HCL 125/2025 adoptată

ROMÂNIA JUDEŢUL TELEORMAN MUNICIPIUL ALEXANDRIA CONSILIUL LOCAL HOTĂRÂRE Priveşte: Aprobarea contului anual de execuție bugetară al Municipiului Alexandria pe anul 2024 Consiliul Local al Municipiului Alexandria, judeţul Teleorman, întrunit în şedinţa ordinară, având în vedere: - referatul de aprobare nr. 32208 din 24.04.2025 al Primarului Municipiului Alexandria; - raportul de specialitate nr. 32212 din 24.04.2025 al Serviciului Buget, Resurse Umane, Activități Culturale; - avizul comisiilor de specialitate pe domenii de activitate ale Consiliului Local al Municipiului Alexandria; - prevederile art. 57, alin. (1) și (4) din Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările si completările ulterioare; - prevederile Ordinului nr. 6688/2024 pentru aprobarea Normelor metodologice privind încheierea exerciţiului bugetar al anului 2024, cu modificarile și completările ulterioare, - prevederile Ordinului nr. 582 din 8 aprilie 2025 pentru modificarea şi completarea Ordinului ministrului finanţelor nr. 699/2024 privind transmiterea situaţiilor financiare trimestriale şi anuale, precum şi a unor raportări financiare lunare centralizate întocmite de instituţiile publice începând cu anul 2024 şi pentru modificarea şi completarea unor ordine ale ministrului finanţelor publice în domeniul contabilităţii instituţiilor publice; - prevederile art. 129, alin. (4), lit. „a” și art. 155, alin. (4), lit. „b” din O.U.G. nr. 57/2019 privin Codul administrativ, cu modificările și completările ulterioare; În temeiul prevederilor art. 136, alin. (1), (2) și (3) și ale art. 196, alin. (1), lit. „a”, din O.U.G. nr. 57/2019 privin Codul administrativ, cu modificarile și completările ulterioare, H O T Ă R Ă Ș T E: Art. 1. Se aprobă contul anual de execuție bugetară al bugetului Municipiului Alexandria pe anul 2024, conform anexelor 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8 şi 9 care fac parte integrantă din prezenta hotărâre. Art. 2. Prin grija Secretarului General al Municipiului Alexandria, prezenta hotărâre va fi transmisă Instituției Prefectului Judeţului Teleorman pentru verificarea legalităţii, Primarului Municipiului Alexandria, Serviciului Buget, Resurse Umane, Activități Culturale pentru cunoaştere și punere în aplicare. PREȘEDINTE DE ȘEDINȚĂ, CONTRASEMNEAZĂ, CONSILIER, SECRETAR GENERAL, FLOREA VOICILĂ ALEXANDRU RĂZVAN CECIU ALEXANDRIA Nr. 125 din 30 aprilie 2025 Județul Teleorman Municipiul Alexandria Nr. 32208 din 24.04.2025 REFERAT DE APROBARE privind aprobarea contului anual de execuție bugetară al Municipiului Alexandria pe anul 2024 Conform art. 57, alin. (1) din Legea nr. 273/2006 privind finantele publice locale, cu modificarile si completarile ulterioare „ordonatorii principali de credite întocmesc şi prezintă spre aprobare autorităților deliberative, până la data de 31 mai a anului următor, conturile anuale de execuţie a bugetelor locale”. Totodată, potrivit art. 155, alin. (4), lit. „b” din O.U.G. nr. 57/2019 privin Codul administrativ, cu modificările și completările ulterioare primarul, în calitatea sa de ordonator principal de credite „întocmește proiectul bugetului local și contul de închidere a exercițiului bugetar și le supune spre aprobare Consiliului Local, în condiţiile şi la termenele prevăzute de lege”. Ținând seama de aceste reglementări, Serviciul Buget, Resurse Umane, Activităţi Culturale a întocmit contul anual de execuție al bugetului local pe anul 2024 conform cerintelor Ordinului nr. 6688/2024 pentru aprobarea Normelor metodologice privind încheierea exerciţiului bugetar al anului 2024, cu modificarile și completările ulterioare și a Ordinului nr. 582 din 8 aprilie 2025 