HCL 48/2020 adoptată

ROMÂNIA JUDEŢUL BUZĂU MUNICIPIUL BUZĂU -CONSILIUL LOCAL- HOTĂRÂRE privind aprobarea contului de execuţie al bugetului municipiului Buzău pe anul 2019 Consiliul Local al Municipiului Buzău, judeţul Buzău, întrunit în şedinţă ordinară; Având în vedere: - referatul primarului municipiului Buzău, înregistrat sub nr. 86/CLM/16.03.2020; - raportul Serviciului Buget, evidenţă venituri şi cheltuieli nr. 34.944/16.03.2020; - avizul Comisiei pentru patrimoniu şi activităţi economico - financiare a Consiliului Local al Municipiului Buzău; - prevederile art. 57 din Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare; - prevederile Ordinului nr. 3.751/2019 al ministrului finanţelor publice pentru aprobarea Normelor metodologice privind încheierea exerciţiului bugetar al anului 2019, cu modificările și completările ulterioare; - prevederile Ordinului nr. 129/2019 al ministrului finanţelor publice pentru aprobarea Normelor metodologice privind întocmirea şi depunerea situaţiilor financiare ale instituţiilor publice la 31 decembrie 2018 şi pentru modificarea altor norme metodologice în domeniul contabilităţii instituţiilor publice, cu modificările și completările ulterioare; - prevederile Legii nr. 24/2000, privind normele de tehnică legislativă pentru elaborarea actelor normative, republicată, cu modificările şi completările ulterioare. În temeiul prevederilor art. 84, alin. (3-5), art. 87, alin. (3) si alin. (5), art. 88, art. 129, alin. (2), lit. b), alin. (4), lit. a), art. 139, alin. (3), lit. a) coroborat cu art. 5, lit. cc), precum si art. 196, alin. (1), lit. a) din O.U.G. nr. 57/2019 privind Codul administrativ, HOTĂRĂŞTE: Art.1.– Se aprobă contul de execuţie al bugetului local al municipiului Buzău pe anul 2019, cont de execuţie prevăzut în anexa nr. 1 şi pe cele două secţiuni: secţiunea de funcţionare conform anexei nr. 1/1 şi secţiunea de dezvoltare conform anexei nr. 1/2. Art.2.– Se aprobă contul de execuţie al bugetelor instituţiilor publice şi activităţilor finanţate integral sau parţial din venituri proprii în anul 2019, cont de execuţie prevăzut în anexa nr. 2. Art.3.- Se aprobă contul de execuţie al bugetului creditelor interne pe anul 2019, cont de execuţie prevăzut în anexa nr. 3.  Art.4– Se aprobă bilanţul contabil încheiat la 31 decembrie 2019, bilanţ prevăzut în anexa nr. 4. Art.5.– Se aprobă contul de rezultat patrimonial, cont prevăzut în anexa nr. 5. Art.6.– Se aprobă situaţia fluxurilor de trezorerie şi fluxurilor la băncile comerciale, situaţii prevăzute în anexele nr. 6/1 şi nr. 6/2. Art.7.– Se aprobă situaţia privind disponibilul din mijloace cu destinaţie specială, situaţie prevăzută în anexa nr. 7. Art.8.– Se aprobă situaţia modificărilor în structura activelor nete, prevăzută în anexa nr. 8. Art.9.– Se aprobă situaţia activelor fixe amortizabile, prevăzută în anexa nr. 9/1.1- creşteri şi în anexa nr. 9/1.2- reduceri, precum şi situaţia activelor fixe neamortizabile, prevăzută în anexa nr. 9/2.1 – creşteri şi în anexa nr. 9/2.2 – reduceri. Art.10.– Se aprobă situaţia activelor şi datoriilor financiare ale instituţiilor publice din administraţia locală, situaţie prevăzută în anexa nr. 10. Art.11.- Se aprobă situaţia acţiunilor/părţilor sociale deţinute direct/indirect de către unitatea administrativ- teritorială, la operatorii economici, situaţie prevăzută în anexa nr. 11. Art.12.- Se aprobă situaţia plăților efectuate și a sumelor declarate pentru cota parte aferentă cheltuielilor finanțate din FEN, situație prevăzută în anexa nr.12. Art.13.- Se aprobă situaţia privind veniturile, cheltuielile și excedente ale bugetelor locale pe unități administrativ-teritoriale, situație prevăzută în anexa nr.13. Art.14.– Anexele nr. 1, 1/1, 1/2, 2, 3, 4, 5, 6/1, 6/2, 7, 8, 9/1.1, 9/1.2, 9/2.1, 9/2.2, 10, 11, 12 şi 13 fac parte integrantă din prezenta hotărâre. Art.15.