HCL 112/2014 Reșița adoptată

ROMÂNIA JUDEȚUL CARAŞ-SEVERIN MUNICIPIUL REŞIŢA CONSILIUL LOCAL HOTĂRÂREA NR. 112 Din 8 aprilie 2014 privind aprobarea bilanţului contabil , a contului de profit şi pierdere şi repartizarea profitului ale S.C. „TERMO SERV CET” S.RL. pe anul 2013 Consiliul Local al Municipiului REȘIȚA în calitatea de asociat societar majoritar la S.C. „TERMO SERV CET ” S.R.L, întrunit în şedinţa extraordinară din 8 aprilie 2014, Văzând Hotărârea Consiliului Local nr. 122/14.05.2013 privind înființarea societăţii S.C. „TERMO SERV CET ” S.R.L. Având în vedere expunerea de motive şi raportul de specialitate al Direcţiei Buget, Finanțe-Contabilitate, Resurse Umane privind aprobarea bilanţului contabil, a contului de profit şi pierdere şi repartizarea profitului ale S.C. „TERMO SERV CET ” S.RL. pe anul 2013; În conformitate cu prevederile art. 111 alin. 2 lit. a) al Legii nr. 31/1990 privind societăţile comerciale, republicată, cu modificările şi completările ulterioare; În conformitate cu prevederile Legii nr. 82/1991 privind contabilitatea, republicată; În temeiul prevederilor art. 36 alin. 2 lit. a) coroborat cu alin. 3 lit, c), 45 alin. 1, art. 49 şi art. 115 alin. 1 lit. b) şi alin. 3 ale Legii nr. 215/2001 privind administraţia publică locală, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, HOTĂRĂŞTE: Art. 1 — Se aprobă bilanţul contabil, contul de profit şi pierderi şi repartizarea profitului al S.C. „TERMO SERV CET ” S.R.L. „pe anul 2013, conform anexei ce face parte integrantă din prezenta, caracterizate prin: Total active circulante 590.023 lei Cifra de afaceri 1.953.064 lei Capital societate 100.000 lei Profit net nerepartizat 155.194 lei Rezerva legala 9.151 lei Profit net 146.043 lei Art. 2 — Cu ducerea la îndeplinire a prezentei hotărâri se încredințează Direcţia Buget, Finanţe- Contabilitate, Resurse Umane şi administratorul S.C. „TERMO SERV CET” S.RL. . Art. 3 — Prezenta hotărâre se comunică: — Primarului municipiului Reşiţa; — Prefectului şi Instituţiei Prefectului Judeţului Caraş-Severin; — Direcției Buget, Finanţe-Contabilitate, Resurse Umane; — S.C. „TERMO SERV CET" S.RL. CONTRASEMNEAZĂ SE TAR, BUCU; n Cornel ANEXD A HEL NP. 412 |08.06,20/4 DECLARATIE in conformitate cu prevederile art.30 din Legea contabilitatii nr.82/1991 S-au intocmit situatiile financiare anuale la 31/12/2013 pentru : TERMO SERV CET SRL Entitatea: S.C. TERMO SERV CET SRL Judetul: CARAŞ_-- SEVERIN _ Adresa: localitatea REŞIŢA _, str.REVOLUŢIA DIN DECEMBRIE —— hr. _1, Numar din registrul comertului: J11___/__379 __/ 2013 Forma de proprietate: 12 SOCIETATE COMERCIALĂ CU CAPITAL INTEGRAL DE STAT Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN): _3530___ -- Furnizarea de abur şi aer condiţionat Cod de identificare fiscala: __RO _32041718 Administratorul societatii, TARBUZAN CONSTANTIN „îmi asum raspunderea pentru întocmirea situatiilor financiare anuale la 31/12/2013 si confirm ca: a) Politicile contabile utilizate la intocmirea situatiilor financiare anuale sunt in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile. b) Situatiile financiare anuale ofera o imagine fidela a pozitiei financiare, performantei financiare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata. c) Persoana juridica își desfățoară activitatea în procedură de continuitate . Semnatura TARBUZAN CONSTANTIN Model oferit de — http://www.cabinetexpert,ro/ SC TERMO SERV CET Nr PE /440.2014 B-dul Rev. din Decembrie nr. ] CIF RO 32041718 J11/379/2013 RAPORTUL ADMINISTRATORULUI privind activitatea economico-financiara a SC TERMO SERV CET REȘIȚA SRL in anul 2013 Societatea TERMO SERV CET RESITA SRL a fost infiinta in conformitate cu HCL 122 din 14.03..2013 și are ca obiect principal de activitate “Furnizarea de abur si aer conditionat — 3530”, administrator- dl. Tarbuzan Constantin , un capital social subscris și vărsat de 100.000 lei,aflându-se în subordonarea Consiliului Local Reșița „în calitate de acționar majoritar. La sfarsitul anului 2013 rezultate economico-financiare ale societatii au fost urmatoarele: A. - Venituri din.exploatare 1.953.064 lei - Cheltuieli de exploatare 1.770.994 lei Rezultat din exploatare: 182.070 lei B. - Venituri financiare 942 lei - Cheltuieli financiare 0 lei Rezultat financiar. 942 lei C. Venituri totale: 1.954.006 lei Cheltuieli totale 1.770.994 lei Rezultat final(profit brut): 183.012 lei Impozit profit 27.818 lei Rezultat final (profit net) 155.194 lei La sfârşitul anului societatea înregistra creanţe neîncasate de 203.000 lei și datorii totale de 335.483 lei repartizate astfel : Total furnizori 182.480 lei Datoriile cu personalul și asigurările sociale 27.32] lei Impozit pe profit 27.818 lei Taxa pe valoarea adăugată 97.864 lei TOTAL DATORII 335.483 lei In conformitate cu programul “Termoficare 2006 — 2015 — caldura si confort”, Consiliul Local al Municipiului Resita, a aprobat punerea în practică a proiectului “Reabilitare sistem de termoficare — minipuncte termice PT.18,PT.22, PT.29 în Municipiul Reșița ”. In acest sens au fost demarate actiuni de modernizare si eficientizare a sistemului centralizat de producere, distributie si furnizare a enegiei termice pentru incalzirea si prepararea apei calde menajere în zona PT.22 , sumele investite pana in prezent fiind de 2,42] mil lei din totalul de 3,050mil lei , cat este prevazul pentru aceasta lucrare . Ca urmare a câștigării licitaţiei organizate Consiliul Local pentru atribuirea efectuării lucrărilor de investiții la P.T.22 , S.C.Termo Serv Cet Resita , a avut o echipă de muncitori care începând cu luna noiembrie 2013 a realizat obiectivele din partea de proiect referitoare la P.T.22,urmând ca ele să fie finalizate în primul trimestru din 2014. Faptul că la sfârșitul anului 2013 „societatea se afla pe profit , ne stimulează să obținem cel puţin aceleași rezultate pozitive și în 2014. Resita, 03.03.2014 i Pui S.C. TERMO SERV RESITA SRL "COMISIA DE CENZORI RAPORT DE CONTROL AL CONTURILOR ANUALE SI CERTIFICARE A BILANTULUI S.C.TERMO SERV CET RESITA SRL PENTRU ANUL 2013 u Comisia de cenzori prin numita prin HCL.122 din 14.05.2013 , am efectuat verificarea bilantului anual al S.C.TERMO SERV CET RESITA SRL, Jud. Caras-Severin la 31 dec. 2013 care se refera la: - Total activ 590. 