pentru modificarea şi completarea Ordinului ministrului finanţelor nr. 699/2024 privind transmiterea situaţiilor financiare trimestriale şi anuale, precum şi a unor raportări financiare lunare centralizate întocmite de instituţiile publice începând cu anul 2024 şi pentru modificarea şi completarea unor ordine ale ministrului finanţelor publice în domeniul contabilităţii instituţiilor publice, care a fost depus la Administrația Județeana a Finanțelor Publice Telorman – Serviciul Sinteză și Asistența Elaborării și Execuției Bugetelor Locale pentru verificare și validare. Analizând structura veniturilor bugetare pe surse, precum și stuctura cheltuielilor pe acțiuni, se constată că, acestea evidenţiează grade de realizare, dar și de utilizare, diferite, iar justificarea acestora va fi expusă în raportul de specialitate pe care îl va elabora Serviciul Buget, Resurse Umane, Activitati Culturale. Deoarece propunerile de mai sus sunt în conformitate cu prevederile legale, acestea sunt necesare și oportune, propun elaborarea unui proiect de hotărâre de catre Serviciul Buget, Resurse Umane, Activitati Culturale, proiect de hotărâre care, împreună cu întreaga documentație, va fi supus spre dezbatere și aprobare Consiliului Local al Municipiului Alexandria. PRIMAR, VICTOR DRĂGUŞIN Județul Teleorman Municipiul Alexandria Serviciului Buget, Resurse Umane, Activitati Culturale Nr. 32212 din 24.04.2025 RAPORT DE SPECIALITATE la proiectul de hotărâre privind aprobarea contului anual de execuție bugetară al Municipiului Alexandria pe anul 2024 Prin referatul de aprobare nr. 32208/2025 Primarul Municipiului Alexandria propune elaborarea unui proiect de hotărâre cu privire la aprobarea contului anual de execuție bugetară al Municipiului Alexandria pe anul 2024. Potrivit prevederilor art. 57, alin. (1) din Legea nr. 273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificarile şi completarile ulterioare „Ordonatorii principali de credite întocmesc şi prezintă spre aprobare autorităţilor deliberative, până la data de 31 mai a anului următor, conturile anuale de execuţie a bugetelor locale, prevazute la art. 1, alin. (2) din lege”, în urmatoarea structură: a) la venituri: - prevederi bugetare inițiale; - prevederi bugetare definitive; - încasări realizate; b) la cheltuieli: - credite bugetare inițiale; - credite bugetare definitive; - plăți efectuate. Susținerea din punct de vedere legal este fundamentată conform urmatoarelor prevederi: - prevederile Ordinului nr. 6688/2024 pentru aprobarea Normelor metodologice privind încheierea exerciţiului bugetar al anului 2024, cu modificarile și completările ulterioare, - prevederile Ordinului nr. 582 din 8 aprilie 2025 pentru modificarea şi completarea Ordinului ministrului finanţelor nr. 699/2024 privind transmiterea situaţiilor financiare trimestriale şi anuale, precum şi a unor raportări financiare lunare centralizate întocmite de instituţiile publice începând cu anul 2024 şi pentru modificarea şi completarea unor ordine ale ministrului finanţelor publice în domeniul contabilităţii instituţiilor publice; - prevederile art. 129, alin. (4), lit. „a” și art. 155, alin. (4), lit. „b” din O.U.G. nr. 57/2019 privin Codul administrativ, cu modificările și completările ulterioare; I. CONTUL DE EXECUȚIE AL BUGETULUI LOCAL la 31.12.2024 A. Veniturile totale ale bugetului local al Municipiului Alexandria în anul 2024 au fost aprobate initial la nivelul sumei de 423.695.660 lei, iar la finele exercițiului bugetar nivelul acestora era de 443.293.360 lei. Veniturile totale încasate pâna la 31.12.2024 au fost de 231.819.563 lei, iar gradul de realizare fiind de 52,29 %. Veniturile proprii au fost realizate în procent