HCL 43/2020 Tecuci adoptată

_ ". V.A.T. MUNICIPIUL TECUCI ROMÂNIA VIZAŢ JUDEŢUL GALAŢI CONTROL FINANCIAR PREVENTIV MUNICIPIUL TECUCI 2 Ec. DASCĂLI IANICĂ CONSILIULLOCA 20ppuna pd zi 2f HOTĂRÂREAN. 42 Din A Privind : Aprobarea contului de execuţie a bugetului centralizat al U.A.T. Municipiul Tecuci pe trimestrul I 2020; *% Iniţiator : Hurdubae Cătălin Constantin, Primarul Municipiului Tecuci, judeţul Galaţi; + Nr. de înregistrare și data depunerii proiectului : 32496 122.042020:, d Z «% Consiliul Local al Municipiului Tecuci, judeţul Galaţi, întrunit în ş AIE din data de 477 £. 2020 Având în vedere : «% referat de aprobare a iniţiatorului, înregistrat sub nr. : 32495/22.04.2020; *% raportul de specialitate întocmit de către Direcţia Generală Economică, înregistrat sub nr. 32494 / 22.04.2020; “ raportul de avizare întocmit de comisiile de specialitate nr. 1.2.3:4:5; +% Legea bugetului de stat pe anul 2020, numărul 5/ 06 ianuarie 2020; “art. 49 alin. (12) si alin.(13) din Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, republicata, cu modificările şi completările ulterioare; « art.88 din OUG 57/2019 privind Codul administrativ; «%* art.129 alin.2 lit.b si alin.4 lit.a din OUG 57/2019 privind Codul administrativ; În temeiul: + art.139 alin.3 lit.a coroborat cu art.5 lit.ce din OUG 57/2019 privind Codul administrativ; HOTĂRĂȘTE: Art. 1 — Se aprobă contul de execuţie al bugetului local de venituri şi cheltuieli al Municipiului Tecuci, pe anul 2020 trimestrul I, astfel: - Secţiunea de funcţionare, conform anexelor 1 şi 2 care fac parte integrantă din prezenta hotărâre; - Secţiunea de dezvoltare, conform anexelor 3 şi 4 care fac parte integrantă din prezenta hotărâre. Art. 2 — Se aprobă contul de execuţie al bugetului instituțiilor publice finanțate integral sau parțial din venituri proprii şi subvenţii de la bugetul iocal al Municipiului Tecuci, pe anul 2020 - trimestrul |, astfel: - Secţiunea de funcționare, conform anexelor 5 şi 6 care fac parte integrantă din prezenta hotărâre; - Secţiunea de dezvoltare, conform anexelor 7 şi 8 care fac parte integrantă din prezenta hotărâre. Art.2 Prezenta hotărâre va fi adusă la indeplinire prin grija Primarului municipiului Tecuci. Art.3 Prezenta hotărâre va fi comunicată celor interesaţi, prin grija secretarului municipiului Tecuci. CONTRASEMNEAZĂ PENTRU LEGMAĂT SECRETAR GENERAL UAT MUNICIP, UCI Jr. BORSAN GEORGE ROMÂNIA JUDEȚUL GALAȚI MUNICIPIUL TECUCI PRIMAR NR. 32495 /22 .04.2020 REFERAT de aprobare a iniţiatorului la Proiectul de hotarâre privind aprobarea contului de execuție al bugetului centralizat al U.A.T.Municipiul Tecuci pe trimestrul I 2020 Având în vedere raportul de specialitate întocmit de către Direcția economică, înregistrat sub nr. 32494 /22.04.2020; Având în vedere prevederile Legii bugetului de stat pe anul 2020, numărul 5/ 06 ianuarie 2020; Având în vedere Legea nr.273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare. Având în vedere prevederile 0OUG 57/2019 privind Codul administrativ; Având în vedere 0.U.G. nr. 63/2010 pentru modificarea şi completarea Legii nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, precum şi pentru stabilirea unor măsuri financiare, cu modificările şi completările ulterioare; Conform art. _ 49 alin. 12 si 13 din Legea 273/2006 privind finanțele publice