HCL 47/2021 Tecuci adoptată

ROMÂNIA JUDEŢUL GALAȚI MUNICIPIUL TECUCI CONSILIUL LOCAL, ş WAT. MUNICIPIUL TECUCI HOTĂRÂREAN MĂ | VIZAT Di 13 DX! 7) ; CONTROL FINANCIAROPREVENTIV (44) N i i 5 CANDREA MONA GABRIELA ANUL 22 una CI au Privind: aprobarea bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 2021 la Societatea PIETE PREST TEC SRL TECUCI, Iniţiator : Costin Lucian Grigore, Primarul Municipiului Tecuci, judeţul Galaţi; Nr. de înregistrare şi data depunerii proiectului : 37 / /4o g0008/ Consiliul Local al municipiului Tecuci, județul Galaţi, întrunit în ședința ordinara din data de 230 (do X/ Având în vedere referatul de aprobare al iniţiatorului, înregistrată sub nr. 22284/13.04.2021; Având în vedere raportul de specialitate întocmit de către Directia Generala Economica, înregistrat sub nr. 22285/13.04.2021; Având în vedere raportul de avizare întocmit de comisiile de specialitate nr. 1,2,3.4,5; Prin adresa nr. 498/05.04.2021 Societatea PIETE PREST TEC SRL TECUCI a solicitat aprobarea bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 2021, in conformitate cu prevederile legii privind finanţele publice locale nr. 273/2006, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi Legea nr. 15/2021 privind bugetul de stat pe anul 2021 şi OMFP nr. 3818/2019 privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri şi cheltuieli întocmit de unii operatori economici, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia, cu modificările şi completările ulterioare. Avand în vedere prevederile : - art. 48 din Legea nr. 15/2021 a bugetului de stat pe anul 2021; - art. 19, alin 1, lit. b din Legea nr.273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare; - art. 4, alin 1 din OG nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-teritoriale sunt acționari unici ori majoritari sau dețin direct ori indirect o participaţie majoritară; - art. 129, alin 2, lit. b), alin. 4, lit. a) din OUG nr. 57/2019 privind Codul administrativ; In baza prevederilor: - ar. 139, alin. 3, lit. a), coroborat cu art. 5, lit. cc) din OUG nr. 57/2019 privind Codul administrativ. - art. 19, alin. 1, lit. a) din OUG nr. 57/2019 privind Codul administrativ. HOTĂRĂȘTE: Art.]. Se aprobă bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2021 al Societăţii PIETE PREST TEC SRL, conform anexei nr. ] la prezenta hotărâre: Mii lei DENUMIRE INDICATOR BC 2021 TOTAL VENITURI 2.295 Venituri din exploatare 2.295 Venituri financiare 0 TOTAL CHELTUIELI 2.276 Cheltuieli din exploatare 2.276 Cheltuieli financiare 0 REZULTATUL BRUT 19 IMPOZIT PE PROFIT 3 REZULTATUL NET 16 Ar42. Se aprobă bugetul de venituri si cheltuieli pe anul 2021 privind detalierea indicatorilor economico - financiari prevăzuţi în bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2021 si repartizarea pe trimestre a acestora la Societatea, PIETE PREST TEC SRL conform anexei nr. 2 la prezenta hotărâre. Ar13. Se aprobă bugetul de venituri si cheltuieli pe anul 2021 privind gradul de realizare a veniturilor totale pe anii 2019-2020 la Societatea PIETE PREST TEC SRL conform anexei nr. 3 la prezenta hotărâre. Art.4. Se aprobă bugetul de venituri si cheltuieli pe anul 202] privind programul de investiții, dotări şi sursele de finanţare pentru anii 2021-2023 la Societatea PIETE PREST T. EC SRL, conform anexei nr. 4 la prezenta hotărâre. Art.5. Se aprobă bugetul de venituri si cheltuieli pe anul 2021 privind măsurile de îmbunătățire a rezultatului brut şi reducere a platilor restante la Societatea PIETE PREST TEC SRL conform anexei nr. 5 la prezenta hotărâre. Ar1,6. Prezenta hotărâre va fi adusă la indeplinire prin grija Primarului Municipiului Tecuci si administratorului societatii PIETE PREST TEC SRL. Art.7. Prezenta hotărâre va fi comunicată celor interesaţi, prin grija Secretarului General al Municipiului Tecuci. PREȘEDINTE DE ŞEDINŢA! Contrasemneaza pentru legalitate, SECRETAR GENE. Jr. Borsan