HCL 13/2020 Tecuci adoptată

ROMÂNIA MUNICIPIUL TECUCI ___ JUDEȚUL GALAȚI. FAT MUNICIPIULTECUCI | | i Privind: aprobarea bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 2020 la Societatea PIETE PREST TEC SRL TECUCI; Iniţiator : Catalin Constantin Hurdubae, Primarul Municipiului Tecuci, județul Galaţi; Nr. de înregistrare şi data depunerii proiectului : 19471/26.02.2020; Consiliul Local al municipiului Tecuci, judeţul Galaţi, întrunit în ședința extraordinara din data de 03.03.2020; Având în vedere referatul de aprobare al iniţiatorului, înregistrată sub nr. 19472/26.02.2020; Având în vedere raportul de specialitate întocmit de către Directia Generala Economica, înregistrat sub nr. 19473/26.02.2020; Având în vedere raportul de avizare întocmit de comisiile de specialitate nr. 1,2,3,4,5; Prin adresa nr. 200/06./02.2020 Societatea PIETE PREST TEC SRL TECUCI a solicitat aprobarea bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 2020, in conformitate cu prevederile legii privind finanţele publice locale ur. 273/2006, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi Legea nr. 5/2020 privind bugetul de stat pe anul 2020 şi OMFP nr. 3145/2017 privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri şi cheltuieli întocmit de unii operatori economici, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia, cu modificările şi completările ulterioare. Avand în vedere prevederile : - art. 48 din Legea nr.5/2020 a bugetului de stat pe anul 2020; - art. 19, alin , lit. b din Legea nr.273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare; - art. 4, alin 1 din OG nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară; - art. 129, alin 2, lit. b), alin. 4, lit. a) din OUG nr. 37/2019 privind Codul administrativ; In baza prevederilor: - art. 139, alin. 3, lit. a), coroborat cu art. 5, lit. cc) din OUG nr. 57/2019 privind Codul administrativ. - art. 196, alin. 1, lit. a) din OUG nr. 57/2019 privind Codul administrativ. HOTĂRĂȘTE: Art]. Se aprobă bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2020 al Societăţii PIETE PREST TEC SRL, conform anexei nr. la prezenta hotărâre: Mii lei DENUMIRE INDICATOR BVC 2020 TOTAL VENITURI 2.624 Venituri din exploatare 2.624 Venituri financiare 0 Venituri extraordinare 0 TOTAL CHELTUIELI 2.597 Cheltuieli din exploatare 2.597 Cheltuieli financiare 0 Cheltuieli extraordinare 0 REZULTATUL BRUT 27 IMPOZIT PE PROFIT 4 REZULTATUL NET 23 VIZAT IV CONSILIUL LOC: CoxTROL FINANCIA ÎnzvEn OT EN „mut U22. Luna Dă ziua P2- = comer te Art.2.Se aprobă bugetul de venituri si cheltuieli pe anul 2020 privind detalierea indicatorilor economico - financiari prevăzuţi în bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2020 si repartizarea pe trimestre a acestora la Societatea, PIETE PREST TEC SRL conform anexei nr. 2 la prezenta hotărâre. Art3. Se aprobă bugetul de venituri si cheltuieli pe anul 2020 privind gradul de realizare a veniturilor totale pe anii 2018-2019 la Societatea PIETE PREST TEC SRL conform anexei nr. 3 la prezenta hotărâre. Art4. Se aprobă bugetul de venituri si cheltuieli pe anul 2020 privind programul de investiţii, dotări şi sursele de finanţare pentru anii 2020-2022 la Societatea PIETE PREST TEC SRL, conform anexei nr. 4 la prezenta hotărâre. Art.5. Se aprobă bugetul de venituri si cheltuieli pe anul 2020 privind măsurile de îmbunătățire a rezultatului brut şi reducere a platilor restante la Societatea PIETE PREST TEC SRL conform anexei nr. 5 la prezenta hotărâre. AFrt.6. Prezenta hotărâre va fi adusă la indeplinire prin grija Primarului Municipiului Tecuci si administratorului societatii PIETE PREST TEC SRL. Art, 7.Prezenta hotărâre va fi comunicată celor interesaţi, prin grija Secretarului General al Municipiului Tecuci. PREȘEDINTE DE ŞEDINŢĂ, CONTRASEMNEAZĂ, SECRETAR „GENERAL, Jr. Valet Rotache ROMÂNIA JUDEŢUL GALAŢI MUNICIPIUL TECUCI PRIMAR NR. 