HCL 163/2026 Suceava adoptată

MUNICIPIUL SUCEAVA B-dul 1 Mai nr. SA, cod: 720224 www.primariasv.ro, primsv(Aprimariasv.ro Tel: 0230-212696, Fax: 0230-520593 CONSILIUL LOCAL AL MUNICIPIULUI SUCEAVA HOTĂRÂRE privind aprobarea bugetului de venituri și cheltuieli al S.C. Transport Public Local S.A. Suceava pentru anul 2026 Consiliul Local al Municipiului Suceava; Având în vedere: Referatul de aprobare al Primarului municipiului Suceava dl. Vasile Rîmbu și al Viceprimarului municipiului Suceava dl. loan-Dan Cușnir, nr. 32006/23.06.2026; Raportul Serviciului digitalizare şi licențe de transport înregistrat cu nr.32007/23.06.2026; Avizul Comisiei juridice, de disciplină, servicii publice, administraţie publică și ordine publică; Avizul Comisiei buget-finanțe, fonduri europene, strategii de dezvoltare; Adresa S.C. Transport Public Local S.A. Suceava, înregistrată Primăria Municipiului Suceava sub nr. 30827/17.06.2026, Hotărârea nr. 4.1/16.06.2026 a Adunării Generale Extraordinare a Acţionarilor privind aprobarea bugetului de venituri și Hotărârea nr. 19/2026 a Consiliului de administraţie al S.C. Transport Public Local S.A. Suceava; În temeiul prevederilor art. 4 alin. (1) lit. a) și art. 6 alin. (1) din Ordonanţa nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară, cu modificările şi completările ulterioare; În temeiul prevederilor art. 129 alin. (2) lit. d) şi alin (7) lit. n), ale art. 139 alin. (3) lit.a) şi ale art. 196 alin (1) lit. a) din Ordonanța de urgenţă nr. 57 din 3 iulie 2019 privind Codul administrativ: Ne HOTĂRĂȘTE: Art.1. Se aprobă bugetul de venituri și cheltuieli al S.C. Transport Public Local S.A. Suceava, aprobat prin Hotărârea nr. 4.1/16.06.2026 a Adunării Generale a Acţionarilor pentru anul 2026, conform Anexei care face parte integrantă din prezenta hotărâre. Art. 2. Primarul Municipiului Suceava, prin aparatul de specialitate și S.C. Transport Public Local S.A. Suceava, vor duce la îndeplinire prevederile prezentei hotărâri. CONTRASEMNEAZĂ SECRETAR GENERAL AL MUNICIPIULUI GHEORGHE — ALEXANDRU MOLDOVAN Nr. 163 din 30 iunie 2026 Nr. consilieri care Nr. Nr. consilieri în Nr. consilieri prezenți NU şi-au Nr. voturi __Nr. voturi Nr. voturi HCL funcție exercitat dreptul PENTRU ÎMPOTRIVĂ ABȚINERE de vot 163 23 19 -— 19 a. za TRANSPORT PUBLIC LOCAL S.A. Suceava Str. Traian Vuia nr. SA — Suceava C.U.I.: RO 17791716; J33/966/2005 NOTĂ DE FUNDAMENTARE Privind Bugetului de Venituri și Cheltuieli al societăţii Transport Public Local S.A. Suceava pe anul 2026 şi estimări pentru anii 2027 și 2028 A) PRINCIPII DE ELABORARE Bugetul de Venituri și Cheltuieli pentru exerciţiul financiar 01.01.2026 - 31.12.2026 şi estimările pentru anii 2027 si 2028 au fost fundamentate pentru a îndeplini următoarele funcții: - De planificare financiară, cu scopul de a previziona resursele, fondurile şi cheltuielile pentru activitatea desfașurată de T.P.L. S.A. Suceava; - De control al execuţiei bugetare, care se manifestă în procesul de execuţie a bugetului când se angajează și se efectuează cheltuieli: - De asigurare a echilibrului financiar al societăţii care trebuie realizat urmărindu- se atât nivelul pe fiecare categorie de cheltuieli și venituri precum şi veniturile şi cheltuielile pe total societate; Fundamentarea Bugetului de venituri și cheltuieli pe anul 2026 s-a realizat cu respectarea prevederilor legale cuprinse în: > Legea bugetului de stat pentru anul 2026; > OG nr. 26/21 din august 2013, cu modificările și completările ulterioare, privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul Sau unităţile administrativ teritoriale sunt acționari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară; > OG 64/2001 privind repartizarea profitului la societățile naţionale, companiile naţionale și societăţile comerciale cu capital integral sau majoritar de stat, precum și la regiile autonome, cu