HCL 84/2018 adoptată

ROMÂNIA JUDEŢUL BUZĂU MUNICIPIUL BUZĂU - CONSILIUL LOCAL - HOTĂRÂRE pentru aprobarea contului de execuţie a bugetului local al municipiului Buzău, pe trimestrul I- 2018 comparativ cu trimestrul I- 2017 Consiliul Local al Municipiului Buzău, judeţul Buzău, întrunit în sedinţă ordinară; Având în vedere: - expunerea de motive a primarului municipiului Buzău, înregistrată sub nr. 117/CLM/05.04.2018, prin care se propune aprobarea contului de execuţie bugetară, pe trimestrul I- 2018, comparativ cu trimestrul I -2017; - raportul nr. 10.587/2018 al Serviciului Buget Finanţe; - avizul Comisiei pentru patrimoniu şi activităţi economico – financiare a Consiliului Local al Municipiului Buzău; - prevederile Legii nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare. În temeiul art. 36, alin. (2), lit. b) şi alin. (4), lit. a), art. 45, alin. (2), lit. a) şi art. 115, alin. (1), lit. b) din Legea nr. 215/2001 a administraţiei publice locale, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, H O T Ă R Ă Ş T E: Art. 1.- Se aprobă contul de execuţie bugetară pe trimestrul I 2018, comparativ cu trimestrul I 2017, secţiunea de funcţionare, prevăzut în anexa nr. 1. Art. 2.- Se aprobă contul de execuţie bugetară pe trimestrul I 2018, comparativ cu trimestrul I 2017, secţiunea de dezvoltare, prevăzut în anexa nr. 2. Art. 3.- Anexele nr. 1 si 2, fac parte integrantă din prezenta hotărâre.  Art. 4.- Primarul municipiului Buzău, prin intermediul Direcţiei Finanţe Publice Locale, Serviciului Buget Finanţe, şi Biroului Audit Public Intern, va aduce la îndeplinire prevederile prezentei hotărâri. PREŞEDINTELE ŞEDINŢEI, consilier George - Aurelian Vlad CONTRASEMNEAZĂ SECRETARUL MUNICIPIULUI BUZĂU, Eduard Pistol Buzău, 26 aprilie 2018 Nr. 84 Această Hotărâre a fost adoptată de Consiliul Local al Municipiului Buzău în sedinţa din data de 26 aprilie 2018, cu respectarea prevederilor art. 45, alin. (2), lit. a) din Legea nr. 215/2001 a administraţiei publice locale, republicată şi actualizată, cu un număr de 14 voturi pentru, 8 abţineri, şi --- voturi împotrivă, din numărul total de 23 consilieri în funcţie şi 23 consilieri prezenţi la sedinţă. Domnul consilier George – Aurelian Vlad nu participă la vot.  ROMÂNIA JUDEŢUL BUZĂU MUNICIPIUL BUZĂU -PRIMAR- Nr. 117/CLM/05.04.2018 EXPUNERE DE MOTIVE la proiectul de hotărâre pentru aprobarea contului de execuţie a bugetului local al municipiului Buzău, pe trimestrul I - 2018 comparativ cu trimestrul I - 2017 Bugetul municipiului Buzău a fost aprobat potrivit Hotărârii Consiliului Local nr. 28 din 15 februarie 2018. Pentru anul 2018, veniturile bugetului local au fost aprobate la valoarea de 219.135 mii lei, iar cheltuielile la valoarea de 228.750 mii lei, cu un deficit de 9.615 mii lei, acoperit din excedentul cumulat din anii precedenţi, utilizat pentru finanţarea cheltuielilor secţiunii de dezvoltare. Potrivit prevederilor Legii nr. 273/2006, privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare, în luna aprilie, pentru trimestrul expirat ordonatorii principali de credite au obligaţia de a prezenta în şedinţă publică, spre analiză şi aprobare de către autorităţile deliberative, execuţia bugetelor întocmite pe cele două secţiuni, cu scopul de a redimensiona cheltuielile în raport cu gradul de colectare a veniturilor, prin rectificare bugetară locală, astfel încât la sfârşitul anului să nu înregistreze plăţi restante. La finele anului 2017, municipiul Buzău nu a înregistrat plăţi restante. Structura execuţiei bugetului de venituri şi cheltuieli al municipiului Buzău, pe cele două secţiuni- de funcţionare şi dezvoltare, este prezentată în anexa nr. 1 şi anexa nr. 2. Veniturile totale încasate la bugetul local la data de 30.03.2018 sunt în sumă de 83.870 mii lei reprezentând un procent de 143,43% faţă de prevederile bugetare ale trimestrului I 2018, şi mai mici cu 4.537 mii lei faţă de aceeaşi dată a anului 2017. Municipiul Buzău a încasat până la data 30.03.2018, 71,99% din totalul impozitelor şi taxelor locale pentru persoane fizice şi 70,43% din cele datorate de persoanele juridice (impozit clădiri, teren, mijloace de transport), ca urmare a bonificaţiei de 10% şi respectiv 5%, potrivit Hotărârii Consiliului Local nr. 376 din 18 decembrie 2017. Aceste procente se cifrează la 6.538 mii lei la personae fizice şi la 17.444 mii lei la persoane juridice. Gradul de realizare a veniturilor proprii ale bugetului local determinat ca raport între veniturile proprii încasate la aceasta dată şi veniturile proprii programate pentru anul 2018, este de 57,60%.  