19472/26.02.2020 REFERAT DE APROBARE Privind aprobarea bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 2020 la Societatea PIETE PREST TEC_SRL TECUCI Prin adresa nr. 200/06.02.2020 Societatea PIETE PREST TEC SRL a solicitat aprobarea bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 2020, in conformitate cu prevederile legii privind finanţele publice locale nr. 273/2006, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi Legea nr. 5/2020 privind bugetul de stat pe anul 2020, OMEP nr. 3145/2017 privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri şi cheltuieli întocmit de unii operatori economici, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia, cu modificările şi completările ulterioare si dispozitiile art. 4, alin. 1, lit. a din OG nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară. Bugetul de venituri și cheltuieli pe anul 2020 la Societatea PIETE PREST TEC SRL se prezintă astfel: Mii lei DENUMIRE INDICATOR BWC 2020 TOTAL VENITURI 2.624 Venituri din exploatare 2.624 Venituri financiare 0 Venituri extraordinare 0 TOTAL CHELTUIELI 2.597 Cheltuieli din exploatare 2.597 Cheltuieli financiare 0 Cheltuieli extraordinare 0 REZULTATUL BRUT 27 IMPOZIT PE PROFIT 4 REZULTATUL NET 23 Având in vedere aceste considerente, supun spre dezbatere si aprobare proiectul de hotărâre. Ing. CATALIN CONS VIII URDUBAE MUNICIPIUL TECUCI DIRECTIA GENERALA ECONOMICA NR. 19473/26.02.2020 RAPORT DE SPECIALITATE privind aprobarea bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 2020 la Societatea PIETE PREST TEC SRL TECUCI În conformitate cu Legea privind finanţele publice locale nr. 273/2006, art. 19, alin.1, pe parcursul exerciţiului bugetar, autorităţile deliberative pot aproba si rectifica bugetele de venituri şi cheltuieli ca urmare a aprobarii, rectificării bugetului de stat, precum şi ca urmare a unor propuneri fundamentate ale instituţiilor publice, în funcţie de subordonarea acestora. Prin HCL nr. 21/28.02.2013 a fost aprobată inființarea Societatii PIETE PREST TEC SRL TECUCI. Prin adresa nr. 200/06.02.2020 Societatea PIETE PREST TEC SRL a solicitat aprobarea bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 2020, in conformitate cu prevederile legii privind finanţele publice locale nr. 273/2006, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi Legea nr. 5/2020 privind bugetul de stat pe anul 2020, OMFP nr. 3145/2017 privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri şi cheltuieli întocmit de unii operatori economici, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia, cu modificările şi completările ulterioare si dispozitiile art. 4, alin. 1,lit. a din OG nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară. Bugetul de venituri si cheltuieli pe anul 2020 la Societatea PIETE PREST TEC SRL se prezintă astfel: mii lei Denumire Buget initial Estimari Estimari indicatori 2020 2021 — 2,5% | 2022 — 2,4% VENITURI TOTALE 2.624 2.690 2.754 CHELTUIELI TOTALE 2.597 2.661 2.726 PROFIT/PIERDERE 27 29 28 Faţă de cele prezentate mai sus, propunem spre aprobare bugetul de venituri şi cheltuieli la Societatea PIETE PREST TEC SRL TECUCI pe anul 2020, conform anexelor 1 - 5 şi a fundamentării ataşate. Angajarea, contractarea de lucrări şi bunuri, precum şi efectuarea de cheltuieli se face numai cu respectarea prevederilor legale în limita creditelor bugetare aprobate. Mentionam ca proiectul de hotărâre indeplineste conditiile de legalitate. DIRECTOR GENERAL Țăpoi Nicohgga SEF SERVICIU BUGET - CONTABILITATE Cristea Mariana Intocmit, Ec. Dascălu lonică” PIETE PREST TEC SRL TECUCI STR. 13 SEPTEMBRIE NR. 1B COD FISCAL RO 31434115 J17/385/2013 TEL./FAX 0236816625 E-MAIL: pieteprest(amunicipiultecuci.ro Nr.208...din „.0649-0u... 2020 : Catre Primaria Municipiului Tecuci In atentia d-lui Primar, Hurdubae Catalin Constantin Spre stiinta: Directia Generala Economica In conformitate cu art. 4 