HCL 319/2023 adoptată

HOTĂRÂRE privind recomandările formulate prin scrisoarea adresată conducerii Primăriei nr. 84511/15.12.2023 a Camerei de Conturi Bacău Consiliul Local al Municipiului Moineşti, Județul Bacău, întrunit în ședința extraordinară de îndată din data de 28.12.2023, Având în vedere: - Adresa nr. 84558/15.12.2023 a Camerei de Conturi Județul Bacău, înregistrată la Unitatea Administrativ Teritorială Municipiul Moinești cu nr. 41920/19.12.2023; - Raportul de audit financiar nr. 84273/14.12.2023 al Camerei de Conturi Județul Bacău asupra situațiiklor financiare consolidate ale Municipiului Moinești la data de 31.12.2023; - Informarea nr. 42368/22.12.2023 privind recomandările formulate prin scrisoarea adresată conducerii primăriei, nr.84511/15.12.2023, emisă de directorul Camerei de Conturi Județul Bacău la Unitatea Administrativ Teritorială Municipiul Moinești; - Dispoziția Primarului Municipiului Moinești nr. 1153 din 22.12.2023 recomandările formulate prin scrisoarea adresată conducerii Primăriei nr. 84511/15.12.2023 a Camerei de Conturi Bacău; Văzând avizul nr. 42744/28.12.2023 al Comisiei juridice, de disciplină, de muncă, protecţie socială, protecţie copii, turism şi sport, avizul nr. 42745/28.12.2023 al Comisiei pentru activităţi economice-financiare, social-culturale, culte, învăţământ, sănătate şi familie şi avizul nr. 42746/28.12.2023 al Comisiei pentru amenajarea teritoriului, urbanism, gospodărie comunală şi protecție mediu, din cadrul Consiliului Local al Municipiului Moineşti; În temeiul dispozițiilor art. 129, alin. (1), alin. (14), art. 139, alin. (1), art.196, alin. (1) lit. „a” şi art. 197, alin. (1), alin. (2) din Ordonanța de Urgență a Guvernului nr. 57/2019 privind Codul administrativ, cu modificările și completările ulterioare, H O T Ă R Ă Ş T E: Art. 1. Se aprobă măsurile dispuse de către Primarul Municipiului Moinești, ca urmare a recomandărilor formulate prin Scrisoarea adresată conducerii primăriei nr. 84511/15.12.2023 emisă de Directorul Camerei de Conturi Bacău, conform Anexei nr.1 care face parte integrante din prezenta hotărâre. Art. 2. Prezenta hotărâre va fi comunicată Instituţiei Prefectului Judeţului Bacău, Primarului Municipiului Moineşti, Direcției Economice, Serviciului Juridic, Contencios, Patrimoniu și Registru Agricol, Compartimentului Audit Public, Camerei de Conturi a Județului Bacău și va fi adusă la cunoștință publicului în condițiile legii. PREȘEDINTE DE ȘEDINȚĂ: CONTRASEMNEAZĂ PENTRU LEGALITATE: CONSILIER LOCAL, SECRETAR GENERAL, ING. BOGDAN-DRAGOȘ LEGĂNUȘ JR. MARILENA DÎRLĂU NR. 319 Hotărârea a fost adoptată în ședință extraordinară de îndată din data de 28.12.2023, cu 19 voturi pentru, din 19 consilieri participanți.  Anexa nr.1 la H.C.L. nr. 319/28.12.2023 PLAN DE MĂSURI pentru implementarea recomandărilor consemnate în proiectul Scrisorii către management comunicat în data de 28.11.2023 Structură/ Termen propus Termen Nr. Măsuri propuse pentru implementarea Structuri ale de entitate Recomandarea Curţii de Conturi propus de Obs. crt. recomandării entității pentru CCR responsabile implementare Primarul Municipiului Moinești în calitate 1. A fost emisă Dispozitia Primarului Viceprimar de ordonator principal de credite, va dispune Municipiului Moinești nr. 1003/08.11.2023 Direcția măsuri concrete prin compartimentele de privind constituirea Comisiei centrale si a Economică specialitate, care să asigure atât la nivelul subcomisiilor pentru inventarierea bunurilor careComisia ordonatorului principal cât și al ordonatorilor aparțin domeniului public și domeniului privat alcentral 30.04.2024 terțiari de credite: Municipiului Moinești pentru anul 2023 în Subcomisiile - efectuarea inventarierii și instruirea conformitate cu prevederile Normelor privind pentru comisiilor de inventariere în vederea respectării inventarierea patrimoniului aprobate prin inventarierea prevederilor Normelor privind inventarierea O.M.F.P. nr. 2861/2009 patrimoniului 1. patrimoniului aprobate prin O.M.F.P. nr. 30.04.2024 2. În data de 09.11.2023 a avut loc instruirea cu 2861/2009; privire la organizarea și efectuarea inventarierii Viceprimar - stabilirea rezultatelor inventarierii și bunurilor care aparțin domeniului public și Direcția 30.04.2024 reflectarea acestora în situațiile financiare domeniului privat al Municipiului Moinești, așa Economică întocmite de entitate; cum rezultă din Procesul verbal nr. - - efectuarea operațiunii de reevaluare a 36722/09.11.2023 patrimoniului, conform prevederilor legale. 