HCL 140/2026 Constanța adoptată

ROMÂNIA JUDEŢUL CONSTANŢA MUNICIPIUL CONSTANŢA CONSILIUL LOCAL HOTĂRÂRE privind aprobarea bugetului de venituri și cheltuieli pentru anul 2026 al societăţii TERMOFICARE CONSTANȚA S.R.L. Consiliul SE al municipiului Constanţa, întrunit în sedinţa ordinară din data de Având în vedere: / - proiectul de hotărâre nr. /59 A0£ g - Sie Îi de aprobare al domnului primar Vergil Chiţac înregistrat sub nr. „ în calitatea sa de inițiator; -raportul specialitaţe al societății TERMOFICARE CONSTANȚA SRL înregistrat EYE Ie sub nr. - avizul Comisiei de specialitate nr.1 de studii, prognoze economico-sociale, buget-finanţe, administrarea domeniului public şi privat al municipiului Constanţa; - avizul Comisiei de specialitate nr.3 pentru servicii publice, comerţ, turism şi agrement; În conformitate cu prevederile: - art.1 lit.b), art.4 lit.c) și art.6 alin.(1) din Ordonanţa Guvernului nr.26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unitățile administrativ-teritoriale sunt acționari unici ori majoritari sau dețin direct ori indirect o participaţie majoritară, cu modificările și completările ulterioare; - Legii nr.227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare; - Legii nr.43/2006 privind bugetul de stat pe anul 2026; - Ordinului nr.3818/2019 privind aprobarea formatului și structurii bugetului de venituri și cheltuieli al operatorilor economici, precum și a anexelor de fundamentare a acestuia, emis de Ministerul Finanţelor Publice; - O.U.G. nr.89/2025 pentru modificarea și completarea Legii nr.227/2015 privind Codul fiscal, reglementarea unor măsuri fiscal-bugetare, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative; - Legii nr.24/2000 privind normele de tehnică legislativă pentru elaborarea actelor normative, republicată cu modificările și completările ulterioare; Luând în considerare: -Hotărârea nr.28/09.04.2026 a Consiliului de Administrație al societății TERMOFICARE CONSTANȚA SRL; În temeiul prevederilor art.129 alin.(2) lit.a), alin.(3) lit.d) și ale art.196 alin.(1) lit.a) din OUG nr.57/2019 privind Codul administrativ, cu modificările și completările ulterioare; HOTĂRĂŞTE: Art.1 Se aprobă bugetul de venituri și cheltuieli pentru anul 2026 al societăţii TERMOFICARE CONSTANȚA SRL, conform anexelor nr.1-5 care fac parte integrantă din prezenta hotărâre. Art.2 Compartimentul secretariat, relaţii consiliul local, administrația publică și fond funciar va comunica prezenta hotărâre Direcţiei financiare, societății TERMOFICARE CONSTANȚA S.R.L în vederea ducerii la îndeplinire și Instituţiei prefectului-judeţul Constanţa, spre ştiinţă. Prezenta hotărâre a fost votată de consilierii locali astfel : pentru, _— __impoţrivă, __7_ abţineri. La data adoptării sunt în funcție_s de consilieri din 27 membri. PREŞEDINTE ŞEDINŢĂ, AN A N POM CONTRASEMNEAZĂ, CORNER A SECREGAR GENERAL, FULVIA-A LA DINESCU ne ÎL Ne.05: do9c ORE. Anexa nr.1 la HCL nr. lo XR A 89-9096 JUDEŢUL CONSTANȚA MUNICIPIUL CONSTANȚA CONSILIUL LOCAL BUGETUL DE VENITURI ŞI CHELTUIELI PE ANUL 2026 AL SOCIETĂȚII TERMOFICARE CONSTANȚA SRL Mii lei % Nr.