lit. c, art. 5 si 6 si art. 10 alin (2) din Ordonanta nr. 26/2 1.08.2013 privind intarirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unitatile administrative — teritoriale sunt actionari unici ori majoritari, modificata si completata prin OUG 88/23.12.2014, va inaintam alaturat in vederea aprobării “ Bugetul de venituri si cheltuieli pe anul 2020” (anexa 1), insotit de anexele de fundamentare atat pe suport hartie cat si in format electronic intocmite conform art. | din Ordinului M.F. nr. 3145 din 05.12.2017 , dupa cum urmeaza: - Nota de fundamentare nr. 189/04.02.2020 ; - Anexa 2 —Detalierea indicatorilor economico-financiari prevazuti in bugetul de venituri si cheltuieli si repartizarea pe trimestre a acestora, pe anul 2020; - Anexa 3 — Gradul de realizare a veniturilor totale; - Anexa 4-— Programul de investitii, dotari si sursele de finantare; - Anexa 5 — Masuri de imbunatatire a rezultatului brut si de reducere a platilor restante; - Lista de dotari pe anul 2020 DIRECTOR GENERAL, SEF SERVICIU FINANCIAR. - Ionita Florian-Aa. SI RESURSE UMANE, Duda Maghita «i AUTORITATEA ADMINISTRATIEI PUBLICE LOCALE: CONSILIUL LOCAL TECUCI Agentul economic : PIETE PREST TEC SRL TECUCI Sediul/adresa: Tecuci, str. 13 Septembrie nr.1B Cod fiscal: RO 31434115 Nr. 189 din 04.02.2020 NOTA DE FUNDAMENTARE Privind: _aprobarea__busetului de venituri si cheltuieli a Societatii PIETE PREST TEC SRL Tecuci pe_anul 2020 Avand in vedere prevederile Legii bugetului de stat pe anul 2020, nr. 5/06.01.2020, publicata in Monitorul Oficial nr. 2/06.01.2020; Avand in vedere prevederile art. 4 lit. c, art. 5 si art. 6 din Ordonanta nr. 26/21.08.2013 privind intarirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unitatile administrativ — teritoriale sunt actionari unici ori majoritari sau detin direct ori indirect o participatie majoritara , modificata si completata prin OUG nr. 88/23.12.2014, precum si dispozitiile Ordonantei de urgenta a guvernului nr. 94/2011 privind organizarea si functionarea inspectiei economico-financiare, aprobata cu modificari si completata prin Legea nr.107/2012, cu modificarile ulterioare. Avand in vedere art. 1 din Ordinul nr.3145 din 05.12.2017 al M.F. privind aprobarea formatului si structurii bugetului de venituri si cheltuieli, precum si a anexelor de fundamentare a acestuia, intocmit de catre unii operatori economici; Va supunem spre aprobare: Anexa nr. 1 - Bugetul de venituri si cheltuieli pe anul 2020; Anexa nr. 2 — Detalierea indicatorilor economico-financiari prevazuti în bugetul de venituri si cheltuieli si repartizarea pe trimestre a acestora; Anexa nr. 3 — Gradul de realizare a veniturilor totale; Anexa nr. 4 — Programul de investitii, dotari si sursele de finantare ; Anexa nr.5 — Masuri de imbunatatire a rezultatului brut si de reducere a platilor restante; Anexa nr. 1 - Bugetul de venituri si cheltuieli cuprinde indicatorii economico-financiari estimati pentru anul curent si pentru urmatorii 2 ani, repartizarea pe trimestre a indicatorilor, estimarea programului de investitii si incadrarea acestuia in sursele de finantare si masurile de imbunatatire a rezultatului brut si de reducere a platilor restante. In fundamentarea Bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 2020, s-au avut in vedere prevederile Ordinului ministrului finantelor publice nr. 1802/29.12.2014 pentru aprobarea Reglementarilor contabile privind situatiile financiare anuale individuale si situatiile financiare anuale consolidate, s-au avut in vedere realizarile pe anul 2019, precum si contractele de inchiriere intocmite pentru spatii si mese pe anul 2020, s-a tinut cont de faptul ca tarifele practicate de societate si aprobate prin H.C.L. nr. 170 din 28.07.2017 nu au fost indexate din anul 2013 , ca exista unele servicii gratuite acordate agentilor economici care au contracte cu Societatea Piete Prest Tec SRL Tecuci . La fundamentarea bugetului pe anul 2020 s-au luat in calcul si incasarile obtinute in obor in cursul anului 2019, pe baza tarifelor practicate prin HCL nr. 64/29.03.2018. S-a urmarit realizarea unor indicatori economico-financiari care sa conduca la consolidarea patrimoniala a societatii prin asigurarea surselor proprii de finantare a programului investitional precum si obtinerea de profit. Premisele care au stat la baza elaborarii Bugetului de Venituri si Cheltuieli sunt: 1. transpunerea in practica a strategiei societatii pe anul 2020; 2. estimarea cu prudenta a resurselor de care dispune societatea; 3. capacitatea societatii de a onora obligatiile de plata viitoare; 4. utilizarea cu eficienta a activelor aflate in administrare. Anexa nr. 2 - Detalierea indicatorilor economico-financiari prevăzuţi în bugetul de venituri şi cheltuieli si repartizarea pe trimestre a acestora. Detalierea indicatorilor din anexa nr. 2 are rolul de a fundamenta în structură indicatorii economico-financiari din bugetul de venituri şi cheltuieli prevăzuţi în anexa nr.l si repartizarea pe trimestre a acestora. Anexa nr. 2 are ca scop analiza gradului de realizare a indicatorilor economico-financiari „in raport cu anii 2018 si 2019. I. VENITURI TOTALE Principalele categorii de venituri ale societatii, tinand cont de specificul activitatii sunt: venituri din activitati de exploatare . Veniturile din activitati de exploatare in functie de sursa de provenienta — prezinta urmatoarea structura: - veniturile din taxe forfetare, reprezinta sumele pe care urmeaza sa le incasam de la agenti economici , producatori si persoane fizice in perioada 01.01.2020 - 31.12.2020. Estimarea s-a facut luand in considerare incasarile realizate pe anul 2019; - veniturile din activitati de inchiriere spatii , inchirieri mese si locuri reprezinta sumele estimate a fi incasate pe anul 2020 si avandu-se in vedere veniturile realizate pe anul 2019 la Societatea Piete Prest Tec SRL Tecuci; - veniturile din activitati de inchiriere la obor, în special veniturile obtinute in perioada larmarocului Moldovenesc din luna august. IL. CHELTUIELI TOTALE In ceea ce priveste cheltuielile , in estimarea lor s-a avut in vedere , realizarile din anul 2019, preturile actuale la cheltuieli curente , nivelul salariilor si a contributiilor la bugetul de stat, amortizarea la mijloace fixe. 1. Cheltuielile de exploatare a) Cheltuielile cu bunuri şi servicii cuprind: materiale propriu-zise, energie electrică, apa, gaze naturale, combustibil, reparatii curente si alte servicii executate de terți. b) Cheltuielile cu impozite, taxe şi vărsăminte asimilate cuprind: impozite şi taxe la bugetul local, redeventa lunara achitata la UAT Tecuci conform Contractului de delegare de gestiune prin concesiune a serviciului public de administrare , intretinere si exploatare a pietelor agro- alimentare din Municipiul Tecuci nr. 769/28.03.2018. c) Cheltuieli cu personalul Cheltuielile de natură salarială (care includ cheltuielile cu salariile şi sporurile) au fost estimate conform Contractului colectiv de munca , cu respectarea prevederilor H.G. nr. 935/2019 privind stabilirea salariului de baza minim brut pe tara garantat in plata care incepand cu data de 01 ianuarie 2020 se stabileste la suma de 2.230 lei lunar, iar pentru restul personalului se aplica grila de salarizare aprobata prin HCL nr. 248/21.12.2018 pe anul 2019 si a art. 48 din Legea bugetului de stat pe anul 2020. Mentionam ca in anul 2020 avem o crestere de 8,87% a salariilor fata de cat a fost realizat in anul 2019 reprezentata de: - cresterea salariului de baza minim brut pe tara de la 2080 lei la 2230 lei, incepand cu 01 ianuarie 2020 , conform H.G. 935/2019, pentru un numar de 23 (douazecisitrei) salariati , reprezentand o crestere a cheltuielilor cu 56 mii lei; - bugetarea a doua posturi vacante care au figurat in statul de