3. S-a efectuat operațiunea de reevaluare a patrimoniului așa cum s-a dispus prin Dispoziția 30.04.2024 Primarului nr. 534/06.07.2023 privind constituirea Comisiei pentru efectuarea 1  evaluării/reevaluării activelor fixe corporale care aparțin domeniului public și domeniului privat al Municipiului Moinești și consemnată în Procesul verbal nr. 40433/08.12.2023 Primarul Municipiului Moinești, în calitate Secretar de ordonator principal de credite, va dispune 1. Se va proceda la emiterea Dispoziției pentru General măsuri concrete care să asigure: stabilirea persoanelor care îndeplinesc funcția de 2. Direcția 30.04.2024 - stabilirea persoanelor care îndeplinesc funcția 30.04.2024 casier/gestionar și stabilirea cuantumului în care Economică de casier /gestionar, constituirea și reținerea va fi reținută și constituită garanția materială garanției materiale. Primarul Municipiului Moinești, în calitate Secretar de ordonator principal de credite, va dispune General măsuri concrete, prin compartimentele de 1. Vor fi revizuite procedurile privind efectuarea Direcția 30.04.2024 înregistrărilor în evidența contabilă specialitate, care să asigure: Economică - aplicarea corespunzătoare a cadrului legal în vigoare, referitor la efectuarea 30.04.2024 3. înregistrărilor în evidența contabilă; 2. Va fi actualizată Dispoziția privind controlul Secretar - conducerea contabilității instituțiilor financiar preventiv și Dispoziția privind General publice prin asigurarea informațiilor cu privire angajarea, lichidarea, ordonanţarea şi plata Direcția 30.04.2024 la execuția bugetelor de venituri și cheltuieli, cheltuielilor instituţiilor publice, precum şi Economică patrimoniul aflat în administrare, precum și organizarea, evidenta şi raportarea pentru întocmirea contului general anual de angajamentelor bugetare şi legale execuție al bugetului local. Primarul Municipiului Moinești, în 1.Revizuirea tuturor procedurilor, de sistem și Responsabil calitate de ordonator principal de credite, va operaționale, se va realiza la nivelul entității în SCIM dispune măsuri concrete, care să asigure: concordanță cu noua organigramă aprobată și 30.04.2024 - revizuirea/completarea procedurilor de după stabilirea comisiei de monitorizare, sistem și, unde este cazul, a celor operaționale; începând cu 01.01.2024. 4. - monitorizarea modului de aplicare a 30.04.2024 2. Evaluarea modalității de însușire și Șefi structuri instrumentelor de control, pentru a se obține implementare a procedurilor se va realiza la Responsabil asigurarea că procedurile sunt respectate de nivelul fiecărei structuri/compartiment/serviciu SCIM către salariați în mod efectiv și continuu. prin șefii de serviciu în cadrul verificărilor 30.04.2024 Revizuiri ale activității realizate de salariați, periodice ale activității personalului din testări prin sondaje sau orice alte modalități subordine dar și al evaluărilor anuale.Ulterior, care confirmă respectarea procedurilor și centralizat, se va întocmi raportul de evaluare a funcționarea controalelor proiectate; Sistemului de control intern managerial, de către responsabilul SCIM, la nivel de entitate 2  Primarul Municipiului Moinești în calitate Planurile anuale și multianuale de audit sunt Auditor public 30.04.2024 de ordonator principal de credite va dispune elaborate conform analizei de risc dar și pe intern măsuri concrete, prin compartimentele de criterii semnal/ sugestiile conducătorului 5. specialitate, care să asigure: entității, astfel încât să se respecte periodicitatea - respectarea frecvenței de auditare a întregului 30.04.2024 în auditare, de cel puțin 4 ani. A fost elaborat domeniu auditabil, impusă de cadrul legislativ Planul anual de audit nr. 39158/28.11.2023 actual. PREȘEDINTE DE ȘEDINȚĂ: CONTRASEMNEAZĂ PT. LEGALITATE: CONSILIER LOCAL, SECRETAR GENERAL, ING. BOGDAN-DRAGOȘ LEGĂNUȘ JR. MARILENA DÎRLĂU DIRECȚIA ECONOMICĂ: DIRECTOR EXECUTIV, EC. GABRIELA PĂDUREANU 3