| Preliminat nere Estimat an| Estimat INDICATORI rd.| 2025 Prepe » 2027 | an 2028 | 9=7/5 | 10=8/7 S[I Z E] z 3 62574 Z EI EI 10 1. =! + ) 1 249.915| 248.889 99,59|_ 232.100| 240.100 93,25| 103,45 1 Venituri totale din exploatare, din care: 2 249.812| 248.689 99,55|___232.000|__240.000| 93,29|__103,45 a)___|subvenţii aferente cifrei de afaceri nete 3 164.352|__148.728 90,49| 100.000 85.000, 67,24 85,00) pie: |pircenia, et prevvegerdor legale în vocere 91.738| __97.125|___105,87| 70.000] 60.000 72,07] 85,71 Ă ilor | În vigoare 352 jeubventă at: pravederiori gale în vgoere 4 72.614. 51.603 71,06 30.000 25.000 58,14 83,33, 2 Venituri financiare 5 103, 200 194,17 100 100 50,00|___100,00 N |CHELTUIELI TOTALE (Rd.6=Rd.7+Rd.19) 6 254.255] 248.574 97,77|_231.763| 237.267 93,24] 102,37 1 Cheltuieli de exploatare ( = + ÎI re: 7 254.255|__ 248.574 97,77|__231.763|_ 237.267 93,24|__102,37 A. cheltuieli cu bunuri si servicii 8 212.443|__205.708 96,83|___195.000|__200.000| 94,79|___102,56 B.Jcheltuieli cu impozite, taxe si varsaminte asimilate 9 2.775 2.398 86,41 2.700 2.700) 112,59| 100,00 C.|cheltuieli cu personalul ( |_ÎRd.10=Rd.11+Rd.14+Rd.16+Rd.17), din care: | 10| 30.175] _29.498| __97,76|___30.263|_ _30.567| 102,59] 101,00 co |Cheltuieli de natură salarială (Rd. 11=Rd.12+Rd.13) 11 28.222| 27.610 97,83 28.500|__28.700 103,22| 100,70 C1__|ch. cu salariile 12 25.012 23.970 95,83, 25.000 25.200 104,30|___100,80, C2 _ |bonusuri 13 3.210 3.640 113,40, 3.500, 3.500, 96,15| 100,00) C3__|alte cheltuieli cu personalul, din care: 14 L:) [+] ) L:) cheltuieli cu plati compensatorii aferente 15 O. 0| L] O Cheltuieli aferente contractului de mandat si a C4 [altor organe de conducere si control, comisii si comitete 16 1.355, 1.313, 96,90, 1.200 1.300, 91,39] 108,33 cs Cheltuieli cu contribuţiile datorate de angajatori 17 598 575, 96,15 563 567 97,91|__100,71 D.jalte cheltuieli de ex tare 18 8.862 10.970 123,79 3.800 4.000 34,64|__105,26 2] |Cheituieii financiare 19 o o o o 0,00 0,00! 1 REZULTATUL BRUT(Rd.20=Rd.1-Rd.6) (profit/pierdere) 20 -4.340 315 337 2.833 106,98|_840,65 IV |i IMPOZIT PE PROFIT CURENT 21 15, 16, 136| 106,98|___840,65 2 IMPOZIT PE PROFIT AMÂNAT 22 3 VENITURI DIN IMPOZITUL PE PROFIT AMÂNAT 23 4 IMPOZIT SPECIFIC UNOR ACTIVITĂȚI 24 s ALTE IMPOZITE NEPREZENTATE LA ELEMENTELE DE MAI SUS 25 PROFITUL/PIERDEREA NETĂ A PERIOADEI DE v RAPORTARE (Rd.26=Rd.20-Rd.21-Rd.22+Rd.23- i i: 26. -4.340, 300 321 2.697, 106,98|__840,65 1 Rezerve legale 27 [+] [*] 2 Alte rezerve reprezentând facilităţi fiscale prevăzute de lege 28 3 Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenţi 29 300| 321 2.697 0,00 0,00 Constituirea surselor proprii de finanţare pentru proiectele cofinanţate din împrumuturi externe, ri precum şi pentru constituirea surselor necesare rambursării ratelor de capital, plaţii dobânzilor, comisioanelor şi altor costuri aferente acestor în umutiuri 30 [+] 0 L*] [+] 0,00, 5 Alte repartizări prevăzute de lege 31 Profitul contabil rămas după deducerea sumelor de 6 la Rd. 27, 28, 29, 30, 31 (Rd.32=Rd.26-(Rd.27 la Rd. 31)>=0) 32 0 O [+] 0! 0,00! 0,00 Participarea salariaţilor la profit în limita a 10% din 7 profitul net, dar nu mai mult de nivelul unui salariu de bază mediu lunar realizat la nivelul operatorului economic în exerciţiul financiar de referință 33, O, [+] 0, 0, Minimim 50% vărsăminte la bugetul de stat sau local în cazul regiilor autonome, ori dividende 8 cuvenite actionarilor, în cazul societăţilor/ companiilor naţionale şi societăţilor cu capital intea, in care: 34 0, [+] L:) L:) a)|__- dividende cuvenite bugetului de stat 35 [!] 0, [*] [+] b)|__- dividende cuvenite bugetului local 36 [:) [) 0 [) 0,00! c)|__- dividende cuvenite altor acţionari 37 [*) 0, [+) 0, Profitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute la 9| |Rd.33 - Rd.34 se repartizează la alte rezerve şi constituie sursă proprie de finantare. 38 9 L) ) o VI VENITURI DIN FONDURI EUROPENE 39 0, Li 0 vu CHELTUIELI ELIGIBILE DIN FONDURI EUROPENE, din care 40 0 [+] O, a)| cheltuieli materiale Pr 0 [] [] b)|cheituieii cu salariile 22 o o o c) |cheltuieli privind prestarile de servicii PE) [] 0 [i] d) cheltuieli cu reclama si publicitate aa [] 0 [) e)jaite cheltuieli 45 o o vu SURSE DE FINANŢARE A INVESTIŢIILOR, din care: 46 368 1.290|___350,54. 1.200, 1.300, 93,02] 108,33, Nr.| Preliminat | Propunere Estimat an] Estimat INDICATORI rd.| 2025 | 2026 * 2027 | an2028| 9=7/5 | 10=8/7 [] 1 2 3 4 5 6=5/4 7 8 9 10 1] JAlocaţii de la buget 47 0 o 9, alocaţii bugetare aferente plăţii angajamentelor din anii anteriori 48 [*) 0. 0, [+] 1X (CHELTUIELI PENTRU INVESTIŢII 49 368, 1.290|___350,54 1.200 1.300 93,02|__108,33 x DATE DE FUNDAMENTARE 1] |N d poinonaă peoaneăat le Mata mita 50 317 310| 97,79) 305 300| ____98,39| 98,36 2 Nr.mediu de salariaţi total 51 318| 317 99,69, 310 304 97,79 98,06, Castigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) 3 determinat pe baza cheltuielilor de natură salarială rd 50=rd.151 din anexa2 52 7.248 6.995) 96,51 7.661 7.867, 109,52| 102,69 Castigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) 4| [determinat pe baza cheltuielilor de natură salarială,recalculat cf.Legii anuale a bugetului de stat! [Rd Sî=Rd 152 din anexa? 