functii al societatii pe anul 2019 si nu au fost ocupate, si apar in continuare pe statul de functii. Mentionam ca a fost inclusa in buget la cheltuieli cu salariile si suma de 14 mii lei , reprezentand bonusuri ( o prima de 150 lei pe salariat de Paste si 150 lei pe salariat de Craciun) , prevazute in Contractul Colectiv de Munca al societatii. Castigul mediu lunar pe salariat prognozat pe anul 2020 este de 2996 lei si a fost determinat conform Legii anuale a bugetului de stat , pe baza cheltuielilor de natura salariala, din care au fost scazute bonusurile ( cheltuieli sociale ) si sumele reprezentand majorarea salariului minim brut pe tara pe anul 2020. Contribuţia plătita de societate, respectiv cota contributiei asiguratorie pentru munca (2,25%), aplicata la fondul de salarii s-au calculat conform legislaţiei în vigoare la momentul intocmirii bugetului pe anul 2020. Fondul de salarii aferent directorilor include retribuţia atât pentru directorul general cât si pentru directorul executiv, ambii fiind numiti prin Contract de mandat. Cheltuielile aferente contractului de mandat au fost estimate după cum urmează: - salariul de bază al directorului general şi al directorului executiv,conform HCL nr. 185/31.10.2018 si a Hotărârii AGA nr. 22/31.10.2018 ; Alte cheltuieli de exploatare cuprind: - cheltuieli cu majorari si penalitati, din care penalitati la bugetul local pentru neachitarea la timp a taxei de salubritate - 10 mii lei ( pentru aceasta suma Societatea Piete Prest Tec SRL a formulat o cerere de chemare in judecata prin care se solicita instantei sa solutioneze cauza ) ; - cheltuieli privind amortizarea bunurilor proprii . 2. REZULTATUL BRUT ŞI REPARTIZAREA PROFITULUI La finele anului 2019, Societatea Piete Prest Tec SRL Tecuci, are o pierdere contabila inregistrata in soldul debitor al contului “ 117 “ — Rezultatul reportat , in suma de 696.190 lei si un profit de 165.078,51 lei, care va acoperi o parte din pierderea inregistrata, conform prevederilor Legii contabilitatii nr. 82/1991, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare si ale OMEP nr. 1802/2014. Profitul realizat la finele anului 2020 va acoperi o parte din pierderea contabila, pana la lichidarea ei. In aceste conditii, Bugetul de Venituri si Cheltuieli pentru anul 2020 propus spre aprobare este urmatorul: 1) Venituri totale 2.624 mii lei 2) Cheltuieli totale 2.597 mii lei 3) Profit brut 27 mii lei 4) Impozit profit 4 mii lei 5) Pierderi de recuperat din anii precedenti 23 mii lei 5) Profit net de repartizat O mii lei Anexa nr. 3 - Gradul de realizare a veniturilor totale-are ca scop determinarea gradului de realizare a veniturilor totale în ultimii doi ani, indicator care stă la baza estimării veniturilor totale pentru anul curent. Anexa nr. 4- Programul de investiţii, dotări şi surse de finanţare-are ca scop estimarea programului de investiţii şi incadrarea acestuia în sursele de finanţare, conform prevederilor legale. Investitiile prevazute in Bugetul de venituri si cheltuieli pe anul 2020 sunt de 80 mii lei si vor fi efectuate din surse proprii (cheltuieli cu amortizarea si profit). Aceste investititii cuprind: - Investitiile in curs din surse proprii pentru bunurile proprietate privata a operatorului economic se refera la construirea a 4 (patru) tonete in piata din zona industriala; - Dotari — achizitia a 2 (doua) vitrine frigorifice in hala de branza. Anexa nr. 5- Măsuri de îmbunătăţire a rezultatului brut şi de reducere a plăţilor restante are ca scop reflectarea efectelor măsurilor de îmbunătăţire a rezultatului brut operaţional şi de reducere a plăţilor restante. Platile restante se vor reduce cu 205 mii lei, prin achitarea debitelor cu redeventa si penalitatile aferente datorate UAT Tecuci, conform graficului de esalonare a platilor , anexa la Contractul de delegare de gestiune prin concesiune nr. 769/28.03.2018 si achi [...]