677 lei - Cifra de afaceri 1.953.064 lei - Rezultatul net al exercitiului(profit) 155.194 lei Aceste conturi anuale au fost stabilite sub responsabilitatea administratiei, responsabilitatea noastra este ca, pe baza verificarilor efectuate sa exprimam o opinie asupra acestori conturi. Examinarea s-a facut pe baza de sondaje -obtinind elementele probante care justifica sumele si informatiile continute de conturile anuale. Estimam ca verificarile facute furnizeaza o baza rezonabila exprimarii opiniei noastre. IL. _REGULI SI METODE CONTABILE Documentele justificative privind operatiunile varinianlaia sint inregistrate, preluate si pastrate corespunzator astfel ca prin contabilitatea financiara sint furnizate informatii atit pentru necesitatile proprii ale societatii cit si in relatiile sale cu salariatii, clientii, furnizorii, bancile, organele fiscale si alte organe fizice si juridice. Datele din documentele justificative sint ordonate in centralizatoare, fise de cont analitice sau registre auxiliare dupa care se face in conturi potrivit Regulamentului de aplicare a 2 Legii contabilitatii nr. 82/1991. Din verificarile noastre cu privire la respectarea regulilor privind ovaluareă patrimoniului, a altor norme si principii contabile prevazute de Ordin MFP 3055/2009, au rezultat urmatoațele: 1. Activele si sursele de constituire a acestora sint reflectate in bilant la valoarea lor, contabila de intrare sau actualizata dupa caz. : . 2. La finele exercitiului financiar, nu s-a impus constituirea de provizioane deutia clienti incerti si rau platinici. 3. Pentru toate activele s-a folosit metoda inventarului permanent. Pentru obiectele de inventar s-a adoptat metoda includerii totale pe cheltuieli de exploatare a contravalorii uzurii la darea in folosinta a acestora. S-a respectat principiul principiul necompensarii elementelor de activ cu cele de pasiv. II... INFORMATII COMPLEMENTARE i 2.1 Note asupra bilantului _____— În cursul anului 2013 „au fost facute_verificari intermediare, _pe_tot_parcursul exercitiului, iar verificarea inchiderii anuale a fost facuta de noi in perioada 14.02.2014 — 28.02.2014. S-a verificat apoi corectitudinea formala si obiectiva a pozitiilor din bilant, respectiv a contabilizarilor. in conturi, Asupra unor verificari speciale vom raporta la analiza fiecarei pozitii din închiderea anuala. 2.1.1 Imobilizari si amortismente : În imobilizările necorporale s-au inclus cheltuielile de constituire „care sunt amortizabile în anii următori constituirii . i “2.12 Situatia stocurilor Situatia stocurilor societatii la sfirsitul anului Ia sfârșitul anului se prezintă astfel : STOCURI 31.12.2012 31.12.2013 Materii prime, mteriale consumabile 0 1.407 (Cont 300 + 301+302+303 - 308 ) i Socuri aflate Ia terti 0 1) (ct.351+352+354+357+358) Marfuri 0 0 (cont 371 + 378 + 4428) Ambalaje 0 (cont 381 + 388 - 398 ), Stocuri total 0 1.407 Valoarea stocurilor din balanta de verificare sint identice cu cele inscrise in posturile din bilant. In tot-parcursul-anului-societatea a folosit-metoda-inventarului permanent; iar-evatuarea-stocurilor-la-intrare-si———— iesire, asa, cum s-a mentionat in capitolul precedent , s-a facut Ia preturile de inregistrare practicate, 2.1.3 Situatia creantelor Creantele societatii la 31.12.2013 comparativ cu anul precedent s se prezinta astfel: lei CREANTE 31.12.2012 31.12.2013 Clienti si conturi asimilate . 0 (ct.411+413-+416+418-491) Alte creante (ct.428+434-+437+461+455 0 203.000 +463+441+4424+495+496+456) Creante total [) 203.000 2.1.4 Situatia datoriilor Inventarierea furnizorilor se prezinta astfel: CONTURI - re ore 31.12.2012 31.12.2013 Furnizori si conturi asimilate „182,480 (ct.40.1+403-+404+408) Clienti creditori(ct.419) Furnizori si asimilate total 182.480 Obligatiile fata de furnizori au fost inventariate la 31.12.2013. Conducerea sobietaţii ne-a informat. despre faptul ca au fost trimise și primite solicitari pentru aenbiinatea, de solduri incercindu-se i in limita posibilitatilor solutionarea acestora. 