HCL 82/2019 Adjud adoptată

ROMÂNIA JUDEŢUL VRANCEA CONSILIUL LOCAL AL MUNICIPIULUI ADJUD TĂRÂREA nr, .:.:4din 30 mai 2019 privind aprobarea Situaţiilor financiare anuale la data de 31 decembrie 2018 ale Societăţii „Utilităţi Publice Municipale Adjud ” SRL CONSILIUL LOCAL AL MUNICIPIULUI ADJUD Având în vedere: - Expunerea de motive a Primarului Municipiului Adjud ; - Raportul de specialitate al Serviciului Administrarea Domeniului Public si Privat din cadrul Aparatului de specialitate al Primarului Municipiului Adjud ; -Avizul Comisiei pentru activități economico-financiare, buget şi finanţe, taxe și impozite, servicii publice; - Dispoziţiile art.28, alin.(1) raportate la dispoziţiile art.1, alin.(1) , ale art.29, alin.(l) şi ale art.30 din Legea nr.82 din 24 decembrie 1991 a contabilităţii, republicată, cu modificările şi completările ulterioare ; - Dispoziţiile art.194, alin.(1), lit.a coroborate cu dispoziţiile art. 19611, alin.(1) din Legea nr.31 din 16 noiembrie 1990 a societăţilor, republicată, cu modificările şi completările ulterioare - Dispoziţiile art.36, alin.(1), lita din Legea nr.82 din 24 decembrie 1991 a contabilităţii, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, coroborate cu dispoziţiile Cap.ll, pet.3.1, alin-(1), lit.a din Principalele aspecte legate de întocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale conţinute în Anexa la Ordinul nr.10 din 03 ianuarie 2019 al Ministerului Finanţelor Publice privind principalele aspecte legate de întocmirea și depunerea situaţiilor financiare anuale și a raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice, precum şi pentru reglementarea unor aspecte contabile ; - Dispoziţiile art.], alin.(1) din O.G nr.64 din 30 august 2001 privind repartizarea profitului la societatile nationale, companiile nationale si societatile comerciale cu capital integral sau majoritar de stat, precum si la regiile autonome, cu modificările şi completările ulterioare; În baza dispoziţilor art.36, alin.(2), lit. “a” şi "4”, alin.(3), lit.”c”, alin.(6), lit.”a”, pct.14, art.39, alin.(1), art.45, alin.(1), art.47, art.117, lit.”a” din Legea nr.215 din 23 aprilie 2001 a administraţiei publice locale, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, HOTĂRĂȘTE: Art.l Se aprobă Raportul Administratorului unic al Societăţii “Utilităţi Publice Municipale Adjud” SRL, conform Anexei nr.1 la prezenta hotărâre, parte integrantă din aceasta. Art.2 Se aprobă Raportul Auditorului statutar al Societăţii “Utilităţi Publice Municipale Adjud” SRL, conform Anexei nr.2 la prezenta hotărâre, parte integrantă din aceasta. Art.3 Se aprobă Situaţiile financiare anuale la data de 31 decembrie 2018 ale Societăţii „Utilităţi Publice Municipale Adjud ” SRL care cuprind bilanţul contabil, contul de profit şi pierdere, date informative, situaţia activelor imobilizate, note explicative la situaţiile financiare anuale, conținute în Anexa nr.3 la prezenta hotărâre, parte integrantă din aceasta. Art.4 Se aprobă repartizarea profitului net în sumă de 90.939 lei aferent exerciţiului financiar 2018 după cum urmează: e 50%, respectiv suma de 45.469,50 lei dividende cuvenite Asociatului unic; e 50%, respectiv suma de 45.469,50 lei în contul ale rezerve al societăţii Art.5 Se aprobă ca suma de 45.469,50 lei reprezentând dividende cuvenite Asociatului unic să rămână la dispoziţia societăţii urmând a fi utilizată pentru investiţii. Art.6 Suma de 36.890 de lei reprezentând dividendele cuvenite Asociatului unic din profitul aferent exerciţiului financiar 2017, rămâne la dispoziţia societăţii urmând a fi utilizată pentru investiţii. Art.7. Primarul Municipiului Adjud prin compartimentele de resort din cadrul Aparatului de specialitate şi Administratorul unic al Societăţii “Utilităţi Publice Municipale Adjud” SRL vor duce la îndeplinire prevederile prezentei hotărâri. Art.8 Hotărârea se comunică Instituţiei Prefectului Judeţul Vrancea pentru