– Primarul municipiului Buzău, prin intermediul Direcţiei Economice, Serviciul Buget evidenţă venituri şi cheltuieli, Serviciului Investiţii, Achiziţii Publice, va aduce la îndeplinire prevederile prezentei hotărâri. PREŞEDINTELE ŞEDINŢEI, consilier Vasile Murguleț CONTRASEMNEAZĂ: SECRETARUL GENERAL AL MUNICIPIULUI BUZĂU, Eduard Pistol Buzău, 30 martie 2020 Nr. 48 Această Hotărâre a fost adoptată de Consiliul Local al Municipiului Buzău în sedinţa din data de 30 martie 2020, cu respectarea prevederilor art. 139, alin. (3), lit. a), coroborat cu art. 5, lit. cc) din O.U.G. nr. 57/2019 privind Codul administrativ, cu un număr de 19 voturi pentru, 3 abţineri şi 0 voturi împotrivă, din numărul total de 23 consilieri în funcţie şi 22 consilieri prezenţi la şedinţă.  ROMÂNIA JUDEŢUL BUZĂU MUNICIPIUL BUZĂU -PRIMAR- Nr. 86/CLM/16.03.2020 REFERAT la proiectul de hotărâre pentru aprobarea contului de execuţie al bugetului municipiului Buzău pe anul 2019 Bugetul municipiului Buzău pe anul 2019 are la bază:  Legea nr. 50/2019 a bugetului de stat pe anul 2019;  Ordonanţa Guvernului nr. 12/2019 cu privire la rectificare bugetului de stat pe anul 2019;  Ordonanţa de Urgenţă a Guvernului nr. 71/2019 cu privire la rectificarea bugetului de stat pe anul 2019. De la aprobarea iniţială a bugetului prin Hotărârea nr. 102/2019 a Consiliului Local al Municipiului Buzău, bugetul local a fost rectificat prin hotărârile nr. 169/2019, nr. 227/2019, nr. 249/2019, nr. 273/2019, nr. 279/2019, nr. 311/2019, nr. 320/2019, nr. 342/2019 şi respectiv nr. 380/2019. În temeiul articolului nr. 57 din Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare, ordonatorii principali de credite întocmesc şi prezintă spre aprobare autorităţilor deliberative, pȃnă la data de 31 mai a anului următor, situaţiile financiare asupra execuţiei bugetare din anul anterior, precum şi conturile anuale de execuţie a bugetelor locale, bugetelor instituţiilor publice şi activităţilor finanţate integral sau parţial din bugetele locale și bugetul împrumuturilor interne și externe. În proiectul de hotărâre sunt prezentate situaţiile financiare ale anului 2019 ce reprezintă documente oficiale de prezentare a situaţiei patrimoniului aflat în administrarea municipiului Buzău, precum şi execuţia bugetului de venituri şi cheltuieli la data de 31 decembrie 2019. Situaţiile financiare ale anului 2019 se compun din: bilanţ, contul de rezultat patrimonial, situaţia fluxurilor de trezorerie, plăţile restante, situaţia modificărilor în structura activelor nete/capitalurilor proprii, conturile de execuţie bugetară şi anexe la situaţiile financiare. Astfel cum rezultă din raportul de specialitate al Directiei Finanţe Publice Locale, contul de încheiere a exerciţiului bugetar pe anul 2019 a fost întocmit conform prevederilor legale în următoarea structură: a) la venituri: - prevederi bugetare iniţiale; - prevederi bugetare definitive; - încasări realizate; b) la cheltuieli: - credite bugetare iniţiale; - credite bugetare definitive; - plăţi efectuate.  Veniturile toatale încasate în anul 2019 au fost în sumă de 266.864 mii lei, fiind constituite din impozite şi taxe, cote şi sume defalcate din impozitul pe venit şi taxa pe valoarea adăugată, alte venituri fiscale si nefiscale, din subvenţii de la bugetul de stat și de la alte administrații, precum şi sume primite de la UE/alți donatori în contul plăților efectuate și prefinanțări aferente cadrului financiar 2014-2020. Plăţi efectuate în anul 2019 au fost în valoare 265.216 mii lei, rezultatul final al execuţiei bugetare fiind un excedent în valoare de 1.648 mii lei. Potrivit Hotrârii Guvernului nr. 698/18 septembrie 2019 au fost alocate municipiului Buzău sume din Fondul de intervenție la dispoziția Guvernului prevazut în bugetul de stat pe anul 2019 în valoare de 7.587 mii lei Suma alocată prin actul normativ menţionat a avut ca destinație efectuarea unor lucrări de refacere a infrastructurii locale afectate ca urmare a calamităților naturale produse în anul 2019 pentru următoarele obiective: - reabilitare pasaj Horticolei peste strada Alexandru Marghiloman; - reabilitare