53 7.248 6.995, 96,51 7.661 7.867, 109,52|_ 102,69 s Productivitatea muncii în unităţi valorice pe total personal e mii „Selis oana (Rd.2/Rd.51) 54 786 785, 99,86, 748 789 95,40|___105,49 luctivitatea muncii în unități valorice pe total 6 personal mediu recalculată cf. Legii anuale aj bugetului de stat 55 Productivitatea muncii în unităţi fizice pe total 7 personal mediu (cantitate produse finite/ persoană) 56 546, 558 102,15, 710 749, 127,38|__105,49 Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale Rd.57=(Rd.6/Rd.1)x1000 57 1.017 999 98,17, 999 988 99,98, 98,96 9|__|Plăţi restante 58|__104.141| 85.000] __ 81,62] _ 45.009] 40.000) 52,94|___ 88,89 10|__|Creanţe restante 59 26.194 12.500 47,72 25. 25.000) 200,00|___100,00 PREŞEDINTE ŞEDINŢĂ (O0eN E A- ROMANIA JUDEŢUL CONSTANȚA MUNICIPIUL CONSTANȚA CONSILIUL LOCAL Anexa nr.2 la HCL nr. Io/9R . 05 oa Detalierea indicatorilor economico-financiari prevăzuţi în bugetul de venituri şi cheltuieli planificat pe anul 2026 si repartizarea pe trimestre a acestora Mii lei Prevederi an Propunere 2026 % % precedent 2025 inel potibeni TrimI | Trimil | Trimull | An2026 | 7=64/5 | 8=5/3a Ordin Consiliul comun Local O_|1 2 3 3a 4 4 5 6a 6b 6c 6d 7 8 I. VENITURI TOTALE (Rd2=Rd.2+Rd.22) 1 274.044 0|__ 247.115 249.915|__98.690|__129.195| _161.691| 248.889 99,59 91,20 Venituri totale din exploatare 1 (Rd.2=Rd.3+Rd.8+Rd.9+Rd.12+Rd.13+Rd.14) din care: 2 273.878 o 247.015 249.812|__98.660 129.095 161.516|_ 248.689 99,55 91,21 din producţia vândută (Rd.3=Rd.4+Rd.5+Rd.6+Rd.7), din care: 3 87.599 L*] 106.556 84.212|_ _ 48.731 64.000 68.088 98.226 116,64 96,13 a) |a1) |din vânzarea produselor 4 a2) |din servicii prestate 5 80.791 97.826 77.552|___ 46.751 59.450 61.138 89.126, 114,92 95,99 a3) |din redevenţe şi chirii 6 d [+] [+) 0,00 a4) Jalte venituri Ș] 6.807 8.730 6.660 1.980 4.550 6.950 9.100 136,64 97,84 b) |din vânzarea mărfurilor 8 [:] din subvenţii şi transferuri de exploatare aferente C) [cifrei de afaceri nete (Rd.9=Rd.10+Rd.11), din care; 9 181.422 [+] 138.881 164.352 49.554 64.375 92.223 148.728 90,49 90,59 Și subvenţii, cf. prevederilor legale în vigoare “1 |diferenţă de preț 10 97.834 101.969 91.738|___ 52.554 64.375 67.223 97.125 105,87 93,77 c2 subvenţii, cf. prevederilor legale în vigoare acoperire cheltuieli 11 83.588 36.912 72.614 [2] [*) 25.000 51.603 71,06 86,87 d) |din producţia de imobilizări 12 o) 250 [] 50 100 150 250 e) venituri aferente costului producţiei în curs de execuție 13 147 500 144 100 150 300 500 347,22 97,96 alte venituri din exploatare f) (Rd.15+Rd.16+Rd.19+Rd.20+Rd.21), din 14 4.710 [+] 828 1.104 225 470 755 985 89,22 23,44 f1)_|din amenzi şi penalităţi 15 264 325 279 75 150 235 285 102,15 105,68 f2) |din vânzarea activelor şi alte operaţii de capital (Rd.16=Rd.17+Rd.18), din care: 16, 840 303 681 100 200 350 500 73,42 81,07 - active corporale 17 840 681 100 200 350 500 73,42 81,07 - active necorporale 18 f3)_|din subvenţii pentru investiţii 19 Piero Propunere 2026 % % Nr. | Realizat an Aprobat Preliminat/ INDICATORI rd. 2024 confor. COMORI realizat 2025 | E HG/ Hotararii Trim 1 Trim Il Trim III An 2026 =6d/5 8=5/3a Ordin Consiliul comun Local O_|1 2 3 3a 4 4 5 6a 6b 6c 6d 7 8 f4)_|din valorificarea certificatelor CO2 20 o) f5) Jalte venituri 21 3.606 200 144 50 120 170 200 138,89 3,99 Venituri financiare 2 (Rd.22=Rd.23+Rd.24+Rd.25+Rd.26+Rd.27), din care: 22 166 [+] 100 103 30 100 175 200 194,17 62,05 a) |din imobilizări financiare 23 b) |din investiţii financiare 24 c) |din diferenţe de curs 25 d) [din dobânzi 26 166 100 103 30 100 175 200 194,17 62,05 €) alte venituri financiare 27 II |CHELTUIELI TOTALE (Rd.28=Rd.29+Rd.130) 28 273.915 0|___ 246.435 254.255|__93.345|__ 138.364] _177.166| 248.574 97,77 92,82 1 Cheltuieli de exploatare (Rd.29=Rd.30+Rd.78+Rd.85+Rd.113), din 29 273.915 o 246.435 254.255] __93.345 138.364 177.166|__248.574 97,77 92,82 A. Cheltuieli cu bunuri şi servicii (Rd.30=Rd.31+Rd.39+Rd.45), din care: 30 239.816 [»] 210.631 212.443|_ 81.601 115.977 144.758|__205.708 96,83 88,59 A1. Cheltuieli privind stocurile (Rd.31=Rd.32+Rd.33+Rd.36+Rd.37+Rd.38), i H 31 237.583 o 207.690 209.614|__80.852 114.468 142.316|_ 202.523 96,62 88,23 a)cheltuieli cu materiile prime 32 226.370 195.230 195.754|___75.732|___ 106.000 130.543|___186.206 95,12 86,48 b)cheltuieli cu materialele consumabile, din care: 33 1.661 1.880 1.629 415 953 1.520 1.880 115,41 98,07 b1) |cheltuieli cu piesele de schimb 34 iii 260 229 90 140 200 260 113,54 206,31 b2) |cheltuieli cu combustibilii 35 372 416 337 90 180 260 340 100,89 90,59 c)cheltuieli privind materialele de natura obiectelor de inventar 36 129 200 115 90 150 170 200, 173,91 89,15, d)cheltuieli privind energia şi apa 37 9.423 10.380 12.116 4.615 7.365 10.083 14.237 117,51 128,58 e)cheltuieli privind mărfurile 38 A2. Cheltuieli privind serviciile executate de terţi (rd.39=Rd.40+Rd.41+Rd.44), din care: | 39 725 [:] 995 666 228 456 678 905 135,89 91,86 a)cheltuieli cu întreţinerea şi reparaţiile 40 651 917 583 200 405 605 810 138,94 89,55 b)cheltuieli privind chiriile (Rd.41=Rd.42+Rd.43) din care: 41 13 [») 15 6 i 6 8 10 166,67 46,15 b1) - către operatori cu capital integral/majoritar de stat 42 [2] b2) | - către operatori cu capital privat 43 13 15 6 3 6 8 10 166,67 46,15 c) prime de asigurare 44 61 63 77 25 45 65 85 110,39 126,23 A3. Cheltuieri cu alte servicii executate de terţi (Rd.45=Rd.46+Rd.47+Rd.49+Rd.56+Rd.61+R : 45 1.508 o 1.946 2.163 521 1.053 1.764 2.280 105,41 143,44 a) cheltuieli cu colaboratorii 46 [*) [2] Bertil Propunere 2026 % % Nr. | Realizat an Aprobat Preliminat/ INDICATORI rd. 2024. [conorr|zantoraai |realizat 2025 HG/ Hotararii Trim 1 Trim II Trim Il An 2026 7=6d/5 8=5/3a Ordin Consiliul comun Local 2 3 3a 4 4 5 6a 6b 6c 6d 7 8 b)cheltuieli privind comisioanele şi onorariul, din care: 47 [2] 2) [2] bl) cheltuieli privind consultanţa juridică 48 [:) [*) c) cheltuieli de protocol, reclamă şi