George Luţian ROMÂNIA JUDEŢUL GALAŢI MUNICIPIUL TECUCI PRIMAR NR. 22284/13.04.2021 REFERAT DE APROBARE Privind aprobarea bugetului de venituri si cheltmieli pe anul 2021 la Societatea PIETE PREST TEC SRL TECUCI Prin adresa nr. 498/05.04.2021 Societatea PIETE PREST TEC SRL a solicitat aprobarea bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 2021, in conformitate cu prevederile legii privind finanţele publice locale nr. 273/2006, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi Legea nr. 15/2021 privind bugetul de stat pe anul 2021, OMFP nr. 3818/2019 privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri şi cheltuieli întocmit de unii operatori economici, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia, cu modificările şi completările ulterioare si dispozitiile art. 4, alin. 1, lit. a din OG nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară. Bugetul de venituri și cheltuieli pe anul 2021 la Societatea PIETE PREST TEC SRL se prezintă astfel: Mii lei DENUMIRE INDICATOR BWC 2021 TOTAL VENITURI 2.295 Venituri din exploatare 2.295 Venituri financiare 0 TOTAL CHELTUIELI 2.276 Cheltuieli din exploatare 2.276 Cheltuieli financiare 0 REZULTATUL BRUT 19 IMPOZIT PE PROFIT 3 REZULTATUL NET 16 Având in vedere aceste considerente, supun spre dezbatere si aprobare proiectul de hotărâre. PR , COSTIN AED GRIGORE MUNICIPIUL TECUCI DIRECTIA GENERALA ECONOMICA NR. 22285/13.04.2021 RAPORT DE SPECIALITATE privind aprobarea bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 2021 Ia Societatea PIETE PREST TEC SRL TECUCI În conformitate cu Legea privind finanţele publice locale nr. 273/2006, art. 19, alin.1, pe parcursul exerciţiului bugetar, autorităţile deliberative pot aproba si rectifica bugetele de venituri şi cheltuieli ca urmare a aprobarii, rectificării bugetului de stat, precum şi ca urmare a unor propuneri fundamentate ale instituţiilor publice, în funcţie de subordonarea acestora. Prin HCL nr. 21/28.02.2013 a fost aprobată inființarea Societatii PIETE PREST TEC SRL TECUCI. Prin adresa nr. 498/05.04.2021 Societatea PIETE PREST TEC SRL a solicitat aprobarea bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 2021, in conformitate cu prevederile legii privind finanţele publice locale nr. 273/2006, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi Legea nr. 15/2021 privind bugetul de stat pe anul 2021, OMFP nr. 3818/2019 privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri şi cheltuieli întocmit de unii operatori economici, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia, cu modificările şi completările ulterioare si dispozitiile art. 4, alin. 1,lit. a din OG nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară. Bugetul de venituri si cheltuieli pe anul 2021 la Societatea PIETE PREST TEC SRL se prezintă astfel: mii lei Denumire Buget initial | Estimari Estimari indicatori 2021 2022 — 2,6% | 2023 — 2,5% VENITURI TOTALE 2.295 2.355 2.414 CHELTUIELI TOTALE 2.276 2.335 2.394 PROFIT,/PIERDERE 19 20 20 Faţă de cele prezentate mai sus, propunem spre aprobare bugetul de venituri şi cheltuieli la Societatea PIETE PREST TEC SRL TECUCI pe anul 2021, conform anexelor 1 - 5 şi a fundamentării ataşate. Angajarea, contractarea de lucrări şi bunuri, precum şi efectuarea de cheltuieli se face numai cu respectarea prevederilor legale în limita creditelor bugetare aprobate. Mentionam ca proiectul de hotărâre indeplineste conditiile de legalitate. DIRECIOK GXNERAL, SEF SERVICIU BUGET — C ON. TABILITATE, Țăpoi Nicdleta Cristea Mariayia Intocmit, Ec. Dascălu Ionică « AUTORITATEA ADMINISTRATIEI PUBLICE LOCALE: CONSILIUL LOCAL TECUCI Agentul economic : PIETE PREST TEC SRL TECUCI Sediul/adresa: Tecuci, str. 13 Septembrie nr.1B Cod fiscal: RO 31434115 Nr. 497 din 05 aprilie 2021 NOTA DE FUNDAMENTARE Privind: aprobarea __ bugetului de venituri si cheltuieli a Societatii PIETE PREST TEC SRL Tecuci pe_anul 2021 i Avand in