pasaj rutier Metalurgica peste calea ferată Buzău- Făurei; - reabilitare pasaj rutier Metalurgica peste drumul național DN 2B. În anul 2019, au fost alocate din Fondul de rezervă bugetară la dispoziţia Guvernului prin Hotărârea de Guvern nr. 747 din 14 octombrie 2019, sume defalcate din taxa pe valoarea adăugată pentru echilibrarea bugetelor locale în vederea asigurării continuităţii serviciului public de alimentare cu energie termică în sistem centralizat a populaţiei, în sumă de 9.540 mii lei. Având În vedere cele prezentate mai sus, propun Consiliului Local al Municipiului Buzău, spre analiză și aprobare, proiectul de hotărâre în forma prezentată. P R I M A R, Constantin Toma  ROMÂNIA JUDEŢUL BUZĂU PRIMARIA MUNICIPIULUI BUZĂU DIRECŢIA ECONOMICA Serviciul Buget, evidenţă venituri şi cheltuieli Nr. 34944/16.03.2020 AVIZAT: DIRECTOR EXECUTIV ADJUNCT Daniela Gogea RAPORT la proiectul de hotărâre privind aprobarea contului de execuţie al bugetului municipiului Buzău pe anul 2019 În conformitate cu prevederile art. 57 alin. (1) al Legii nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare, ordonatorii principali de credite întocmesc şi prezintă spre aprobare autorităţilor deliberative, până la data de 31 mai a anului următor, situaţiile financiare asupra execuţiei bugetare din anul anterior, precum şi conturile anuale de execuţie ale bugetelor locale, ale instituţiilor publice şi activităţilor finanţate integral sau parţial din venituri proprii şi subvenţii, în urmăoarea structură: c) la venituri: - prevederi bugetare iniţiale; - prevederi bugetare definitive; - încasări realizate; d) la cheltuieli: - credite bugetare iniţiale; - credite bugetare definitive; - plăţi efectuate. Situaţiile financiare ale anului 2019 reprezintă documente oficiale de prezentare a situaţiei patrimoniului aflat în administrarea statului şi a unităţilor administrativ-teritoriale, precum şi a execuţiei bugetului de venituri şi cheltuieli la data de 31 decembrie 2019. În conformitate cu prevederile Ordinului nr.129/2019 al ministrului finanţelor publice pentru aprobarea Normelor metodologice privind întocmirea şi depunerea situaţiilor financiare ale instituţiilor publice la 31 decembrie 2018 şi pentru modificarea altor norme metodologice în domeniul contabilităţii instituţiilor publice, situaţiile financiare anuale cuprind: bilanţ, contul de rezultat patrimonial, situaţia fluxurilor de trezorerie, plăţile restante, situaţia modificărilor în structura activelor nete/capitalurilor proprii, conturile de execuţie bugetară şi anexe la situaţiile financiare, care includ politici contabile şi note explicative. La nivelul municipiului Buzău, ca unitate administrativ-teritorială, situaţiile financiare la data de 31.12.2019 au fost întocmite prin centralizarea situaţiilor financiare prezentate de aparatul propriu de specialitate şi 39 de centre de execuţie bugetară aferente instituţiilor publice de subordonare locală finanţate integral de la bugetul local sau din venituri proprii şi subvenţii. Situaţiile financiare au fost depuse la Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Buzău – Biroul Sinteză şi Asistenţa Elaborării şi Execuţiei Bugetelor Locale sub nr. 16.733/ 17.02.2020. Potrivit contului de execuţie a bugetului local al municipiului Buzău pe anul 2019, veniturile realizate au fost în suma totala de 266.864 mii lei, fiind constituite din impozite şi taxe, cote şi sume defalcate din impozitul pe venit şi taxa pe valoarea adăugată, alte venituri fiscale si nefiscale, precum şi din subvenţii de la bugetul de stat. Astfel, în anul 2019, au fost realizate de municipiul Buzău venituri proprii in valoare de 72.277 mii lei. Sumele defalcate din taxa pe valoarea adăugată, în valoare de 71.708 mii lei şi cuprind sumele transferate din bugetul de stat pentru finanţarea cheltuielilor descentralizate la nivelul comunelor, oraşelor şi municipiilor în sumă de 12.846 mii lei, sume pentru echilibrarea bugetelor locale în valoare de 58.581 