITUŢIILOR PUBLICE ŞI ACTIVITĂŢILOR FINANŢATE INTEGRAL SAU PARŢIAL DIN VENITURI PROPRII În conformitate cu prevederile art. 108 din Legea educatiei nationale nr. 1/2011, unităţile de învăţământ preuniversitar de stat pot obţine venituri proprii din activităţi specifice, conform legii, din donaţii, sponsorizări sau din alte surse legal constituite. Veniturile proprii nu diminuează finanţarea de bază, complementară sau supliment [...]