vedere prevederile Legii bugetului de stat pe anul 2021, nr. 15/09.03.2021, publicata in Monitorul Oficial nr. 236/09.03.2021; Avand in vedere prevederile art. 4 lit. c, art. 5 si art. 6 din Ordonanta nr. 26/21.08.2013 privind intarirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unitatile administrativ — teritoriale sunt actionari unici ori majoritari sau detin direct ori indirect o participatie majoritara , modificata si completata prin OUG nr. 88/23.12.2014, precum si dispozitiile Ordonantei de urgenta a guvernului nr. 94/2011 privind organizarea si functionarea inspectiei economico-financiare, aprobata cu modificari si completata prin Legea nr.107/2012, cu modificarile ulterioare. Avand in vedere art. 1 din Ordinul nr. 3818 din 30.12.2019 al M.F. privind aprobarea formatului si structurii bugetului de venituri si cheltuieli, precum si a anexelor de fundamentare a acestuia, intocmit de catre unii operatori economici; Va supunem spre aprobare: Anexa nr. | - Bugetul de venituri si cheltuieli pe anul 2021; Anexa nr. 2 — Detalierea indicatorilor economico-financiari prevazuti in bugetul de venituri si cheltuieli si repartizarea pe trimestre a acestora; Anexa nr. 3 — Gradul de realizare a veniturilor totale; Anexa nr. 4 — Programul de investitii, dotari si sursele de finantare ; Anexa nr.5 — Masuri de imbunatatire a rezultatului brut si de reducere a platilor restante; Anexa nr. 1 - Bugetul de venituri si cheltuieli cuprinde indicatorii economico-financiari estimati pentru anul curent si pentru urmatorii 2 ani, repartizarea pe trimestre a indicatorilor, estimarea programului de investitii si incadrarea acestuia in sursele de finantare si masurile de imbunatatire a rezultatului brut si de reducere a platilor restante. In fundamentarea Bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 2021, s-au avut in vedere prevederile Ordinului ministrului finantelor publice nr. 1802/29.12.2014 pentru aprobarea Reglementarilor contabile privind situatiile financiare anuale individuale si situatiile financiare anuale consolidate, s-au avut in vedere realizarile pe anul 2020, precum si contractele de inchiriere intocmite pentru spatii si mese pe anul 2021, s-a tinut cont de faptul ca tarifele practicate de societate si aprobate prin H.C.L. nr. 170 din 28.07.2017 nu au fost indexate din anul 2013 , ca exista unele servicii gratuite acordate agentilor economici care au contracte cu Societatea Piete Prest Tec SRL Tecuci . S-a urmarit realizarea unor indicatori economico-financiari care sa conduca la consolidarea patrimoniala a societatii prin asigurarea surselor proprii de finantare a programului investitional precum si obtinerea de profit. Premisele care au stat la baza elaborarii Bugetului de Venituri si Cheltuieli sunt: 1. transpunerea in practica a strategiei societatii pe anul 2021; 2. estimarea cu prudenta a resurselor de care dispune societatea; 3. capacitatea societatii de a onora obligatiile de plata viitoare; 4. utilizarea cu eficienta a activelor aflate in administrare. Anexa nr. 2 - Detalierea indicatorilor economico-financiari prevăzuţi în bugetul de venituri şi cheltuieli si repartizarea pe trimestre a acestora. Detalierea. indicatorilor din anexa nr. 2 are rolul de a fundamenta în structură indicatorii economico-financiari din bugetul de venituri şi cheltuieli prevăzuţi în anexa nr.1 si repartizarea pe trimestre a acestora. Anexa nr. 2 are ca scop analiza gradului de realizare a indicatorilor economico-financiari „in raport cu anii 2019 si 2020. 