locale cu modificările și completările ulterioare, ordonatorii principali de credite au obligația de a prezenta în ședința publică, spre analiză și aprobare de către autoritățiile deliberative, execuția bugetelor intocmite pe cele două secțiuni, cu scopul de a redimensiona cheltuielile in raport cu gradul de colectare a veniturilor, prin rectificare bugetară locală, astfel incât la sfârșitul anului să nu se inregistreze plăți restante iar diferența dintre suma veniturilor incasate și excedentul anului anterior utilizat pentu finanțarea exerciţiului bugetar curent, pe de o parte, și suma plăţilor efectuate și a plăţilor restante, pe de altă parte să fie mai mare decât zero. Faţă de cele prezentate mai sus supun spre aprobare Consiliului Local al Municipiului Tecuci Proiectul de Hotărâre privind aprobarea Contului de execuție al bugetului centralizat al U.A.T.Tecuci pe trimestrul I 2020. PRIMA ing.Cătălin consytăiă) uraninae [-ă x MUNICIPIUL TECUCI DIRECŢIA GENERALĂ ECONOMICĂ, INVESTIȚII, ACHIZIȚII NR. 32494/ 22.04.2020 RAPORT DE SPECIALITATE la Proiectul de hotarâre privind aprobarea contului de executie al bugetului centralizat al U.A.T.Municipiul Tecuci pe trimestrul I al anului 2020 Având în vedere prevederile Legii bugetului de stat pe anul 2020 nr.5/06 ian 2020, Legea nr.273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare, OUG 57/2019 privind Codul administrativ, O.U.G. nr. 63/2010 pentru modificarea şi completarea Legii nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, precum şi pentru stabilirea unor măsuri financiare, cu modificările şi completările ulterioare, si Legea contabilităţii nr.82/1991, republicata cu modificarile si completarile ulterioare Conform art. 49 alin. 12 si 13 din Legea 273/2006 privind finantele publice locale cu modificarile si completarile ulterioare, ordonatorii principali de credite au obligatia de a prezenta in sedinta publica, spre analiza si aprobare de catre autoritatiile deliberative, executia bugetelor intocmite pe cele doua sectiuni, cu scopul de a redimensiona cheltuielile in raport cu gradul de colectare a veniturilor, prin rectificare bugetara locala, astfel incat la sfarsitul anului sa nu se inregistreze plati restante iar diferenta dintre suma veniturilor incasate si excedentul anului anterior utilizat pentu finantarea exercitiului bugetar curent, pe de o parte, si suma platilor efectuate si a platilor restante, pe de alta parte sa fie mai mare decat zero. Operatiunile economice, de evidenta a veniturilor, de evidenta contabila a cheltuielilor, se desfasoara in cadrul serviciului buget contabilitate. Operatiunile se evidentiaza cronologic si sistematic in baza documentelor justificative. Contabilitatea institutiei se tine in partida dubla si urmareste sa asigure informatii ordonatorului de credite cu privire la executia bugetelor de venituri si cheltuieli, patrimoniului, cat si informatii privind performantele financiare si fluxurile de trezorerie. Contabilitatea analitica este organizata conform normelor contabile, intocmindu-se balanta analitica pentru conturile de furnizori, creante , clienti, debitori, materiale. 