HCL 59/2018 București Sectorul 3 adoptată

MUNICIPIUL BUCURESTI CONSILIUL LOCAL SECTOR 3 HOTĂRÂRE privind auditarea societăţilor la care Sectorul 3 al Municipiului București este asociat unic/majoritar Consiliul Local al Sectorului 3 al Municipiului Bucureşti, ales în condițiile stabilite de Legea nr. 115/2015 pentru alegerea autorităților administrației publice locale, pentru modificarea Legii administrației publice locale nr. 215/2001, precum şi pentru modificarea şi completarea Legii nr. 393/2004 privind Statutul aleşilor locali, întrunit în şedinţă ordinară, azi 16.02.2018 Având în vedere: — Expunerea de motive nr.119923/P$3/27.12.2017 a grupului de consilieri locali USR din cadrul Consiliului Local Sector 3; — Raportul de specialitate nr. 1274/04.01.2018 al Serviciului Audit Public Intern pentru Primăria Sectorului 3 şi Instituţii Subordonate CLS3; — Raportul de specialitate nr. 20966/08.02.2018 al Direcţiei Economice — Serviciul Guvernanţă Corporativă; — Adresa grupului de consilieri locali USR din cadrul Consiliului Local Sector 3, de înaintare a proiectului de hotărâre, înregistrată la Primăria _ Sectorului 3 cu nr. 119923/P53/27.12.2017; in conformitate cu prevederile: - Art 47 şi art. 5! din OUG 109/2011 privind guvernanța corporativă a întreprinderilor publice, cu modificările şi completările ulterioare; - Art. 160 alin. (3) din Legea societăţilor nr. 31/1990, republicată”, cu modificările şi completările ulterioare. Luând în considerare: - Raportul Comisiei pentru studii, prognoze econimico-sociale, buget, finanţe; - Raportul Comisiei de administrație publică locală, juridică, apărarea ordinii publice și respectarea drepturilor cetățenilor; În temeiul prevederilor art. 45 alin. (1) şi art. 81 alin. (4) din Legea administraţiei publice locale nr. 215/2001, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, HOTĂRĂȘTE: Art.1, Se aprobă contractarea de către societățile la care Sectorul 3 al Municipiului Bucureşti este asociat unic/majoritar a serviciilor de audit financiar a activităţii anuale a acestora. Art.2. Analiza şi verificările vor cuprinde dar nu se vor limita la: a) Verificarea situaţiilor financiar contabile întocmite conform O.M.F. nr. 1802/2014 pentru aprobarea Reglementărilor contabile privind situațiile financiare anuale individuale şi situaţiile financiare anuale consolidate și Legii contabilităţii nr. 82/1991; b) Verificarea realizării indicatorilor de performanță financiari şi nefinanciari întocmiţi conform OUG nr. 109/2011 privind guvernanța corporativă a întreprinderilor și aprobaţi de Consiliul Local al Sectorului 3; c) Verificarea respectării Regulamentului privind încheierea contractelor de achiziţie de produse, servicii şi lucrări de către societăţile la care Sectorul 3 al Municipiului Bucureşti este acţionar unic/majoritar, necesare realizării obiectelor contractelor atribuite de Sectorul 3 în conformitate cu art. 31 alin. (1) lit. a), b) şi c) din Legea nr. 98/2016, cu modificările şi completările ulterioare, prin negociere direct, aprobat prin Hotărârea Consiliului Local al Sectorului 3 nr.614/2017, cu modificările și completările ulterioare. Axt.3. Auditorul extern trebuie să aibă experienţă în auditarea de societăți cu cifra de afaceri similară sau mai mare decât a societăţii auditate. Art.4. Până la data de 31 martie a fiecărui an, rapoartele de audit întocmite pentru anul anterior vor fi publicate pe pagina de internet a Primăriei Sector 3 precum şi pe paginile de internet ale societăților menţionate la art. |. Art. 5. Societăţile prevăzute la art. vor duce la îndeplinire prevederile prezentei hotărâri. NR. 59 DIN 