modificările şi completările ulterioare > Ordinul MEP nr. 3818/30 decembrie 2019 privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri și cheltuieli al operatorilor economici, precum și a anexelor de fundamentare a acestia; > OUG nr. 109/2011 privind guvernanţa corporativă a întreprinderilor publice > Legea nr.296/2023 privind unele măsuri fiscal-bugetare pentru asigurarea sustenabilităţii financiare a României pe termen lung, cu modificările și completările ulterioare > Ordinul MEP nr. 3818/30 decembrie 2019 privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri şi cheltuieli al operatorilor economici, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia; > OMEP 2873/2016 privind reglementarea procedurii de raportare a unor indicatori economico-financiari de către operatorii economici cu capital/ patrimoniu integral ori majoritar deținut direct sau indirect de autorităţile publice centrale ori locale, modificat prin OMEP 768/2017, OMFP 1951/2018 şi OMEP 1750/2019; > Legea societăţilor comerciale nr. 31/1990, republicată, cu modificările şi completările ulterioare. > HG 1151/2012 pentru aprobarea Normelor metodologice privind modul de organizare și exercitare a controlului financiar de gestiune > Alte acte normative incidente (Hotarari ale CL, AGA- TPL, CA- TP). Având în vedere prevederile actelor normative menţionate anterior, la fundamentarea Bugetului de Venituri şi Cheltuieli pentru anul 2026 s-au avut în vedere următoarele: a) respectarea politicii Guvernului şi respectiv a unităţilor administrativ-teritoriale privind îmbunătățirea performanţelor economico-financiare ale operatorilor economici; b) respectarea obiectivelor de politică salarială stabilită prin legea anuală a bugetului de stat; c) criteriile de performanţă specifice şi obiectivele cuantificate privind reducerea plătilor şi creantelor restante, reducerea pierderilor, creșterea profitului, a cifrei de afaceri, precum şi creşterea productivităţii muncii, prevăzute în contractele de mandat, stabilite în corelaţie cu strategia de administrare a Consiliului de administraţie/Consiliului de supraveghere şi a planului de management al directorilor/membrilor directoratului operatorilor economici; d) programele de achiziţii de bunuri şi servicii pentru desfăşurarea activității, fundamentate pe baza posibilităţilor reale de plată a acestora; e) programele de investiţii şi dotări, fundamentate în limita surselor legale de finanțare a acestora; f) programele de reducere a plăților/creantelor restante. Bugetul de venituri şi cheltuieli pentru 2026 - (Anexa nr. 1), aflat în procedura de avizare și aprobare, este insoţit de următoarele anexe de fundamentare, denumite după cum urmează: - Anexa nr. 2 - Detalierea indicatorilor economico-financiari prevăzuţi în bugetul de venituri și cheltuieli şi repartizarea pe trimestre a acestora - Anexa nr. 3 - Gradul de realizare a veniturilor totale - Anexa nr. 4 - Programul de investiţii, dotări și sursele de finanțare - Anexa nr. 5 - Măsuri de îmbunătăţire a rezultatului brut şi reducere a plăţilor restante. - Planul de achizitii publice pentru exercitiul financiar 2026. Prognoza veniturilor și a cheltuielilor pe anul 2026 s-a efectuat în concordanță cu elementele de bază ale patrimoniului și potenţialului economic ale societăţii TRANSPORT PUBLIC LOCAL S.A. Suceava, respectiv imobilizările corporale și necorporale, stocurile de materii prime şi materiale, obiectele de inventar, numărul mediu de personal, asigurările sociale şi protecția socială ale angajaților, consumurile și vânzările. Bugetul de venituri și cheltuieli pentru anul 2026 cuprinde nivelul indicatorilor economico-financiari pentru: - Anul 2025- realizat; - Propuneri pentru anul 2026, - Estimări ale anilor 2027 și 2028: Pentru întocmirea Bugetului de Venituri și Cheltuieli pe anul 2026, au fost luate în considerare