1. BUGETUL LOCAL Veniturile bugetului local realizate la sfârșitul trimestrului 1 2020, conform executiei bugetului local de venituri si cheltuieli, sunt in suma de 19.661.975,42 lei iar pe cele doua sectiuni se prezinta astfel: * veniturile din sectiunea de functionare sunt in suma de 14.904.521,08 lei; e veniturile din sectiunea de dezvoltare sunt in suma de 4.757.454,34 lei. Analiza comparativă raportată la aceeaşi perioadă aferentă anului precedent este următoarea: Denumire Indicator Incasari Incasari Buget Realizate Realizate 31.03.2020 % 31.03.2019 31.03.2020 1 3 4 5=4/3* 100 TOTAL VENITURI = A+B 13.546.769,31 19.661.975,42 | 48.292.240,00 A. VENITURILE SECTIUNII DE 12.997.101,87 14.904.521,08 | 16.849.770,00 | 88,46 FUNCTIONARE = 1+2+3+4 1.VENITURI FISCALE 11.529.206,12 15.419.396,19 |__18.071.250,00 | 85,33 Impozit pe venit, profit si castiguri din capital 2.709.705,00 5.418.008,66 7.774.600,00 Impozite si taxe de proprietate : - 4.404.943,14 7 2:832.610,00 3.056.245,34 Sume defalcate din TVA 2.838.750,00 5.564.000,00 5.908.000,00 Impozite si taxe pe bunuri si servicii 1.448.585,98 1.287.285,19 1.410.950,00 Alte impozite si taxe speciale 127.222,00 93.857,00 145.090,00 2. VENITURI NEFISCALE 1.009.143,75 -1.019.664,11 | -1.868.480,00 54,57 Venituri din proprietate 547.822,47 446.087,84 615.200,00 Vanzari de bunuri si servicii 893.821,28 1.393.330,05 1.696.120,00 Varsaminte in sectiunea de dezvoltare -432.500,00 -2.859.082,00 | -4.179.800,00 3. SUBVENTII 458.503,00 504.789,00 647.000,00 8,02 4. SUME IN CURS DE DISTRIBUIRE 0,00 0,00 0,00 B. VENITURILE SECTIUNII DE 549.667,44 4,;757.454,34 | 32.442.470,00 14,66 DEZVOLTARE= 1+2+3+4+5 1. VENITURI DE CAPITAL 42.588,11 37.860,92 36.000,00 2. SUBVENTII 9.893,17 1,557.529,91 | 14.059.620,00 3. SUME PRIMITE DE LA UE 64.686,16 302.981,51 14.167.050,00 4. VENITURI NEFISCALE -Varsaminte 432.500,00 2.859.082,00 4.179.800,00 din sectiunea de functionare 5. OPERATIUNI FINANCIARE 0,00 0,00 0,00 La calculul gradului de incasare nu au fost adunate “Varsamintele in sectiunea de dezvoltare” si „Varsamintele din sectiunea de functionare,,. Cheltuielile bugetului local realizate la sfârșitul trimestrului I 2020, conform conturile de executie sunt in suma de 16.205.562,16 lei, ale bugetelor intocmite pe cele doua sectiuni se prezinta astfel: * cheltuielile sectiunii de functionare sunt in suma de 13.013.803,86 lei; e cheltuielile sectiunii de dezvoltare sunt in suma de 3.191.758,30 lei. Analiza comparativă raportată la aceeaşi perioadă aferentă anului precedent este următoarea: si de agrement Denumire Indicator Plati Plati Efectuate Efectuate 31.03.2020 % 31.03.2019 1 3 4 5=4/3*100 TOTAL CHELTUIELI =A+B 12.295.315,25 16.205.562,16 131,80 A. CHELTUIELI CURENTE 11.761.320,28 13.013.803,86 110,64 Autoritati executive 3.114.509,24 3.062.066,21 | Servicii publice comunitare de evidenta a persoanelor 237.450,00 240.000,00 Politie locala 555.000,00 622.600,00 Alte cheltuieli in domeniul ordinii publice si sigurantei 0,00 5.236,00 nationale Invatamant 832.778,50 746.131,83 Spitale generale 86.750,00 77.800,00 Servicii de sanatate publica 459.711,09 479.415,00 Biblioteci publice comunale, orasenesti, municipale 195.928,11 182.353,93 Muzee 154.125,00 174.775,00 Case de cultura 189.200,00 214.250,00 Sport 1.184,53 1.434,77 Intretinere gradini publice, parcuri, zone verzi, baze sportive 883.657,26 1.392.398,79 Servicii religioase a E: 0,00 0,00 Alte servicii in domeniile culturii, recreerii si religiei 24.432,00 