16.02.2018 ” i e PRIMĂRIA SECTORULUI 3 ENRECTIA COMUNICARE SERVICIU CONSILIERE SI INDRUMARE INTRARE ! lESIRE na. MOR 2 EITE CĂTRE SECRETARUL SECTORULUI 3 Vă înaintămă, alăturat, expunerea de motive şi proiectul de hotărâre la proiectul de hotărâre privind auditarea societăţilor la care Sectorul 3 al Municipiului Bucuresti este asociat unic/majoritar, în vederea întreprinderii demersurilor necesare supunerii spre aprobare Consiliului Local al Sectorului 3. Consilieri USR: mBLobinmu Li viu certau pa fl Noua profu MA We 3/7 poti , EXPUNERE DE MOTIVE la proiectul de hotărâre privind auditarea societăţilor la care Sectorul 3 al Municipiului Bucuresti este asociat unic/majoritar Auditul este obligatoriu pentru o larga categorie de entitati conform O.M.F. 1802/2014, reprezentand în acelasi timp o buna practica în domeniu, Acesta asigura o perspectiva independenta asupra activitatii financiar-contabile a entitatilor verificate, oferind un anumit grad de confort tuturor celor co-interesati. Consiliul Local al Sectorului 3 a înființat până în prezent un număr de 8 societăți la care Sectorul 3 este asociat, una dintre acestea înființând la rândul său o altă societate. Aceste societăţi îsi desfășoară activitea folosind resurse financiare publice. Este important ca actionarii indirecti ai acestor societatii, si anume cetatenii reprezentati prin Consiliul Local Sector 3, sa fie informati corect in privinta performantelor financiare ale acestora, Prin urmare consilierii USR. propunem ca anual aceste societati sa treaca printr-un proces de audit. Vor fi verificate: - situatiilor financiar contabile intocmite conform O.M.F. 1802/2014 si Legea 82/1991; - realizarii indicatorilor de performanta financiari si nefinanciari intocmiti conform OUG 109/2011; - respectarii Regulamentului privin incheierea contractelor de achizitie de produse, servicii si lucrari de catre societatile la care Sectorul 3 al Municipiului Bucuresti este actionar unic/majoritar conform HCL Sector 3 614/2017. De asemenea este important ca firma de audit selectata sa aiba o reputatie solida pe piata, pentru a ne asigura ca lucreaza cu specialisti in domeniu care nu vor face rabat de Ia cerintele legii. Rezultatele auditului vor fi facute publice, atat pe site-ul Primariei Sector 3 cat si pe site-ul societatilor. Prin prezenta hotatare întenționăm să aducem o notă cât mai ridicată de transparență in modul de prezentare a situatiilor financiare ale acestor societati. h-btutb hu tiviv â/ IN (2 ea ce Cal SI PRIMĂRIA SERVICIUL AUDIT PUBLIC INTERN PENTRU PRIMĂRIA SECTORULUI 3 SECTORULUI ȘI INSTITUȚU SUBORDONATE Cs 3 BUCUREŞTI OPIRATOR In RiGISTAar LA A.NS.P.D.C.P, sug nn, 14985 i A (II af PI telefon țon4 oz1) 346 au (004 02) 340 07 emal! audi: Gprimariez.ro CATRE, SECRETAR SBCIOR 3 Ret adresele numărul 120806/29.12.2017 şi numărul 120814/29.12.2017 În conformitate cu prevederile art.22, alin. (3) din Legea nr.672/2002 (11) privind auditul public intern, care specifică; “ anditorii interni nu trebuie implicaţi în vreun fel în îndeplinirea activităţilor pe care în mod potențial le pot audita şi nici în elaborarea şi implementarea sistemelor de control inter al entităţilor publice ” vă comunicăm că, în atribuțiile Serviciului Audit Public Intern pentru Primăria Sectorului 3 şi Instibaţii Subordonate CLS3 nu sunt prevăzute solicitările din adresele, mai sus rubricate, Daţete dumneavoastră personale sunt prelucrate de Primăria Sectorului 3 în conformitate cu Legea nr. 677/2001 în scopul îndeplinirii atribuţitor legale. Datele pot fi dezvăluite unor terţi în baza unu: temei legal justificat. VA puteţi exercita