La partea de cheltuieli municipiul Buzău a înregistrat plăţi în sumă totală de 38.725 mii lei, aceasta reprezentând un procent de 16,49% faţă de prevederile anului 2018. Ponderea secţiunii de funcţionare determinată ca raport între plăţile secţiunii de funcţionare şi totalul plăţilor aferente bugetului local, este de 98,69%. Ponderea secţiunii de dezvoltare determinate ca raport între plăţile secţiunii de dezvoltare şi totalul plăţilor aferente bugetului local, este de 1,30%. Excedentul bugetului local la data de 30.03.2018 înregistrat ca diferenţă între veniturile încasate şi plăţile efectuate este în sumă totală de 45.795 mii lei, va fi utilizat pentru plăţile ce se vor efectua până la sfârşitul anului, astfel încât, la sfârşitul anului, municipiul Buzău să nu înregistreze plăţi restante (achitarea lucrărilor executate şi serviciilor prestate în baza angajamentelor legale încheiate în anul curent, cu termen de plată în anul curent). Pentru motivele arătate mai sus a fost întocmit alăturatul proiect de hotărâre cu rugămintea de a fi aprobat în forma prezentată. Primar, Constantin Toma  ROMÂNIA JUDEŢUL BUZĂU MUNICIPIUL BUZĂU AVIZAT DIRECŢIA FINANŢE PUBLICE LOCALE DIRECTOR EXECUTIV Serviciul Buget Finanţe Adrian Toma Nr. 10.587 /2018 RAPORT la proiectul de hotărâre pentru aprobarea contului de execuţie a bugetului local al municipiului Buzău, pe trimestrul I - 2018 comparativ cu trimestrul I - 2017 Bugetul local al municipiului Buzău a fost aprobat prin Hotărârea Consiliului Local al municipiului nr. 28 din 15 februarie 2018 . În conformitate cu prevederile art. 49, alin. 12) din Legea finanţelor publice locale nr. 273/2006 în lunile aprilie, iulie şi octombrie, pentru trimestrul expirat, şi cel târziu în decembrie, pentru trimestrul al patrulea, ordonatorii principali de credite au obligaţia de a prezenta în şedinţă publică, spre analiză şi aprobare de către autorităţile deliberative, execuţia bugetelor întocmite pe cele două secţiuni, cu scopul de a redimensiona cheltuielile în raport cu gradul de colectare a veniturilor, prin rectificare bugetară locală, astfel încât la sfârşitul anului: a) să nu înregistreze plăţi restante; b) diferenţa dintre suma veniturilor încasate şi excedentul anilor anteriori utilizat pentru finanţarea exerciţiului bugetar curent, pe de o parte, şi suma plăţilor efectuate şi a plăţilor restante, pe de altă parte, să fie mai mare decât zero. La finele anului 2017, municipiul Buzău nu a înregistrat plăţi restante. Pentru anul 2018, veniturile bugetului local au fost aprobate la valoarea de 219.135 mii lei, iar cheltuielile la valoarea de 228.750 mii lei, cu un deficit de 9.615 mii lei, acoperit din excedentul cumulat din anii precedenţi, utilizat pentru finanţarea cheltuielilor secţiunii de dezvoltare. În urma analizei efectuate asupra execuţiei bugetare înregistratǎ la finele trimestrului I 2018, situaţia se prezintă astfel: • SECŢIUNEA DE FUNCŢIONARE: La partea de VENITURI: -mii lei - Program Incasat Incasat Denumire indicator Cod trim.I trim.I trim I Diferente indicator 2018 2017 (1) (2) (3) (4) (5) (6)=(4)-(5) TOTAL VENITURI, din care: 58.472 83.870 88.407 -4.537 Cote defalcate din impozitul pe venit 04.02 24.009 25.967 24.309 1.658 Sume defalcate din T.V.A 11.02 22.342 22.342 32.346 -10.004 Venituri proprii curente 21 14.310 34.364 30.928 3.436 Donatii si sponsorizari 37.02 303 321 10 311 Varsaminte din sectiunea de functionare pentru sectiunea de 37.03 -3.867 -450 -395 -55 dezvoltare Subventii de la bugetul de stat 42.02 1.375 1.326 1.209 117 Cotele defalcate din impozitul pe venit, reprezinta un indicator transmis, în sistem centralizat, de Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Buzău şi nu se află sub controlul direct al municipiului. La stabilirea indicatorului au fost avute în vedere, programele şi propunerile de cheltuieli ale ordonatorilor de credite din subordine, precum şi majorarea salariului minim pe economie de la 1 ianuarie 2018.  