105.845,35 Asistenta sociala in caz de invaliditate 1.668.458,00 2.078.668,00 Ajutor social 5.576,00 22.858,00 Cantine de ajutor social 329.043,10 365.118,83 Alte cheltuieli in domeniul locuintelor 184.772,65 219.372,90 Iluminat public si electrificari 371.673,50 649.472,67 Alte servicii in domeniile locuintelor, serviciilor si 2774.934,72 190.031,64 dezvoltarii comunale Salubritate 974.243,97 1.189.388,67 Canalizarea si tratarea apelor reziduale [) 267.538,00 Alte servicii in domeniul protectiei mediului 149.498,10 226.032,86 Alte cheltuieli in domeniul agriculturii [ 0,00 Strazi 1.068.394,51 501.015,41 B. CHELTUIELI DE CAPITAL 533.994,97 3.191.758,30 597,71 Autoritati executive 71.933,93 60.541,81 Politie locala 0,00 0,00 Invatamant 0,00 82.537,00 Transfer din bugetul local pentru cheltuieli de capital in 0,00 0,00 domeniul sanatatii Servicii de sanatate publica 0,00 0,00 Muzee 0,00 0,00 Biblioteca 0,00 0,00 Cantine de ajutor social 0,00 0,00 Alte servicii in domeniile culturii, recreerii si religiei 0,00 0,00 Alte cheltuieli in domeniul locuintelor 2.634,10 103.851,80 Iluminat public si electrificari rurale 44.910,60 0,00 Alte servicii in domeniile locuintelor, serviciilor si 389.195,27 2.203.996,60 dezvoltarii comunale Salubritate 0,00 3.265,85 Canalizarea si tratarea apelor reziduale 0,00 0,00 Alte servicii în domeniul protectiei mediului 0,00 0,00 Strazi 25.321,07 737.564,44 La data de 31 martie 2020, conform executiei bugetare incheiate si prezentate mai sus, bugetul local are un excedent in suma de 3.456.413,26 lei. Indicatorii de sinteza privind realizarea veniturilor si cheltuielilor pentru trimestrul 1 2020, se prezinta dupa cum urmeaza in anexa nr. 1,2 si anexa nr.3,4. 2. BUGETUL DE VENITURI PROPRII Contul de executie al institutiilor publice al activitatilor finantate integral sau partial din venituri proprii în trimestrul 1 2020 se prezinta astfel: - venituri totale = 12.359.486,12 lei; - venituri sectiunea de functionare = 12.359.486,12 lei, - venituri sectiunea de dezvoltare = 0,00 lei. - cheltuieli totale = 12.026.730,67 lei; - cheltuieli sectiunea de functionare = 12.026.730,67 lei; - cheltuieli sectiunea de dezvoltare = 0,00 lei. Analiza comparativă a încasărilor şi plăţilor raportată la aceeași perioadă aferentă anului precedent este următoarea: Nr. Denumire Indicator Incasari Incasari Crt Realizate Realizate % 31.03.2019 31.03.2020 0 1 3 4 5=4/3*100 1. | TOTAL VENITURI 11.771.477,09 |__12.359.486,12 105 .. | VENITURI CURENTE 11.746.927,39 |__12.359.486,12 3. | VENITURI DE CAPITAL 24,549,70 0,00 Nr. Denumire Indicator Plati Plati Efectuate Crt Efectuate 31.03.2020 % 31.03.2019 0 1 3 4 5=4/3*100 1 TOTAL CHELTUIELI 11.622.803,06 |__12.026.730,67 103,47 2 CHELTUIELI CURENTE 11.622.803,06 |__12.026.730,67 4._ 3 CHELTUIELI DE CAPITAL 0,00 0,00 Bugetul institutiilor publice si al activitatilor finantate integral sau partial din venituri proprii incheie trimestrul I 2020 cu un excedent in suma de 332.755,45 lei. Indicatorii de sinteza privind realizarea veniturilor si cheltuielilor pentru trimestrul 1 2020, al institutiilor publice si al activitatilor finantate integral sau partial din venituri proprii se prezinta in anexa nr.5,6 si anexa nr.7,8. : Anexăm „Contul de execuţie al bugetului local, validat de Ministerul Finanţelor Publice la data