publicitate (Rd.50+Rd.52), din care: 49 52 [*] 64 54 15 35 55 64 118,52 103,85 c1) |cheltuieli de protocol, din care: 50 52 64 54 15 35 55 64 118,52 103,85 - tichete cadou potrivit Legii nr.165/2018, cu modificările ulterioare 51 c2) |cheltuieli de reclamă şi publicitate, din care: 52 - tichete cadou ptr. cheltuieli de reclamă şi publicitate, potrivit Legii nr.165/2018, cu modificările ulterioare 53 - tichete cadou ptr. campanii de marketing, studiul pieţei, promovarea pe pieţe existente sau noi, potrivit Legii nr.165/2018, cu modificările ulterioare, 54 - ch.de promovare a produselor 55 d) Ch. cu sponsorizarea OUG nr.2/2015 Rd.56=Rd.57+Rd.58+Rd.60), din care: 56 [+] [+] [+] [+] [+] [+] [:) [+] d1) |ch.de sponsorizare în domeniu medical si sanatate 57 [9] d2) |ch. de sponsorizare in domeniile educatiei , invatamant, social si sport , din care 58 [+] 43) |- pt cluburile sportive 59 d4) [cheltuieli de sponsorizare pt alte actiuni si activitati 60 2) e)cheltuieli cu transportul de bunuri şi persoane 61 202 230 226 60 120 170 230 101,77 111,88 f) cheltuieli de deplasare, detaşare, transfer, din care: 62 3 [+] 16 5 3 8 9 16 320,00 166,67 - cheltuieli cu diurna (Rd.63=Rd.64+Rd.65), din care: 63 3 [+] 16 5 3 8 9 16 320,00 166,67 -interna 64 3 16 5 3 8 9 16 320,00 166,67 -externa 65 g)cheltuieli poştale şi taxe de telecomunicaţii 66 117 116 120 25 50 70 100 83,33 102,56. h)cheltuieli cu serviciile bancare şi asimilate 67 42 55 34 10 20 30 35 102,94 80,95 i) alte cheltuieli cu serviciile executate de terţi, din care: 68 595 [+] 765 784 158 320 730 895 114,16 131,76 i1)_|cheltuieli de asigurare şi pază 69 282 337 359 105 210 315 420 116,99 127,30 i2) |cheltuieli privind întreţinerea şi funcţionarea tehnicii de calcul 70 159 150 175 50 100 150 200 114,29 110,06 Prevederi an D precedent 2025 Propunere 2026 % % Nr. | Realizat an Aprobat Preliminat/ INDICATORI rd. 2024 conform] <— conform realizat 2025 HG/ Hotararii Trim | Trim 1 Trim III An 2026 7=6d/5 8=5/3a Ordin Consiliul comun Local 2 3; 3a 4 4 53, 6a 6b 6c 6d 7 8 i3)_ |cheltuieli cu pregătirea profesională 71 4 28 3 3 10 15 25 833,33 75.00 i4) |cheltuieli cu reevaluarea imobilizărilor corporale şi necorporale, din care: 72 -aferente bunurilor de natura domeniului public 73 i5) [cheltuieli cu prestațiile efectuate de filiale 74 i6) [cheltuieli privind recrutarea şi plasarea personalului de conducere cf. Ordonanţei de urgentă a Guvernului nr. 109/2011 (AMEPIP)__| 75 150 250 247 o e) 250 250 101,21 164,67 i7) |cheltuieli cu anunţurile privind licitaţiile şi alte anunturi 76 j) alte cheltuieli 77 497 700 940 250 500 700 940 100,00 189,13 B Cheltuieli cu impozite, taxe şi vărsăminte asimilate (Rd. 78= Rd.79+ Rd.80+ Rd.81 +Rd.82+ Rd.83+ Rd.84), din care: 78 1.946 [+] 2.996 2.775 870 1.471 2.145 2.398 86,41 142,60 a) ch. cu taxa pt.activitatea de exploatare a resurselor