drepturile de acces, de intervenţie şi de opaziţie în condiţiile prevăzute da Legea nr. 877/2001, printr-o cerere scrisă semnată și datată trimisă pe adresa Primăriei Sector 3 r i $ E, | PRIMĂRIA DIRECŢIA ECONOMICĂ SECTORULUI SERVICIUL GUVERNANȚĂ CORPORATIVĂ A, BUCUREŞTI Calea Dudești nr. 191, sector 3, 131084 București wuwrw.primariez.ro telefun (004 021) 318 03 23-28 fax (004 021) 318 03 94 e-mail economică) primariea,ro Nr, 20966/08.02.2018 RAPORT DE SPECIALITATE la proiectul de hotărâre privind auditarea societăţilor la care Sectorul 3 al Municipiului publ București prin Consiliul Local al Sectorului 3 este asociat unic sau majoritar Sectorul 3 al Municipiului Bucureşti prin Consiliul Local al Sectorului 3 este autoritate ică tutelară pentru 9 societăţi - tutreprinderi publice - la care este asociat unic sau majoritar: 1. ADMINISTRARE ACTIVE SECTOR 3 S.R.L, 2, ALGORITHM RESIDENTIAL $3 SRL, 3. ALGORITHM CONSTRUCȚII S3 S.RL,, 4. OPS 3 ORDINE ȘI PROTECȚIE $ 3 S.R.L., 5. AS3 ADMINISTRARE STRĂZI S 3 S.RL., 6. SD3 SALUBRITATE ŞI DESZĂPEZIRE $3 S.R.L., 7. INVESTIŢII SPAŢII VERZI $ 3 SRL, 8. INTERNET ȘI TEHNOLOGIE S 3 S.R.L 9. ADMINISTRAREA DOMENIULUI PUBLIC BUCUREȘTI S.A. Având în vedere: Adresa nr. 120810 din 29.12.2017 prin care se transmite solicitarea Grupului de consilieri locali USR de adoptare a unei hotărâri de consiliu local privind auditarea societăților la care Sectorul 3 al Municipiului București prin Consiliul Local al Sectorului 3 este asociat unic sau majoritar În conformitate cu prevederile: Art. 160 alin. (3) din Legea societăţilor nr, 31 din 1990: ”La societăţile ale căror situaţii financiare anuale nu sunt supuse, potrivit legii, auditului financiar, adunarea generală Datele di îndepliaii lumneavoastră personale sunt prelucrate de Primăria Sectorului 3 în conformitate cu Legea nr. 677/2001 în scopul tii atribuțiilor legale. Dateta pot fi dezvăluițe unor terți în baza unui temei legal justificat. Vă puteţi exercita drepturile de acces, de intervenţie și de opoziţie în condițiile prevăzute de Legea nr, 677/2001, printr-o cerere scrisă semnată și datată trimisă pe adresa Primăriei Sector 3 rt | PRIMĂRIA DIRECȚIA ECONOMICĂ (949,4! SECTORULUI SERVICIUL GUVERNANȚĂ CORPORATIVĂ = 574 BUCUREŞTI ordinară a acţionarilor va hotări contractarea auditului financiar sau numirea cenzorilor, după caz.” - Art. 194. —alin. (1) din Legea societăţilor nr. 31 din 1990: Adunarea generală a asociaţilor are următoarele obligaţii principale: b) să desemneze administratorii şi cenzorii, să îi revoce/demită şi să le dea descărcare de activitate, precum şi să decidă contractarea auditului financiar, atunci când acesta nu are caracter obligatoriu, potrivit legii;” - Art. 47. Alin. (1) din O.U.G. 109/2011 privind guvernanța corporativă a întreprinderilor publice:”Situaţiile financiare ale întreprinderilor publice sunt supuse auditului statutar, care se efectuează de către auditori statutari, persoane fizice sau juridice autorizate în condiţiile legii. ” - Art. 47 alin. (11) din O.U.G. 109/2011 privind guvernanța corporativă a întreprinderilor publice:”Auditorii statatari sunt numiţi înainte de încheierea exerciţiului financiar de către adunarea generală a acţionarilor, iat în cazul regiilor autonome de către consiliul de administraţie, pentru o perioadă de minimum 3 ani”. - Art. 47 alin. 0) din O.U.G. 109/2011 privind guvernanţa corporativă a întreprinderilor publice:” Situaţiile financiare anuale, auditate potrivit legii, se depun la unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice.” - Art, 48 din O.U.G. 109/2011 privind gavernanța corporativă a întreprinderilor