de 31.03.2020. Caracteristica de baza a contului de executie este aceea ca oglindește realizările, dimensiunea efectivă a activităţii economice și sociale consumatoare de resurse și producătoare de rezultate. Contul de execuție prezintă gradul de indeplinire a ceea ce instituţia și-a propus şi cuprinde toate operațiile efectuate de instituție în anul bugetar 2020 în legatură cu încasările şi plăţile efectuate, în structura în care a fost aprobat bugetul. În consecință, AVIZĂM FAVORABIL Proiectul de hotarâre privind aprobarea contului de execuţie al bugetului centralizat al U.A4.T.Tecuci pentru trimestrul I 2020, apreciind că proiectul de hotărâre indeplineşte condiţiile legale pentru a fi aprobat. Director general ec. Ţăpoi Nicoleta Întoemit, Stanislav Luminiţa Anexa nr.1 la ac Ad 27: XI VENITURI - Contul de execuţie al bugetului local - Funcţionare la data de 31.03.2020 „lei. Nr. Denumire Indicator Cod Buget Incasari % Crt Indicator Aprobat Realizate | realizare 31.03.2020_| 31.03.2020 | venituri 0 1 2 3 4 5=4/3*10 0 1 |VENITURILE SECTIUNI DE FUNCTIONARE- TOTAL 16849770.00) _14904521.08 88.46] 2 |VENITURI FISCALE 18071250.00| _15419396.19] 85.33] Impozitul pe veniturile din transferul proprietatilor imobiliare din 3__ patrimoniul persona! 03.02.18 10600.00] 18461.50) 174.17] 4__|Cote defalcate din impozitul pe venit 04.02.01 6327000.00|___ 43 14027.69) 68.18] 5__ echilibrarea 04.02.05 1437000.00|____1085519.47| 75.54] 6__ |Impozit si taxa pe cladiri de la persoane fizice *) 07.02.01.01 1223300.00|___ 1311888.25| 107.2 7__ Impozit si taxa pe cladiri de la persoane juridice 07.02.01.02 289310.00| 405050.20|___ 140.01] 8 |Impozitul si taxa pe teren de la persoane fizice *) 07.02.02.01 665000.00| 759891.00|___ 114.27 9 |Impozitul si taxa pe teren de la persoane juridice *) 07.02.02.02 138000.00 143894.76|___104.27] 10__|Impozitul pe terenul din extravilan _*) 07.02.02.03 249000.00) 287506.97|___115.46| 11 |Taxe judiciare de timbru si alte taxe de timbru 07.02.03 225000.00) 101446.60| 45.09 12_|Alte impozite si taxe pe proprietate 07.02.50 43000.00 46567.56|____108.30) Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru finantarea cheltuielilor descentralizate la nivelul comunelor, oraselor, 13 |municipiilor, sectoarelor si Municipiului Bucuresti 11.02.02 2248000.00|___2064000.00 91.81] 14_|Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru drumuri 11.02.05 125000.00 0.00] 0.0 Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru echilibrarea 15 |bugetelor locale 11.02.06 3500000.00| 3500000.00| 100.00] Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru finantarea 16__|învatamântului particular sau confesional acreditat 11.02.09 35000.00 0.00) 0.00] 17__ [Impozit pe spectacole 15.02.01 2000.00) 390.00) 19.50] 18 |Alte taxe pe servicii specifice 15.02.50 300000.00 194855.21 64.95] 19_|Taxa asupra mijloacelor de transport detinute de persoane fizice *) 16.02.02.01 759000.00| 739975.01 97.49] 20 _|Taxa asupra mijloacelor de transport detinute de persoane juridice *) | 16.02.02.02 224770.00) 213850.02 95.1 21 |Taxe si tarife pentru eliberarea de licente si autorizatii de functionare |__ 16.02.03 100000.00 93969.40 93.97] Alte taxe pe utilizarea bunurilor, autorizarea utilizarii bunurilor sau 22 |pe desfasurare de activitati 16.02.50 25180.00 