de 95,17%. Veniturile din impozitele pe proprietate de la persoane fizice și juridice: - Impozitul pe clădiri – 89,83% - Impozitul pe teren – 92,85% - Impozitul pe mijloacele de transport – 82,83% Venituri din taxe pe utilizarea bunurilor, autorizarea utilizării bunurilor sau pe desfasurarea pe activitati: 1  - Taxe și tarife pentru eliberarea de licențe și autorizații de functionare – 103,05 %, - Alte taxe pe utilizarea bunurilor sau pe desfasurarea de activități - 107,56 %, Venituri din proprietate: - Veniturile din concesiuni și închirieri – 109,17%, - Venituri din dividende – 100,00%, - Alte venituri din proprietate – 101,81%, Venituri din prestari servicii și alte activităti: - Venituri din prestari servicii – 69,11%, - Contribuția persoanelor beneficiare ale cantinelor de ajutor social – 78,21%, - Alte venituri din prestări servicii și alte activități – 83,70%. Venituri din taxe administrative, eliberări permise realizate în procent de 102,35%, Amenzi, penalități și confiscări realizate în procent de 84,42%, Diverse venituri realizate în procent de 63,81%, Venituri din valorificarea unor bunuri s-au realizat în procent de 110,64% Cote și sume defalcate din impozitul pe venit, deşi această sursă de venit este nominalizată ca venit propriu al unităţilor administrativ teritoriale, ea rămâne în continuare sursă asupra căreia autorităţile administraţiei publice locale nu au competenţă de control în ceea ce priveşte stabilirea şi virarea sumelor datorate. În anul 2024 aceste venituri au fost realizate în proportie de 100,00%. Sumele defalcate din T.V.A. pentru finanțarea cheltuielilor descentralizate la nivelul comunelor, oreșelor, municipiilor au fost realizate în procent de 95,90%, acestea fiind repartizate cu destinaţie specială pentru: finanțarea de bază a unităților de învățământ, finantarea cheltuielilor de functionareale unitatilor de inghijire la domiciliu a persoanelor varstnice, finanțarea drepturilor asistenților personali ai persoanelor cu handicap grav sau indemnizațiile lunare ale acestora, finantarea transportului elevilor, plata stimulentului educaţional şi a copiilor cu cerinţe educaţionale speciale. Subvențiile de la bugetele de stat sunt subvenţiile încasate de municipalitate pentru finanțarea sănătații (cabinetele medicale școlare), Programului Naţional de Dezvoltare Locală, finanţarea liceelor tehnologice cu profil preponderent agricol, acordarea ajutorului pentru încălzirea locuinței și a suplimentului pentru energie alocate pentru consumul de combustibili solizi şi/sau petrolieri , precum si pentru susţinerea derulării proiectelor finanţate din fonduri externe nerambursabile (FEN) postaderare aferete perioadei de programare 2014-2020, Programului National de Investitii „Anghel Saligny” si proiectelor din Planul National de Redresare si Rezilienta acestea au fost reartizate în procent de 28,66%. Subventii de la alte admnistratii reprezintă sume alocate din bugetul ANCPI pentru finanţarea lucrărilor de inregistrare sistematică din cadrul Programului national de cadastru şi carte funciară precum şi sume alocate din sumele obținute în urma scoaterii la licitație a certificatelor de emisii de gaze cu efect de seră pentru finanțarea proiectelor de investiții si proiectelor din Planul National de Redresare si Rezilienta acestea au fost repartizate în procent de 49,72%. Sume primite de la UE/alţi donatori în contul plaților efectuate și prefinanțări reprezintă sume pentru proiectele cu finanțare europeană aflate în derulare, reartizate în procent de 22,63%. Sume primite de la UE aferente cadrului financiar 2014 - 2020 reprezintă sume pentru proiectele cu finanțare europeană aflate în derulare, reartizate în procent de 33,85%. B. Cheltuielile bugetului local Plățile efectuate în anul 2024 au fost efectuate în limita creditelor bugetare, pe destinațiile stabilite, respectandu-se reglementările privind angajarea, lichidarea, ordonanțarea și plata cheltuielilor. Sumele aprobate la partea de cheltuieli, în cadrul cărora s-au angajat, ordonanțat și lichidat plăți au reprezentat limite maxime care nu au putut fi depășite, angajarea cheltuielilor din buget s-au facut numai în limita creditelor bugetare aprobate. 