realizările din anii precedenţi, iar informaţiile au fost centralizate, rezultând o previziune a veniturilor și cheltuielilor pentru exercitiul financiar 2026. B) VENITURI Fundamentarea veniturilor a fost efectuată ţinându-se cont de prevederile Ordonanţei nr. 26/2013 Art. 9 (2) „În situaţia în care gradul de realizare a veniturilor totale aprobate în bugetele de venituri și cheltuieli, în fiecare dintre ultimii 2 ani, a fost mai mic de 90%, fundamentarea veniturilor totale pentru anul curent este cel mult la nivelul realizărilor din anul precedent. Veniturile rezultate ca urmare a sumelor primite de la bugetul de stat nu se iau în calcul la determinarea gradului de realizare a veniturilor totale.. (Conform Anexei nr. 3 gradul de realizare al veniturilor a fost de 102,11% în 2024 si de 97,67 % în 2025). Veniturile prognozate pe anul 2026 de către societatea TRANSPORT PUBLIC LOCAL S.A. Suceava au următoarea structură: - venituri proprii obţinute din vânzarea titlurilor de călatorie (bilete, abonamente pentru transportul în comun) în urma transportului de persoane prin curse regulate în Mun. Suceava și în Zona Metropolitană şi anume localităţile Orasul Salcea, Comuna Adâncata, Comuna Bosanci, Comuna Ipotești, Comuna Mitocu Dragomirnei, Comuna Moara, Comuna Pătrăuți, Comuna Şcheia, la prețurile stabilite conform contractului de delegare a gestiunii; - venituri de la bugetul de stat constând din reduceri şi gratuităţi acordate anumitor categorii de persoane (elevi, studenți, donatori de sânge, foști deținuți politici, veterani de război. 2 nevăzători, persoane cu handicap, cetățeni de onaoare, pensionari) în urma transportului de persoane prin curse regulate în mun.Suceava și Zona Metropoltană cu localitţile Orasul Salcea, Comuna Adâncata, Comuna Bosanci, Comuna Ipotești, Comuna Mitocu Dragomirnei, Comuna Moara, Comuna Pătrăuți, Comuna Șcheia, la prețurile stabilite conform contractului de delegare a gestiunii; - venituri din alte activităţi; - venituri financiare; Veniturile totale sunt estimate la 47.01 1,18 mii lei, în creştere cu 149% faţă de veniturile realizate în 2025, (rd. 1, col. 5 din Anexa nr 1.) Venituri din exploatare sunt estimate la 46.995,18 mii lei (rd. 2, col. 5- Anexa nr. 1) cuprind: - Venituri din vânzarea titlurilor de călătorie (Producţia vândută - venituri proprii) — 21.148,25 mii lei (în crestere cu 132% faţă de cel realizat în 2025; - Venituri din subvenţii (diferența de preț şi compensaţii) — 25.553,81 mii lei (în creştere cu 167% fata de realizat în 2025); - Alte venituri din exploatare — 293,12 mii lei Fundamentarea veniturilor este detaliată în Anexele 2.1 — 2.3. B.1) Veniturile din activitatea de transport au fost fundamentate avându-se în vedere numărul de călători transportaţi în anul anterior, a încasărilor obținute din vânzarea titlurilor de deoarece T.P.L. S.A. Suceava şi-a extins aria de activitateeste ca operator de transport persoane prin curse regulate pe raza administrativ-teritorială a Asociaţiei de Dezvoltare Intracomunitară Transport Metropolitan Suceava, compusă din UAT-urile membre: Municipiul Suceava. Orasul Salcea, Comuna Adâncata, Comuna Bosanci, Comuna Ipotești, Comuna Mitocu Dragomirnei, Comuna Moara, Comuna Pătrăuți, Comuna Şcheia. iar structura sa organizatorică prezintă un trend ascedent având în vedere dotarea cu mijloace de transport moderne, inființarea de noi trasee și implementarea unui sistem integrat de taxare. Structura acestora este următoarea: a) Venituri proprii din vânzarea titlurilor de călătorie (producția vândută) Veniturile proprii din vânzarea titlurilor de călătorie sunt realizate din prestări-servicii de transport persoane în aria teritorială de competenţă a Asociaţiei de Dezvoltare Intracomunitară Transport Metropolitan Suceava. prin vânzarea către utilizatori a titlurilor de călătorie. Veniturile din transportul călătorilor