44245.55|___175.72 23 Alte impozite si taxe 18.02.50 145090.00| 93857.00] 64-69) 24 |VENITURI NEFISCALE -1868480.00j -1019664.11 54.57] 25 Alte venituri din concesiuni si inchirieri de catre institutiile publice ___| 30.02.05.30 610750.00| 446087.84 73.04] 26_|Venituri din dividende 30.02.08.02 4450.00] 0.00] 0.00) 27 Venituri din dividende de la alti platitori 33.02.08 188610.00 76352.40] 40.48] 28 |Contributia persoanelor beneficiare ale _cantinelor de ajutor social 33.02.12 3150.00 450.00 14.29) 29 | Taxe extrajudiciare de timbru 34.02.02 18500.00] 13066.25 70.63) 30__|Alte venituri din taxe administrative, eliberari permise 34.02.50 3070.00) 1852.00] 60.33] Venituri din amenzi şi alte sancţiuni aplicate de către alte instituţii de 31__|specialitate 35.02.01.02 465000.00, 331709.30| 71.34] 32_|Alte amenzi, penalitati si confiscari 35.02.50 151240.00| 83676.91 55.33] 33_|Venituri din aplicarea prescriptiei extinctive 36.02.01.01 4000.00) 0.00) 0.00] 34 |Varsaminte din veniturile si/sau disponibilitatile institutiilor publice 36.02.05 52850.00 0.00] 0.00j 35| Taxe speciale 36.02.06 674900.00|__ 854770.12| 126.65] 36_|Alte venituri 36.02.50 134800.00| 31453.07 23.33] 37 |Varsaminte in sectiunea de dezvoltare 37.02.03 -4179800.00]___-2859082.00j 68.40) 38_|IV. SUBVENTII 647000.00| 504789.00| 78.02) Subventii pentru acordarea ajutorului pentru incalzirea locuintei cu IE 39 |lemne, carbuni, combustibili petrolieri 42.02.34 80000.00) 924.00 1.16| 40_|Subventii din bugetul de stat pentru finantarea sanatații 42.02.41 567000.00) 503865.00) 88.87] Subventii primite de la bugetul de stat pentru finantarea unor programe de interes national, destinate sectiunii de functionare a 41_|bugetului local 42.02.51 0.00] 0.00) 0.00) Subventii primite de la bugetele consiliilor locale si judetene pentru 42 |ajutoare în situatii de extrema dificultate 43.02.08 0.00] 0.00 0.00 Sume alocate din bugetul ANCPI pentru finantarea lucrarilor de înregistrare sistematica din cadrul Programului national de cadastru si 43 [carte funciara 43.02.34 0.00 0.00|_ 4DIV/0! 44_|V. SUME IN CURS DE DISTRIBUIRE 0.00 0.00 0.00] Sume incasate pentru bugetul local in contul unic, in curs de 45. |distribuire 47.02.04 0.00 0.00 0.00 Ordonator principal de credite, Director general, Hurdubae Cătălin Constantin Țăpoi Nicoleta intocmit, Stanislav Luminita ANUL U.A.T. MUNICIPIUIATECUGI VIZAT COĂTROL FINANCIARIPREVENTIV 8 AGONUȚOAI LUNA PETRU gl ZIUA j Anexa nr.2 la H.C.L. Ţ / ZJ 9 DĂ0D CHELTUIELI - Contul de execuţie al bugetului local - Funcţionare la data de 31.03.2020 _lei_ Indicator Denumire Indicator Buget aprobat Plati % la 31.03.2020 | Realizate realizare 31.03.2020 | cheltuieli 0 1 2 3 4=3/2* 100 CHELTUIELILE SECTIUNI DE FUNCTIONARE.- TOTAL 16849770.00|__13013803.86| 771.23) 51010310 |Autoritati executive 3196150.00|__2568315.00| 80.36| 51010320 | Autoritati executive 1062000.00)| 590508.21 55.60] 51010355 | Autoritati executive 36000.00 36000.00] 100.00] 51010359 |Autoritati executive 45000.00] 38531.00] 85.62 51010385 | Autoritati executive -129300.00) -171288.00) 0.00) 541051 |persoanelor 277300.00 240000.00| 86.55] 611051 |Politie locala 889700.00 622600.00) 69.98) Alte cheltuieli in domeniul ordinii publice si 610250 |sigurantei nationale 320000.00 5236.00) 1.64) 65030120 |Invatamant prescolar [...]