2.1.5 Alte datorii SPECIFICATII 31.12.2013 Personal,asigurari si alte datorii in legatura cu personalul 23.786 „| Redeventa mijloace de domeniu public i 0 Alte datorii 3,535 Impozit profit 27.818 Tva de plată | 97.864 Total 153.003 | Am confruntat soldurile acestor datorii cu balanta generala si nu am retinut diferente. | 2.1.6 Capitaluri proprii ”*__ Capitalul social subscris si varsat este in suma de 100.000 lei la 31.12.2013 CAPITALURI PROPRII i 31.12.2012 31.12.2013 Capitalul subscris si varsat (ct.1012) 100.000 Capitalul susbscris şi nevărsat ( ct.1011) 0 Rezultatul exercitiului (ct.121-Profit) -2013 155.194 Total capitaluri proprii 255.194 Datele de deschidere concorda cu cele de inchidere ale exercitiului precedent iar soldurile finale sint identice cu cele din balanta de verificare la 31.12.2013. 2.1.1 Principali indicatori de performanță ai societăţii , pe ultimile două exerciţii financiare sunt: lei Nr.crt. | Indicatori Elemente de calcul U/M | 31.12.2012 31.12.2013 1 Lichiditate | Active curente/ Datorii % 0 1.76 curenta curente 2 Grad de Capital impr./ Capital % 0 ) indatorare propriu 3 | Solvabilitate gen. Total active / % 1.75 Dat.totale 4 Rentabilitate Profit net/CA |___% 0 795 Pentru gradul de îndatorare nu există un termen de comparare, societatea nevand angajate credite la inștitutii de credit. —_ A III. NOTE ASUPRA CONTULUI DE PROFIT SI PIERDERE 3.1 Volumul , structura si evolutia cifrei de afaceri si a cheltuielilor Evolutia veniturilor si cheltuielilor comparativ cu situatia din exercitiul financiar anterior se prezinta astfel: ACTIVITATEA 2012 2013 Venituri Cheltuieli Venituri Cheltuieli Exploatare 1.953.064 1.770.994- Activitate financiară 942 0 „Activitate exceptionala 0 0 Impozit profit 27.818 Total 1.954.006 1.779.812 Rezultat net (Profit)-2013 155.194 IERI În activitatea de exploatare rezultatele sunt pozitive. In anul 2013 societatea nu a înregistrat venituri si cheltuieli extraordinare . 3.2. Volumul si structura rezultatelor La sfârşitul anului 2013 societatea a înregistrat un profit net de 155.194 lei. La stabilirea rezultatelor s-a verificat modul de respectare a precizărilor referitoare la închiderea exerciţiului iar determinarea rezultatului s-a făcut cu respectarea prevederilor legale în materie . Conturile anuale au fost completate potrivit Reglementărilor contabile simplificate, armonizate cu directivele europene, aprobate prin OMEP nr.3055/2009 . Noi certificăm, în totalitate, corelaţiile din cadrul formularelor şi situaţiilor financiare . Resita, la data de 03.03 2014 COMISIA DE CENZORI "e 51002_A10.0 710.02.2014 Suma de control 100.000 esti] Tip situaţie financiară : BS [Gan C semestru | Anul Bifati numai dacă [] Mari Contribuabili care depun bilanţul la Bucur este cazul: 8) Sucursala Entitatea | TERMO SERV CET SRL Judet Sector. Localitate Ş [Caras-Severin _] [_ _] RESITA _] E Strada Nr. Bloc___ Scara _ Ap. Telefon i [REVOLUTIA DIN DECEMBRIE ho ÎL] _] 0235211481 Număr din registrul comertului J11/379/2013 Cod unic de inregistrare | 3 | 2 | 0|4 | 1 | 7 | 1]8 Forma de proprietate 12-Societati comerciale cu capital integral de stat _] Activitatea preponderentă (cod si denumire clasa CAEN) [3530 Furnizarea de abur şi aer