minerale 79 b)ch. cu redevenţa pentru concesionarea bunurilor! publice şi resursele minerale 80 17 20 17 [+] 18 18 18 105,88 100,00 c)ch. cu taxa de licenţă 81 299 270 262 70 145, 215 265 101,15 87,63 d)ch. cu taxa de autorizare 82 [*) [:] 5 5 E e)ch. cu taxa de mediu 83 59 72 4 [*) 3 d 10 250,00 6,78 f)cheltuieli cu alte taxe şi impozite 84 1.571 2.634 2.492 800 1.300 1.900 2.100 84,27 158,63 C. Cheltuieli cu personalul (Rd.85=Rd.86+Rd.99+Rd.103+Rd.112), din care: 85 25.442 o 26.304 30.175 7.681 14.530 21.185 29.498 97,76 118,60 CO.Cheltuieli de natură salarială Rd.86=Rd.87+ Rd.91) 86 23.850 [+] 24.505 28.222 7.185 13.570 19.750 27.610 97,83 118,33 C1.Cheltuieli cu salariile = ; 87 20.522 o 21.545 25.012 6.475 11.800 17.120 23.970 95,83 121,88 a) salarii de bază 88 17.891 20.275 21.495 5.825 10.825 16.000 22.660 105,42 120,14 b) sporuri, prime şi alte bonificaţii aferente salariului de bază (conform CCM) 89 2.631 1.270 3.517 650 975 1.120 1.310 37,25 19,66 c) alte bonificaţii (conform CCM) 90 C2.Bonusuri Rd.91=Rd.92+Rd.95+Rd.96+Rd.97+ Rd.98), | 91 3.328 o 2.960 3.210 710 1.770 2.630 3.640 113,40 96,45 a) cheltuieli sociale prevăzute la art. 25 alin.3 lit b din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare, din care: 92 600 800 564 50 450 650 1.000 177,30 94,00 - tichete de creşă, cf. Legii nr. 165/2018, cu modificările ulterioare; 93 Prevederi an precedent 2025 Propunere 2026 % % INDICATORI Nr. | Realizat an Aprobat Preliminat/ rd. 2024 conform — conform realizat 2025 HG/ Hotararii Trim 1 Trim 1 Trim Il An 2026 7=6d/5 8=5/3a Ordin Consiliul comun Local 2 3 3a 4 4 5 6a 6b 6c 6d 7 8 - tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit Legii nr. 165/2006, cu modificările ulterioare; 94 475 460 433 230 230 460 106,24 91,16 b) tichete de masă; 95 2.728 2.160 2.646 660 1.320 1.980 2.640 99,77 96,99 |c) vouchere de vacantă; 96 0 d) ch. privind participarea salariaţilor la profitul obtinut în anul precedent 97 €) alte cheltuieli conform CCM. 98 C3. Alte cheltuieli cu personalul Rd.99=Rd.100+Rd.101+Rd.102), din care: 99 a) ch. cu plăţile compensatorii aferente disponibilizărilor de personal/crestere la salariu 100 b) ch. cu drepturile salariale cuvenite în baza unor hotărâri iudecătoresti 101 c) cheltuieli de natură salarială aferente restructurarii, privatizarii, administrator special, alte comisii si comitete 102 CA4.Cheltuieli aferente contractului de mandat si a altor organe de conducere si control, a ee (Na-203 . 103 1.089 o 1.287 1.355 350 690 1.025 1.313 96,90 124,43 a) pentru directori/directorat 104 884 [+] 1.067 1.193 300 600 900 1.153 96,65 134,95 -componenta fixă 105 884 1.067 1.193 300 600 900 1.153 96,65 134,95 -componenta variabilă 106 b) pentru consiliul de administraţie /consiliul de supraveghere, din care: 107 205 o 220 162 50 90 125 160 98,77 79,02 -componenta fix [...]