1. VENITURI TOTALE — 2.295 mii lei Principalele categorii de venituri ale societatii, tinand cont de specificul activitatii sunt: venituri din activitati de exploatare . Veniturile din activitati de exploatare — în functie de sursa de provenienta — prezinta urmatoarea structura: - veniturile din taxe forfetare, reprezinta sumele pe care urmeaza sa le incasam de la agenti economici , producatori si persoane fizice in perioada 01.01.2021 - 31.12.2021. Estimarea s-a facut luand in considerare incasarile realizate pe anul 2020 si pe anul 2021 este de 210 mii lei; - veniturile din activitati de inchiriere spatii , inchirieri mese si locuri reprezinta sumele estimate a fi incasate pe anul 2021 si avandu-se in vedere veniturile realizate pe anul 2020 la Societatea Piete Prest Tec SRL Tecuci si sunt estimate la 1937 mii lei; - alte venituri din exploatare reprezinta sumele pe care societatea le recupereaza de la agentii economici privind utilitatile ( energie electrica si apa) si estimarea pe anul 2021 este de 102 mii lei; - veniturile din amenzi si penalitati , reprezinta sumele incasate în contul penalitatilor de la agentii economici care nu isi achita chiria la timp si s-a estimat pe anul 2021 suma de 46 mii lei; - la fundamentarea planului la venituri nu s-au luat in calcul veniturile obtinute in anii anteriori anului 2020 din activitatile de inchiriere la obor, in special veniturile obtinute in perioada Iarmarocului Moldovenesc din luna august. Anul trecut din cauza restrictiilor de distantare sociala si a masurilor de prevenire a raspandirii COVID-19 nu s-a mai organizat Iarmarocul Moldovenesc si prin rectificarea bugetului aceste venituri au fost scazute din totalul veniturilor. Tinand cont ca in prezent inca se mentin restrictiile de distantare sociala si masurile de prevenire a raspandirii COVID-19 iar cazurile noi de infectari cresc nu consideram necesar sa fundamentam bugetul pe aceste venituri. HI. CHELTUIELI TOTALE - 2.276 mii lei In ceea ce priveste cheltuielile , in estimarea lor s-a avut în vedere , realizarile din anul 2020, preturile actuale la cheltuieli curente , nivelul salariilor si a contributiilor la bugetul de stat, amortizarea la mijloace fixe. A. Cheltuieli cu bunurile și serviciile in valoare de 426 mii lei, defalcate astfel: A.I. Cheltuielile privind stocurile in valoare de 320 mii lei, detaliate astfel: b) Cheltuieli cu materialele consumabile in valoare 65 mii lei, din care: bl) piese schimb — 6 mii lei b2) combustibil — 6 mii lei; c) Cheltuieli privind materialele de natura obiectelor de inventar: 10 mii lei; d) Cheltuieli privind energia si apa — 245 mii lei; A. II. Cheltuielile privind serviciile executate de terti in valoare de 12 mii lei, din care: a) Cheltuieli cu intretinerea si reparatiile — 10 mii lei; c) Prime de asigurare — 2 mii lei; A. III. Cheltuieli cu alte servicii executate de terti in valoare totala de 94 mii lei, detaliate astfel: c) cheltuieli de reclama si publicitate — 1 mii lei; e) cheltueili cu transportul de bunuri si persoane — 1 mii lei; f) cheltueili de deplasare, detasare, transfer — 1 mii lei; 8) cheltuieli postale sit axe de telecomunicatii — 24 mii lei; h) cheltueili cu serviciile bancare si asimilate — 7 mii lei; i) alte cheltuieli cu serviciile executate de terti — 60 mii lei, din care: il) cheltuieli de asigurare si paza — 2 mii lei; 12) cheltueili privind intretinerea si functionarea tehnicii de calcul — 2 mii lei; i4) cheltuieli cu reevaluarea imobilizarilor corporale si necorporale — 1 mii lei; B. Cheltuielile cu impozite, taxe şi vărsăminte asimilate in valoare de 159 mii lei, cuprind: a) cheltuielile cu redeventa pentru concesionarea bunurilor publice — 67 mii lei reprezinta redeventa lunara achitata la UAT Tecuci conform Contractului de delegare de gestiune prin concesiune a serviciului public de administrare , intretinere si exploatare a pietelor agro- alimentare din Municipiul Tecuci nr. 769/28.03.2018; e) cheltuieli cu taxa de mediu — 1 mii lei; f) cheltuieli cu alte taxe si impozite — 91 mii lei; Cc. Cheltuielile cu personalul sunt in valoare de 1661 mii lei si avem: C1) Cheltuieli cu salariile sunt in suma de 1430 lei, din care: a) salarii de baza — 1150 mii lei; b) sporuri (spor vechime, spor noapte) — 280 mii lei; C2) Bonusuri - 12 mii lei; C4) Cheltuieli