verificarea legalității, precum și persoanelor interesate prin grija Serviciului Adminisţratie Publică Locală din Aparatul de specialitate al Primarului Municipiului Adjud. PREȘEDINTE DE SEDINȚĂ, CONTRASEMNEAZĂ, Consilier local, Secretarul Municipiului Adjud, Prof. lulian TĂBĂCARU Jr.Andra Genoveva SIBISAN ROMÂNIA JUDEȚUL VRANCEA CONSILIUL LOCAL AL MUNICIPIULUI ADJUD ANE NR.1 la Hotărârea nr. 4 2.din 30 mai 2019 Raportul Administratorului unic al Societății „Utilităţi Publice Municipale Adjud ” SRL PREȘEDINTE DE SEDINŢĂ, CONTRASEMNEAZĂ, Consilier local, Secretarul Municipiului Adjud, Prof, lulian TĂBĂCARVY/ Ir.Andra Genovevă SIBIȘAN RAPORTUL ADMINISTRATORULUI SOCIETATII privind rezultatele economico-financiare pe anul 2018 ACTIVITATEA SOCIETATII COMERCIALE SC UTILITATI PUBLICE MUNICIPALE Adjud SRL are sediul in localitatea Adjud, str. Stadionului,nr.2,jud. Vrancea. Societatea a luat fiinta in baza Hotararii nr.1 din 19 ianuarie 2011 a Consiliului Local al Municipiului Adjud si ale legii 31/1990 privind societatile comerciale si este inregistrata la Registrul Comertului sub nr. ]39/46/2011, avand CUI nr.279623.17, atribut fiscal RO. Societatea isi desfasoara activitatea pe raza administrativ teritoriala a municipiului Adjud In componenta societatii se afla si punctul de lucru in orasul Marasesti,zona Statie de epurare, str, Cartierul Nou,nr.155,jud. Vrancea, pentru activitatea de sortare a deseurilor municipale si recuperarea materialelor reciclabile sortate . In anul 2013 societatea noastra a preluat si serviciul de monitorizare si supraveghere cu camere video din Municipiul Adjud. SC U.P.M. Adjud SRL are un capital social de 200.000 Jei , conform H.C.L. 98/03.07.2015 Structura actionariatului la data de 31.12.2018 Actinari Nr. actiuni % Val. capital social MUN.ADJUD 2000 100% 200.000 LEI TOTAL Conform statutului societatii, obiectul principal de activitate cuprinde : COLECTAREA DESEURILOR NEPERICULOASE cod CAEN 3811. Ponderea fiecarei categorii de servicii in totalul cifrei de afaceri este urmatoarea: Indicatorul! Suma (lei) Ponderea veniturilor in cifra | de afaceri(%) CIFRA DE AFACERI 3558800 100 Venituri din salubrizare 1830919 51.44 Venituri din maturatul stradal 946939 26.60 Venituri din valorif.mat 9854 0.28 refolosibile Venituri monitorizare video 713478 20.05 Venituri din activitati 50280 1.42 diverse Alte venituri din exploatare 394 0.01 pe Venituri din discounturi 6936 0.2 |] | Se observa ca in totalul cifrei de afaceri ponderea cea mai mare 51.44 %, o inregistreaza veniturile din salubrizare. In perioada analizata SC U.P.M. Adjud SRL a avut un numar de 91 salariati angajati cu contract de munca pe perioada nedeterminata din care 63 salariati apartin serviciului de salubrizare si maturat stradal iar 28 apartin serviciului de monitorizare. CONDUCEREA SOCIETATII COMERCIALE In cursul anului 2018 conducerea executiva a fost asigurata de domnul TRIF COSTEL SORIN, in calitate de director general executiv, de domnul Arghirescu Adrian si domnul Grecea Gabriel in calitate de directori adjuncti, Situatia inventarierii Organizarea si efectuarea inventarierii s-a desfasurat potrivit Legii Contabilitatii nr.82/1991, a Ordinului de aprobare a Normelor privind organizarea si efectuarea inventarului patrimoniului In baza deciziei nr. 3/01.12.2018 emisa de conducerea societatii, s-a efectuat inventarierea patrimoniului in parte, de catre urmatoarea comisie: ARGHIRESCU ADRIAN - presedinte comisie GRECEA GABRIEL - membru comisie MUSCALITA ADRIAN - membru comisie Bunurile inventariate in baza acestei decizii au fost: terenuri, mijloace fixe, materiale, obiecte de inventar, marfuri, banca, casa, garanţii gestionari, imprimate cu regim special, creante si datorii, conturile din balanta. Situatia creantelor La data de 31.12.2018 volumul creantelor inregistrate de societate a fost de 973140 lei SITUATIA DATORIILOR SOCIETATII La data de 31.12.2018 societatea a inregistrat