publice:” Întreprinderile publice contractează serviciile auditorului statutar în conformitate cu prevederile Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 34/2006 privind atribuirea contractelor de achiziţie publică, a contractelor de concesiune de lucrări publice şi a contractelor de concesiune de servicii, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 337/2006, cu modificările şi completările ulterioare.” În concluzie, având în vedere prevederile legale în vigoare evidențiate mai sus considerăm că decizia de contractare a unei firme de audit financiar cu scopul auditării societăţilor la care Sectorul 3 al Municipiului București prin Consiliul Loca] al Sectorului 3 este asociat unic sau, majoritar poate fi adoptată de Consiliul Local Sector 3 în calitatea sa de adunare generală a asociaților. Director Executiv, Director Executiy Adjunct, Olga (cojocaru I Întocmit, Silviu Hondo = dle Comisia de studii, prognoze economico-sociale, buget, finanţe * CONSILIUL LOCAL AL SECTORULUI 3 RAPORT referitor la proiectul de hotărâre privind auditarea societăților la care Sectorul 3 al Municipiului Bucureşti este asociat unic/majoritar Comisia de Vi Pto 90 economico — sociale, buget, finanţe, întrunită în ședința din data de .. VW: [9% sA8| a analizat proiectul de hotărâre privind auditarea, societăților la care Sectorul 3 al Municipiului Bucureşti este asociat unic/majoritar; şi consideră că acesta, a fost întocmit în conformitate cu prevederile legale. În conformitate cu prevederile art. 44 alin.(1) şi art. 54 alin. (4) din Legea nr.215/2001 privind administraţia publică locală, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, Comisia de studii, prognoze economico — sociale, buget, finanțe, avizează FAVORABIL / NEFAVORABIL proiectul de hotărâre menționat mai sus, Faţă de hotărârea comisiei s-au exprimat urmatoarele opinii: PREŞEDINTE, SECRETAR, PĂUNICĂ-ADRIANA HONŢARU VALERICA MEMBRI: pb RADU CONSTANTIN FLEANCU FLORIN CORNEANU ANTONIO-CIPRIAN BĂEȚICĂ NICOLETA MARIANA MĂLUREANU LIVIU ENB STELIAN BOGDAN TUDORACHE ANDREI-CRISTIAN POPESCU ROMEO PETRESCU CRISTIAN Comisia de administraţie publică locală, juridică, apărarea ordinii publice şi respectarea drepturilor cetăţenilor CONSILIUL LOCAL AL SECTORULUI 3 RAPORT referitor la proiectul de hotărâre privind auditarea societăţilor la care Sectorul 3 al . Municipiului București este asociat unic/majoritar " Comisia de administraţie publică locală, juridică, apărarea ordinii (D/A şi respectarea drepturilor cetățenilor, întrunită în şedinţa din data de. ASTA AR... a analizat proiectul de hotărâre privind auditarea societăţilor la care Sectorul 3 al. - Municipiului Bucureşti este asociat unic/majoritar, şi consideră că acesta a fost întocmit în conformitate cu prevederile legale. În conformitate cu prevederile art. 44 alin. 1 și art. 54 alin. (4) din Legea nr.215/2001 privind administraţia publică locală, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, Comisia de administraţie publică locală, juridică, apărarea ordinii publice şi respectarea drepturilor cetăţenilor avizează FAVORABIL / NBEAXFORABIL proiectul de hotărâre menţionat mai sus. Faţă de hotărârea comisiei s-au exprimat următoarele opinii: pnneneeeeeeneenonannaenaeananeaneenesenvneneeonanasaneaojaneennoenneeannnananae ee nnenannaeaveeanaentetanae voenseeerrnenveneneoenseneatonenavoaeenaneneneaeenanae e fbreeenrenaavaen ante atanaetaveenosevrenetentererese PRESEDINTE, SECRETAR, VĂDUVA IULIANA VASILIU MARIANA a /Aupsilu- PELINARU CORNEL . BĂEȚICĂ NICOLETA MARIANA DOBRE ALEXANDRU PĂUNICĂ ADRIANA | IACOB CEZAR ENE STELIAN-BOGDAN VOINEA INOCENŢIU-IOAN