2  Pe structura clasificatiei bugetare situația se prezintă astfel: 1. Capitolul 51.02 „Autorități executive”, gradul de realizare pe titluri: - titlul Cheltuieli de personal – 98,97%, - titlul Bunuri și servicii – 94,81%, - titlul Alte cheltuieli (sume aferente persoanelor cu handicap neâcadrate) – 84,63%, - titlul Active nefinanciare – 62,53%. 2. Capitolul 54.02 „Alte servicii publice generale”, la acest capitol plățile efectuate au fost pentru Direcția de Evidenţa Persoanelor, iar gradul de realizare este: - titlul Cheltuieli de personal – 98,75% - titlul Bunuri si servicii – 88,52%. 3. Capitolul 55.02 „Tranzacții privind datoria publică și împrumuturi” - din acest capitol s-au plătit dobânzile și comisioanele la împrumuturile contractate pentru lucrari de investiții – 98,30%. 4. Capitolul 61.02 „Ordine publică și siguranță natională”, la acest capitol plățile efectuate sunt pentru Directia Poliţa Locala şi Compartimentul Protecţie Civilă, procentul de realizare pe total capitol este de 96,43%. 5. Capitolul 65.02 „Învățământ” – execuţia bugetară la acest capitol se derulează prin intermediul celor 16 unităţi de învăţământ cu personalitate juridică, astfel: - titlul Cheltuieli de personal (naveta cadrelor didactice), gradul de realizare de 86,83%, - titlul Bunuri si servicii au fost efectuate plăți în sumă de 7.791.256 lei (4.934.403 lei finanțarea de bază si 2.856.853 lei finanțarea complementară), gradul de realizare de 78,75%, - titlul Asistență socială reprezintă drepturile elevilor cu cerinte educaționale speciale integrați în învățământul de masă (922.231 lei) și tichete sociale pentru grădinițe (66.385 lei), gradul de realizare de 76,31%, - titlul proiecte cu finanțare din sumele reprezentând asistența financiară nerambursabilă aferentă PNRR, gradul de realizare de 69,67%, - titlul proiecte cu finanțare din sumele aferente componentei de împrumuturi a PNRR gradul de realizare de 62,10%, - titlul Active nefinanciare, gradul de realizare de 47,13%. - plăți efectuate în anii precedenți și recuperate în anul curent - 1.248 lei. 6. Capitolul 66.02 „Sănătate” - la acest capitol plata Cheltuielilor de personal au fost pentru Cabinetele medicale școlare și a Bunurilor și serviciilor pentru întreținerea și funcționarea acestor cabinete, pe total capitol gradul de realizare este de 97,18%. 7. Capitolul 67.02 „Cultură, recreere și religie” - gradul de realizare pe total capitol este de 96,10%, în anul 2024 platile au fost făcute pentru: - acţiuni si servicii cuturale – 4.220.241 lei, - întreţinere parcuri, zone verzi, baze sportive si de agrement – 3.815.075 lei, - activitati sportive – 14.709.816 lei (din care pentru transferuri CSM – 14.459.816 lei), - acţiuni de tineret - 478.000 lei, - sprijin financiar biserici – 900.000 lei, - sprijin financiar asociații și fundații – 173.096 lei, - cheltuieli de capital – 215.366 lei. 8. Capitolul 68.02 „Asistență și asigurări sociale” - acest capitol este destinat Direcției de Asistență Socială, gradul de realizare pe total capitol este de 93,25% și s-au efectuat plăți pentru urmatoarele activități: - asistenţii persoanali ai persoanelor cu handicap și indemnizațiile persoanelor cu handicap – 18.866.307 lei. - Centrul de zi – 430.386 lei; 3  - Cantina de ajutor social – 2.010.137 lei; - Centrul rezidențial al persoanelor fară adăpost – 1.004.185 lei; - sediul D.A.S. – 4.156.001 lei; - ajutoare de urgență – 1.440.414 lei - ajutoare pentru încălzirea locuinţelor - 657.444 lei. 9. Capitolul 70.02 „Locuințe, servicii și dezvoltare publică” - de la acest capitol s-au efectuat plăți pentru urmatoarele activități: - finantarea Serviciului A.D.P.: 12.390.142 lei cheltuieli de personal, 4.134.724 lei bunuri și servicii (din care 1.972.835 lei pentru iluminatul public) și 203.646 lei la titlul alte cheltuieli (sume aferente persoanelor cu handicap neâncadrate). - alte servicii și dezvoltare publică – 2.217.123 lei (asigurări obligatorii locuințe primărie și reparții, energia electrică sistemul de semaforizare și supraveghere video, prestări servicii ecarisaj, ridicări topo, expertize, cadastru, taxe și avize, etc.); - alte transferuri – 440.165 lei, reprezentand cotizații diverse asociații; - rambursări de credite – 5.980.256 lei; - fonduri externe nerambursabile – 22.997.497 lei. - cheltuielile de capital – 3.134.531 lei. -plăți efectuate în anii precedenți și recuperate în anul curent—164.833 lei. 10. Capitolul 74.02 „Protecția mediului” - la acest capitol s-au efectuat plăți pentru finanțarea activitații de salubritate a Serviciului A.D.P., pentru plata apei pluviale, gestionarea deșeurilor și a gunoiului, protecția mediului și reparații la ghenele de gunoi, procentul de realizare este de 97,92%. 11. Capitolul 84.02 „Transporturi” - pentru întretinerea si reparația străzilor, aleilor, trotuarelor și cartierelor, indicatoarelor rutiere în cursul anului 2024 gradul de realizare a fost de 98,12%. Din acest capitol au fost acordate transferuri si subventii pentru Serviciul Comunitar de Transport Public Local de Persoane Alexandria în suma de 1.618.395 lei. Excedentul anului 2024 în suma de -3.211.170 lei, realizat la închiderea exercițiului bugetar, în conformitate cu prevederile art. 58 din Legea nr. 273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările și completările ulterioare. II. CONTUL DE EXECUȚIE AL BUGETULUI INSTITUȚIILOR PUBLICE FINANȚATE DIN VENITURI PROPRII ȘI SUBVENȚII LA 31.12.2024 Veniturile totale ale bugetului instituțiilor publice în anul 2024 au fost aprobate initial la nivelul sumei de 15.736.980 lei, iar la finele exercițiului bugetar nivelul acestora era de 18.044.990 lei. Veniturile totale încasate pâna la 31.12.2024 au fost de 17.435.851 lei, iar gradul de 96,62 %. Veniturile totale încasate de unitățile de învățământ preuniversitar de stat din Municipiul Alexandria sunt în sumă de 1.596.152 lei. Veniturile totale încasate de Clubului Sportiv Municipal Alexandria sunt constituite din subvenții pentru instituții publice – 14.459.816 lei, donații și sponsorizări – 88.700 lei și alte transferuri voluntare – 302.508 lei. Veniturile totale încasate de Serviciului Public Comunitar de Transport Public Local de Persoane sunt din prestări servicii (vânzari bilete și abonamente) în sumă de 164.557 lei și veniturile din subvenții de la bugetul local în sumă de 969.000 lei. La data 31.12.2024 la Cap. 65.10 „Invatamant” s-au înregistrat cheltuieli totale în sumă de 1.443.416 lei, fata de 2.120.740 lei prevazute în buget, în procent de 68,06%. Capitolul 67.10 - „Cultura, recreere si religie” - la acest capitol s-au efectuat plăți în sumă de 14.870.698 lei, de catre Clubul Sportiv Municipal, astfel 1.091.433 lei la titlul cheltuieli de personal, 4 13.820.878 lei la titlul bunuri și servicii si -41.613 lei plăți efectuate în anii precedenți și recuperate în anul curent. Capitolul 84.10 - „Transportu [...]