mii lei si sume pentru finanţarea ȋnvăţămȃntului particular ȋn valoare de 281 mii lei. În anul 2019, au fost alocati 7.587 mii lei din Fondul de interventie la dispoziţia Guvernului prevazut in bugetul de stat pe anul 2019 pentru unele unitati administrativ-teritoriale afectate de calamitati naturale prin Hotărârea de Guvern nr. 698 din 18.09.2019. Aceasta suma are ca destinatie refacerea infrastructurii locale afectate ca urmare a calamitatilor naturale a urmatoarelor obiective: -reabilitare pasaj Horticolei peste strada Alexandru Marghiloman; -reabilitare pasaj rutier Metalurgica peste calea ferata Buzau-Faurei; -reabilitare pasaj rutier Metalurgica peste drumul national DV 2B. Cotele şi sumele defalcate din impozitul pe venit în valoare de 102.809 mii lei reprezentând 98% faţă de prevederile bugetare. Subvenţiile primite de la bugetul de stat pe anul 2019 în valoare de 20.053 mii lei, cuprind subvenţii pentru finanţarea sănătăţii în sumă de 8.657 mii lei, subvenţii pentru acordarea ajutorului pentru încălzirea locuinţei cu lemne, cărbuni şi combustibili petrolieri în valoare de 3 mii lei şi subvenţii de la bugetul de stat pentru finanţarea unor programe de interes naţional ȋn sumă de 3.806 mii lei. Situaţia veniturilor bugetare realizate pe anul 2019, pe cele două secţiuni se prezintă după cum urmează : -mii lei- % Nr. Prevederi Incasări Incasări crt bugetare realizate realizate/ Denumire Indicator definitive Prevederi bugetare definitive (a) (1) (2) (2)/(1) VENITURILE SECTIUNII DE FUNCTIONARE 247.036 237.874 96% I. VENITURI CURENTE, din care: 252.684 244.921 96% I.1 TAXE SI IMPOZITE LOCALE 76.071 70.404 93% I.2 SUME DEFALCATE DIN TVA 71.709 71.708 100% I.3 COTE si SUME defalcate din impozitul pe venit 104.904 102.809 98% II. SUBVENTII de la bugetul de stat 17.737 16.338 92% III. VARSAMINTE DIN SECTIUNEA DE -23.385 -23.385 FUNCTIONARE PENTRU SECTIUNEA DE DEZVOLTARE VENITURILE SECTIUNII DE DEZVOLTARE 56.332 28.990 51% I. SUME rezultate din valorificarea unor bunuri 1.851 1.890 100% II. SUME alocate din Fd de dezv si investitii 5.000 0 II. SUBVENTII de la bugetul de stat 26.096 3.715 14% III. VARSAMINTE DIN SECTIUNEA DE 23.385 23.385 FUNCTIONARE TOTAL VENITURI buget local 303.368 266.864 88% Cheltuielile bugetului local în anul 2019 au fost în sumă totala de 265.216 mii lei. După efectuarea operaţiunilor de regularizare, autorităţile administraţiei publice locale împreună cu unităţile Trezoreriei statului, vor stabili rezultatul execuţiei bugetelor locale la finele anului, pe secţiuni. Astfel, în urma operaţiunilor efectuate, secţiunea de functionare a contului de execuţie bugetara pe anul 2019 a înregistrat un excedent în valoare de 3.636 mii lei, iar secţiunea de dezvoltare un deficit în valoare de 1.988 mii lei, rezultatul execuţiei bugetului local fiind un excedent în sumă de 1.648 mii lei. În conformitate cu prevederile art. 58 din Legea finantelor publice locale nr. 273/2006, cu modificările şi completările ulterioare, excedentul anual al bugetului local rezultat la încheierea exerciţiului bugetar, pe cele doua sectiuni, se reportează în exerciţiul financiar următor şi se utilizează, în baza hotărârilor autorităţilor deliberative, ca sursă de finanţare a unor cheltuieli ale secţiunii de dezvoltare. Potrivit Legii finanţelor publice locale nr. 273/2006, cu modificările şi completările ulterioare, cheltuielile sunt strucurate pe părţi, capitole, subcapitole,titluri, articole, precum şi alineate şi paragrafe, după caz. Situaţia cheltuielilor bugetare ale anului 2019 pe principalele destinaţii şi pe cele două secţiuni se prezintă astfel: -mii lei- Nr. % crt Denumire indicator Plăţi Credite Plăţi efectuate/ bugetare efectuate credite definitive bugetare definitive SECTIUNEA DE FUNCTIONARE 247.036 234.238 95% I. Cheltuieli de personal 68.867 64.726 94% II. Bunuri şi servicii 86.859 82.990 96% III. Dobânzi 1.150 1.149 100% IV. Subvenţii 31.513 31.484 99% V. Transferuri pentru instituţii publice 30.511 30.156 99% [...]