condiţionat “Situaţii financiare anuale i stic) (entitati al cărorexercițiu financiar coincide cu anul calendarii "Raportări anuale | 1. entitățile care au optat pentru un exerciţiu financiar diferit de anul calendaristic, conform art. 27 alin. (3) si (341) din Legea contabilităţii nr. 82/1991 [|]: persoanele juridice aflate în lichidare, potrivit legii D 3. subunitățile deschise în România de societăți rezidente în state aparţinând Spațiului Economic European uale încheiate la 31.12.2013 de către entitățile al căror exercițiu financiar coincide | Situaţiile financiare an tru un sistem simplificat de contabilitate. cu anul calendaristic, cu exceptia entitatilor care au optat pen F10 - BILANT prescurtat F20 - CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE F30 - DATE INFORMATIVE F40 - SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE ADMINISTRATOR, INTOCMIT, AT Numele si prenumele A „SS EA GE Numele si prenumele % TARBUZAN CONSTANTIN TE, e PEICA IONELA Sen ( d sa, CEY-) Semnă Ni (CI Calitatea emnătura P 5 di si stampila _ SRAŞ SE [21--PERSOANE FIZICE AUTORIZATE, MEMBRE CECCAR _] | A Semnat digital de TARBUZAN Semnătura ț LA TARBUZAN iisaro | poheedeg ii DENA DEE ia Nr.de inregistrare in organismul profesional CONSTANTIN iei [ot5a - Data: 2014.03.04 09:00:40 +02'00' AUDITOR, Semnătura electronica Nume si prenume auditor persoana fizică/ Denumire firma de audit Formular VALIDAT ] Nr.de inregistrare in Registrul CAFR Cod fiscal L_ i ] FIO-pag.| BILANŢ prescurtat Formular 10 la data de 31.12.2013 - lei - Denumirea elementului Nr. Sold la: rd. 01.01.2013 31.12.2013 A B 1 2 A. ACTIVE IMOBILIZATE |. IMOBILIZĂRI NECORPORALE (€.201+203-+205+207 1+208-+233-+234-280-290-2933) vă) 654| ||. IMOBILIZĂRI CORPORALE(ct.211+212+21 3+2144+223+224+231 +232-281-291-2931) | 02 III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE (ct.261 +263+265+2664+267* - 296* ) 03 ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 01 + 02 + 03) 04 654 B. ACTIVE CIRCULANTE |. STOCURI (ct.301 4321+302+322+303+323+/-308+328+331 +332+341+345+346 +/-348+351+354+356+357+358+361 +326+/-368+371+327+/-378+381+/-388-391- 05 1.427 392-393-394-395-396-397-398-+4091-4428) JI. CREANȚE (Sumele care urmează Şă fie încasate după o perioadă mai mare de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element.) (ct.267%-296%+4092+41 1+413-+418+425+4282+431 *13437%%+4+4382+441%*4+4424 06 238.319 144285%-5444.+445-4446%*.4+4471*+4482+451%%+453%7.4456%*445824461 +473** -491 -495-496+5187) III. INVESTIȚII PE TERMEN SCURT 07 (ct.501+505+506+507+508+51 13+5114-591-595-596-598) IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI (ct. 5112+512+531+532+541 +542) 08 350.277 ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 05 + 06 + 07 + 08) 09 590.023 C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) 10 D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA UN AN (ct.161+-162+166+167+168-169-+269-+401-+403-+404-+405-+408-+419:4421+423 41 335.483 +424+426+427+4281+431%%%4+437%**4+4381+441 3.744 23++4428%%%.+4445%%4+446%%+ ” 447%%*+4+44814+451%%4453%* +455+456***+457+4581 +462+473***+509+5186+519) E, ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd.09 + 10-11-19) 12 254.540 FE. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd.04 + 12) 13 255.194 G. DATORII:SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN AN (ct.161+162+166+167+168-169-+269+-401-+403-+404+-405-+408+419:+421+423 14 +424+426+427+4281+431 3603343 7.443 814+441%%%.