un volum de datorii in suma de 492870 lei „din care datoriile ce trebuie platite intr-o perioada de pana la 1 an sunt in suma de 334136 lei. Datoriile pe termen scurt se prezinta astfel: - furnizori ( ct.401) 32735 lei; SITUATIA FINANCIAR CONTABIL In anul 2018 SC U.P.M. Adjud SRL a realizat venituri totale in suma de 3558800 lei si a avut cheltuieli totale in suma de 3447205 lei, rezultand un profit contabil de 111595 lei. In urma inregistrarii impozitului pe profit in suma de 20656 lei a rezultat un profit net de 90939 lei DOTAREA SOCIETATII CU UTILAJE DE SALUBRIZARE SI DEZAPEZIRE Dotari salubrizare : - 3 autogunoiere DAF cu capacitatea de 13 mc. - 1 buldoexcavator; | incarcator frontal JCB - 1 motostivuitor ; | automaturatoare HAKO - 1 statie sortare la Marasesti - europubele 140 L =500 buc - eurocontainer zincat 1100 L = 54 buc - europubele 120 L = 1350 containere - container 6001 = 40 buc - containere 7001 = 10 buc Dotari deszapezire - 2 autobasculante RENAULT de 32 to - 2 lame inlaturat zapada - 1 raspanditor material antiderapant MODIFICARI SURVENITE IN SOCIETATE In societatea noastra nu au intervenit modificari in structura actionariatului si nu au existat situatii de conflict de interese de nici un fel. S-au respectat sarcinile prevazute la art.10 din Legea Contabilitatii 82/1991, republicata, privind organizarea si evidenta corecta si la zi a contabilitatii. Operatiunile economico-financiare privind exercitiul expirat au fost consemnate in documentele legale si in contabilitate, asa cum rezulta din balanta sintetica si bilantul contabil la 31.12.2018 Toate posturile inscrise in bilant corespund cu datele inregistrate si concorda cu situatia reala a elementelor patrimoniale . Nu s-au efectuat compensari intre conturile bilantiere si nici intre veniturile si cheltuielile contului de profit si pierdere. S-au respectat principiile contabilitatii, regulile si modelele prevazute in regulamentele in vigoare. Administrator unic , Ing.Trif Costel-Sorin ROMÂNIA JUDEŢUL VRANCEA CONSILIUL LOCAL AL MUNICIPIULUI ADJUD ANEXA NR.2 la Hotărârea nr. $2zdin 30 mai 2019 Raportul Auditorului statutar al Societăţii „Utilităţi Publice Municipale Adjud ” SRL PREȘEDINTE DE SEDINȚĂ, CONTRASEMNEAZĂ, Consilier local, Secretarul Municipiului Adjud, Ing. Iulian TĂBĂCARU Jr.Andra Genoveți SIVIŞAN RAPORTUL. AUDITORU LUI INDEPENDENT LA UTILITATI PUBLICE MUNICIPALE ADJUD_PE ANUL 2018 RAPORTUL AUDITORULUI FINANCIAR INDEPENDENT PE ANUL 2018 LA_ UTILITATI PUBLICE MUNICIPALE ADJUD SRL CATRE ADUNAREA __GENERALA A ASOCIATILOR Opinie 1 Am auditat situatiile financiare anexate ale societatii UTILITAȚI PUBLICE MUNICIPALE ADJUD SRL (“Societatea”) care cuprind bilantul la data de 31 decembrie 2018, contul de profit si pierdere, situatia TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE |_1.110,726 lei | CAPITALUL PROPRIU 951.992 lei | REZULTATUL NET AL EXERCITIULUI — PROFIT 90.939 lei CIFRA DE AFACERI N |_3.551.470 lei „RATA RENTABILITATE(RN/CP): 100 _ | 9,55% RATA SOLVABILITATE PATRIMONIALE(CS/CP) | 0,21 financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 pentru aprobarea Reglementarilor contabile privind situatiile financiare anuale individuale si situatiile financiare anuale consolidate, cu modificarile ulterioare (“OMEP nr. 1802/2014”). RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT LA UTILITATI PUBLICE MUNICIPALE ADJUD_PE ANUL 2018 Baza pentru opinie Am desfasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Internationale de Audit (“ISA”). Responsabilitatile noastre in baza acestor standarde sunt descrise detaliat in sectiunea “Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor financiare” din raportul nostru. Suntem independenti fata de Societate, conform cerintelor de etica profesionala relevante pentru auditul situatiilor financiare din Romania si ne-am indeplinit celelalte responsabilitati de etica profesionala, conform acestor cerinte. Credem ca probele de audit pe care le-am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra. Alte informatii — Raportul administratorilor Alte informatii includ Raportul administratorilor. Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea Raportului administratorilor in conformitate cu OMEP nr. 1802/2014, punctele 489-492 din Reglementarile contabile privind situatiile financiare anuale individuale si situatiile financiare anuale consolidate si pentru acel control intern pe care administratorii il considera necesar pentru a permite intocmirea si prezentarea Raportului administratorilor care sa nu contina denaturari semnificative, datorate fraudei sau erorii. Raportul administratorilor este prezentat si nu face parte din situatiile financiare. Opinia noastra cu privire la situatiile financiare nu acopera Raportul administratorilor. In legatura cu auditul situatiilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2018, responsabilitatea noastra este sa citim Raportul administratorilor si, in acest demers, sa apreciem daca exista neconcordante semnificative intre Raportul administratorilor si situatiile financiare, daca Raportul administratorilor include, in toate aspectele semnificative, informatiile cerute de OMEP nr. 1802/2014, punctele 489- 492 din Reglementarile contabile privind situatiile financiare anuale individuale si situatiile financiare anuale consolidate si daca in baza cunostintelor si intelegerii noastre dobandite in cursul auditului situatiilor financiare cu privire la Societate si la mediul acesteia, informatiile incluse in Raportul administratorilor sunt eronate semnificativ. Ni se solicita sa raportam cu privire la aceste aspecte. In baza activitatii desfasurate, raportam ca: —> 2 RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT LA UTILITATI PUBLICE MUNICIPALE ADJUD PE ANUL 2018 a) in Raportul administratorilor nu am identificat informatii care sa nu fie in concordanta, in toate aspectele semnificative, cu informatiile prezentate in situatiile financiare anexate; b) Raportul administratorilor identificat mai sus include, in toate aspectele semnificative, informatiile cerute de OMFP nr. 1802/2014, punctele 489-492 din Reglementarile contabile privind situatiile financiare anuale individuale si situatiile financiare anuale consolidate. In plus, in baza cunostintelor si intelegerii noastre dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la data de 31 decembrie 2018 cu privire la Societate si la mediul acesteia, nu am identificat informatii incluse in Raportul administratorilor care sa fie eronate semnificativ. Responsabilitatile conducerii si ale persoanelor responsabile cu guvernanta pentru situatiile financiare 5 Conducerea Societatii este responsabila pentru intocmirea situatiilor financiare care sa ofere o imagine fidela in conformitate cu OMFP nr. 1802/2014 si pentru acel control intern pe care conducerea i] considera mecesar pentru a permite intocmirea de situatii financiare lipsite de denaturari semnificative, cauzate fie de frauda, fie de eroare. 6 In intocmirea situatiilor „financiare, conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii Societatii de a-si continua activitatea, pentru prezentarea, daca este cazul, a aspectelor referitoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii, cu exceptia cazului în care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea său sa opreasca operatiunile, fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora. 7 Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de raportare financiara al Societatii. Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor financiare 8 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care situatiile financiare, in ansamblu, sunt lipsite de denaturari semnificative, cauzate fie de frauda, fie de eroare, precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia noastra. Asigurarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare, dar nu este o garantie a faptului ca un audit desfasurat in conformitate cu ISA ya detecta intotdeauna o denaturare semnificativa, daca aceasta exista. PR RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT _LA UTILITATI PUBLICE MUNICIPALE ADJUD_PE ANUL, 2018 Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda, fie de eroare si sunt considerate semnificative daca se poate preconiza, in mod rezonabil, ca acestea, individual sau cumulat, vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor, luate in baza acestor situatii financiare. Ca parte a unui audit in conformitate cu ISA, exercitam rationamentul profesional si mentinem scepticismul profesional pe parcursul auditului. De asemenea: e ]dentificam si evaluam riscurile de denaturare semnificativa a situatiilor financiare, cauzata fie de frauda, fie de eroare, proiectam si executam proceduri de audit ca raspuns la respectivele riscuri si obtinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra. Riscul de nedetectare a unei denaturari semnificative cauzate de frauda este mai ridicat decat cel de nedetectare a unei denaturari semnificative cauzate de eroare, deoarece frauda poate presupune intelegeri secrete, fals, omisiuni intentionate, declaratii false si evitarea controlului intern. * Intelegem controlul intern relevant pentru audit, in vederea proiectarii de proceduri de audit adecvate circumstantelor, dar fara a avea scopul de a exprima o opinie asupra eficacitatii controlului intern al Societatii. e Evaluam gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil al estimarilor contabile si al prezentarilor aferente de informatii realizate de catre conducere. e Formulam o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizarii de catre conducere a contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determinam, pe baza probelor de audit obtinute, daca exista o incertitudine semnificativa cu privire la evenimente sau conditii care ar putea genera indoieli semnificative privind capacitatea Societatii de a-si continua activitatea. In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudine semnificativa, trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentarilor aferente din situatiile financiare sau, in cazul în care aceste prezentari sunt neadecvate, sa ne modificam opinia. Concluziile noastre se bazeaza pe probele de audit obtinute pana la data raportului auditorului. RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT LA UTILITATI PUBLICE MUNICIPALE ADJUD_PE ANUL 2018 Cu toate acestea, evenimente sau conditii viitoare pot determina Societatea sa nu isi mai desfasoare activitatea in baza principiului continuitatii activitatii. Evaluam in ansamblu prezentarea, structura si continutul Situatiilor financiare, inclusiv al prezentarilor de informatii, si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiile si evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care sa rezulte intr-o prezentare fidela. 10 Comunicam persoanelor responsabile cu guvernanta, printre alte aspecte, aria planificata si programarea in timp a auditului, precum si principalele constatari ale auditului, inclusiv orice deficiente semnificative ale controlului intern, pe care le identificam pe parcursul auditului. In numele: Auditor Ec.GORGHIU GEORGETA : Inregistrata la Camera Auditorilor F inanciari din Romania cu numarul 4235/2012 = Adjud, VRANCEA N ROMÂNIA JUDEŢUL VRANCEA CONSILIUL LOCAL AL MUNICIPIULUI ADJUD ANEXA NR.3 la Hotărârea nr. .X.2-.din 30 mai 2019 Situațiile financiare anuale la data de 31 decembrie 2018 ale Societăţii „Utilităţi Publice Municipale Adjud ” SRL PREȘEDINTE DE SEDINŢĂ, CONTRASEMNEAZĂ, Consilier local, Secretarul Municipiului Adjud, Ing. Iulian TĂBĂCARU Jr.Andra Genoveya SIBIȘAN o vis, ati 70402.2Ul4 Tip situație financiară: BS | [] Mari Contribuabili care depun bilanţul la Bucuresti | Bifati numai | ÎN PI Sucursala | | dacă (ma iz - le An___C Semestru | Anul [2 [...]