aferente contractului de mandat — 182 mii lei; C5) Cheltuieli contributiile datorate de angajator — 37 mii lei; Planul estimate pe anul 2021 de 1661 mii lei este mai mare cu 187 mii lei fata de 1474 mii lei cat a fost realizat in anul 2020. Cheltuielile de natură salarială (care includ cheltuielile cu salariile şi sporurile) au fost estimate conform Contractului colectiv de munca , cu respectarea prevederilor H.G. nr. 4/13.01.2021 privind stabilirea salariului de baza minim brut pe tara garantat in plata care începand cu data de 13 ianuarie 2021 se stabileste la suma de 2.300 lei lunar, iar pentru restul personalului se aplica grila de salarizare aprobata prin HCL nr. 248/21.12.2018 si a art. 48 din Legea bugetului de stat pe anul 2021. Mentionam ca in anul 2021 avem o crestere de 11,11% a salariilor fata de cat a fost realizat in anul 2020 reprezentata de: - în perioada 01.04.2020-14.05.2020 un numar de 33 de salariati au fost în somaj tehnic si suma de 90337 lei reprezentand plata salariilor a fost suportata de la bugetul de stat si astfel cheltuielile cu salariile au fost diminuate cu aceasta suma; - cresterea salariului de baza minim brut pe tara de la 2230 lei la 2300 lei, incepand cu 13 ianuarie 2021 , conform H.G. 4/2021, pentru un numar de 21 (douazecisiunu) salariati , reprezentand o crestere a cheltuielilor cu 17 mii lei; Mentionam ca a fost inclusa in buget la cheltuieli cu salariile si suma de 12 mii lei , reprezentand bonusuri (o prima de 150 lei pe salariat de Paste si 150 lei pe salariat de Craciun) , prevazute in Contractul Colectiv de Munca al societatii. La sfarsitul anului 2020 numarul mediu de salariati era de 38 si propunem ca in cursul anului 2021 sa fie tot 38. Organigrama si statul de functii cuprind un numar de 45 de salariati si 2 functii de conducere. Societatea Piete Prest Tec SRL Tecuci avea la data de 31.12.2020 , un numar de 7 (sapte) posturi vacante, si din cauza situatiei actuale privind epidemia propunem sa ramana vacante. Din lipsa veniturilor nu s-a mai facut bugetarea acestor posturi vacante in bugetul pe anul 2021. . Castigul mediu lunar pe salariat prognozat pe anul 2021 este de 2901 lei si a fost determinat conform Legii anuale a bugetului de stat , pe baza cheltuielilor de natura salariala, din care au fost scazute bonusurile ( cheltuieli sociale ) si sumele reprezentand majorarea salariului minim brut pe tara pe anul 2021. Contribuţia plătita de societate, respectiv cota contributiei asiguratorie pentru munca (2,25%), aplicata la fondul de salarii s-au calculat conform legislaţiei în vigoare la momentul întocmirii bugetului pe anul 2021. Fondul de salarii aferent directorilor include retribuţia atât pentru directorul general cât si pentru directorul executiv, ambii fiind numiti prin Contract de mandat. Cheltuielile aferente contractului de mandat au fost estimate după cum urmează: - salariul de bază al directorului general şi al directorului executiv,conform HCL nr. 185/31.10.2018 si a Hotărârii AGA nr. 22/31.10.2018 ; D) Alte cheltuieli de exploatare in suma de 30 mii lei cuprind: a) cheltuieli cu majorari si penalitati — 2 mii lei; e) cheltuieli cu amortizarea imobilizarilor - 28 mii lei; Planul estimat pe anul 2021 este de 30 mii lei cu 9 mii lei mai putin fata de anul 2020 care a fost de 39 mii lei. Programul de investitii, dotari si sursele de finantare - Investitiile prevazute in Bugetul de venituri si cheltuieli pe anul 2021 sunt de 15 mii lei si vor fi efectuate din surse proprii (cheltuieli cu amortizarea). Aceste investititii cuprind: - Dotari — achizitia a 2 (doua) vitrine frigorifice in hala de branza si a unui calculator la serviciul financiar. III. REZULTATUL BRUT (PROFIT) ESTIMAT PE ANUL 2021 ESTE DE 19 MII LEI La finele anului 2020, Societatea Piete Prest Tec SRL Tecuci, are o pierdere contabila inregistrata in soldul debitor al contului “ 117 “ — Rezultatul reportat , in suma [...]