Sumele defalcate din taxa pe valoarea adăugată pentru anul 2018, transmise de Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Buzău, au fost diminuate ca urmare a încetării de la 1 ianuarie 2018 a finanţării prin bugetul local a drepturilor personalului didactic din invăţământul preuniversitar de stat. La stabilirea veniturilor proprii iniţiale au fost avute în vedere prevederile legale, în conformitater cu art. 14, alin. 7) din Legea finanţelor publice locale, astfel: “ în situaţia în care gradul de realizare a veniturilor proprii programate în ultimii 2 ani este mai mic de 97% pe fiecare an, ordonatorii de credite fundamentează veniturile proprii pentru anul curent cel mult la nivelul realizărilor din anul precedent. Gradul de realizare a veniturilor proprii se stabileşte potrivit metodologiei aprobate prin ordin comun al ministrului administraţiei şi internelor şi al ministrului finanţelor publice”. Pentru acest motiv, la fundamentarea veniturilor bugetului local am avut ca bazǎ de calcul veniturile încasate în trimestrul al IV lea din anul 2017. La partea de CHELTUIELI, situaţia se prezintă pe capitole, astfel: mii lei Plati Plati Denumire indicator Cod Program Program trim I trim I indicator 2018 trim.I 2018 2017 (1) (2) (3) (4) (5) (6) TOTAL CHELTUIELI, din care: 188.850 58.472 38.219 55.526 Autoritati Publice 51 22.079 5.804 4.554 3.538 Alte servicii Publice 54 2.309 607 471 361 Dobanzi 55 950 338 295 312 Ordine Publica 61 18.819 5.020 4.401 3.707 Invatamant 65 28.645 8.405 5.964 29.585 Sanatate 66 5.611 1.586 1.375 1.260 Cultura, recreere 67 25.291 11.843 4.908 2.173 Asistenta sociala 68 33.090 9.316 7.096 6.477 Locuinte, servicii 70 8.215 2.059 961 1.293 Protectia mediului 74 16.130 4.033 2.048 3.215 Actiuni economice 80 560 140 140 0 Combustibili 81 5.851 1.463 1.157 313 Transporturi 84 21.300 7.858 4.849 3.294 EXCEDENT 45.651 32.881 În raport cu prevederile trimestriale aprobate, cheltuielile de funcţionare au fost realizate în proporţie de 65,36 %, la finele trimestrului I 2018. • SECŢIUNEA DE DEZVOLTARE: La partea de VENITURI: -mii lei - Program Incasat Incasat Denumire indicator Cod trim.I 30.03. 30.03. Diferente indicator 2018 2017 (1) (2) (3) (4) (5) (6)=(4)-(5) TOTAL VENITURI, din care: 4.254 651 1.177 -526 Varsaminte din sectiunea de functionare 37.03 3.867 450 395 55 Venituri din valorificarea unor bunuri 39.01 4 201 782 -581 Subventii de la bugetul de stat 42.02 50 - - - Fondul European de dezvoltare 48.02 333 - - -  La fundamentarea bugetului secţiunii de dezvoltare am avut ca bază de calcul programele de dezvoltare economico-socială municipiului Buzău, precum şi prioritizarea obiectivelor de investiţii înscrise în Programul anual de investiţii, corelate cu cele de perspectivă. În raport cu prevederile trimestriale aprobate, cheltuielile de dezvoltare, au fost realizate in proportie de 3,64%, la finele trimestrului I 2018. Excedentul bugetului local la data de 30.03.2018 înregistrat ca diferenţă între veniturile încasate si plăţile efectuate, în sumă totală de 45.795 mii lei, va fi utilizat pentru plăţile ce se vor efectua până la sfârşitul anului, astfel încât la sfârşitul anului, municipiul Buzău să nu înregistreze plăţi restante (achitarea lucrărilor executate şi serviciilor prestate în baza angajamentelor legale încheiate în anul curent, cu termen de plată în anul curent). În sensul celor de mai sus a fost elaborat alaturatul proiect de hotărâre, cu rugămintea de a fi introdus pe ordinea de zi a sedinţei consilui local. Şef serviciu Buget Finanţe, Amalia Gâlcă AG/04.04.2018