+4423-+4428%%* 4444744464 447%%**444814+451%%>4+453*** +455+456***+4581 +462+473***+509+5186+519) H. PROVIZIOANE (ct. 151) 15 |. VENITURI IN AVANS (rd. 17 + 18+ 21 +22) 16 1. Subvenţii pentru investiții (ct. 475) 17 2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472) - total (rd.19-+20) 18 Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct. 472*) 19 Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct, 472%) 20 3. Venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienţi (ct. 478) 21 Fondul comercial negativ (ct.2075) 22 ). CAPITAL ŞI REZERVE |. CAPITAL (rd. 24 + 25 + 26 + 27) 23 100.000 1. Capital subscris vărsat (ct. 1012) 24 100.000 2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011) 25 3. Patrimoniul regiei (ct. 1015) 26 F10 - pag. 2 | ——— 4. Patrimoniul institutelor naţionale de cercetare-dezvoltare (ct. 1018) 27 II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104) 28 III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) 29 IV. REZERVE (ct.106) 30 9.151 Acţiuni proprii (ct. 109) 31 Câştiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141) 32 Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149) 33 V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(Ă) SOLD C (ct. 117) 34 SOLD D (ct. 117) 35 VI. PROFITUL SAU PIERDEREA SOLD C (ct. 121) 36 155.194 EXERCITIULUI FINANCIAR SOLD D (ct. 121) 37 Repartizarea profitului (ct. 129) i 38 9.151 CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 23+28+29+30-31+32-33+34-35+36-37-38) 39 255.194! Patrimoniul public (ct. 1016) 40 CAPITALURI - TOTAL (rd. 39-+40) (rd.13-14-15-1 7-20-21-22) m. 255.194 Suma de control F10: 2910455 / 19782088 *) Conturi de repartizat după natura elementelor respective. **) Solduri debitoare ale conturilor respective. ***) Solduri creditoare ale conturilor respective. Rd.06 - Sumele înscrise la acest rând şi preluate din contul 267 reprezintă creanţele aferente contractelor de leasing financiar şi altor contracte asimilate, precum şi alte creanţe imobilizate, scadente într-o perioadă mai mică de 12 luni. ADMINISTRATOR, INTOCMIT, Numele si prenumele Numele si prenumele TARBUZAN CONSTANTIN /_ AEG ] pac IONELA [2) ( UC) TERMO €) Calitatea Semnătura [ | Î SERV CET CA SRL Î1.-PERSOANE FIZICE AUTORIZATE, MEMBRE CECCAR Stampila unitătii / Semnătura / Formular Nr.de inregistrare in organismul profesional: VALIDAT 3015 A la data de 31.12.2013 Formular 20 CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE F20 - pag. ] - lei - Exercițiul financiar Denumirea indicatorilor Nr. rd. 2012 2013 A B 1 2 1, Cifra de afaceri netă (rd. 02+03-04+05+06) 01 9) 1.953.064 Producţia vândută (ct.701+702-+703-+704+705+706+708) 02 1.953.064 Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707) 03 Reduceri comerciale acordate (ct. 709) 04 0 0 Venituri din dobânzi înregistrate de entităţile radiate din Registrul general si care 05 mai au in derulare contracte de leasing (ct.766*) Venituri din subvenții de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411) 06 2. Venituri aferente costului producţiei în curs de execuție (ct.711+712) Sold C 07 SoldD 08 3. Producţia realizată de entitate pentru scopurile sale proprii şi capitalizată 09 9 5 (ct.721+ 722) 4. Alte venituri din exploatare (ct.758+741 7+7 [...]