pe baza titlurilor emise, tinându-se cont de numărul mediu de călători transportaţi în anul precedent (2025) și de anticiparea unor evenimente care ar putea modifica structura acestora. s-au estimat la 21.148,25 mii lei (Rd. 5, Col. 6 —Anexa nr.2), în creștere cu 132% faţă de realizatul din anul precedent. Creşterea este justificată de dezvoltarea activităţii societăţii prin introducerea transportului metropolitan. - b) Venituri din diferența de preț şi compensaţii Venituri prognozate din subvenţii cresc de la 15.336,69 mii lei (Anexa nr. 2, rd. 10.a, col. 5) realizat în 2025 la 25.553,81 mii lei (Anexa nr. 2, rd. 10.a, col. 6) Pentru estimarea veniturilor aferente reducerilor și gratuităților acordate s-a avut în vedere Contractul de delegare a gestiunii serviciilor publice de transport persoane în aria teritorială de competență a Asociaţiei de Dezvoltare Intracomunitară Transport Metropolitan Suceava nr. ADITM 14/12.08.2025/ nr. TPL 3619/12.08.2025 care stabilește costul unitar pentru 1 km efectuat astfel - 10,25 lei/km pentru autobuze de mare capacitate şi 5,63 lei/km pentru autobuze de mică capacitate, cu asigurarea unui profit brut de 5,23% şi acoperirea efectului financiar pentru impunerea tarifelor. Compensaţia estimată este de 1.903,43 mii lei. Calculul estimărilor pentru veniturile obținute din activitatea de transport este precizat în Anexa 2.1. — 2.3. B.2) Alte venituri din exploatare cuprind venituri din despăgubiri și alte venituri de exploatare (casări. valorificări M.F.) S-au estimat venituri în sumă de 293,12 mii lei (rd. 14, col. 6 — Anexa nr. 2). C. CHELTUIELI Pentru determinarea cheltuielilor prognozate s-au estimat următoarele elemente: cheltuieli cu materiale, cheltuieli cu lucrările şi serviciile executate de terţi, cheltuieli cu mărfurile, cheltuieli cu deplasări, detaşări, transferări, cheltuieli cu personalul, cheltuieli financiare, alte cheltuieli de exploatare, cheltuieli cu amortizările şi provizioanele, cheltuieli privind operaţiunile de participare. Cheltuielile totale cuprind cheltuielile de explatare și cheltuielile financiare, acestea fiind estimate la 44.674.70 mii lei (Anexa nr. | — rd. 6, col.5). în creştere cu 148% faţă de cele realizate pentru anul 2025. La estimarea cheltuielilor pentru anul 2026 s-au avut în vedere resursele necesare pentru asigurarea îndeplinirii obiectivului societăţii aşa cum este stabilit prin Contractul de delegare a gestiunii. C.1. CHELTUIELI de exploatare (Anexa nr. 1 - rd. 7, col. 5) Cheltuielile de exploatare pentru anul 2026 cresc de la 30.273,65 mii lei la 44.674.70 mii lei , creșterea fiind de 148% faţă de cea realizată în anul 2025. Din cadrul acestei grupe fac parte cheltuielile cu bunurile și servicii. impozite, taxe. cheltuieli cu personalul și alte cheltuilei de exploatare. C.1.1. Cheltuileile cu bunuri și servicii (Rd. 8, col 5 — Anexa nr. 1) sunt estimate la 14.068,48 mii lei în creştere cu 202% față de cele realizate în anul 2025, creştere motivată în principal de costurile mari cu piesele și materialele, energia electrică, gaze naturale, apă și alte servicii. Costurile cu energia sunt estimate la 9.246,91 mii lei (rd. 37 coloana 6 din Anexa nr. 2) în creștere cu 224%. Creşterea este motivată de extinderea activităţii iar consumul de energie este principalul element de cheltuială materială în desfașurarea activităţii societății. Costurile cu piesele de schimb, materialele și carburanţii sunt estimate la 1.024,46 mii lei. Cheltuielile privind materialele de natura obiectelor de inventar rămân constante la 63,89 mii lei — Rd 36, col. 6 din Anexa nr. 2. Creșterea cheltuielilor cu bunurile și serviciile este justificată de majorarea sumelor ce trebuie plătite la achiziţia/consumul de energie electrică ca urmare a măririi şi utilizării mai dinamice a parcului de masini electrice, fapt ce contribuie la o creștere a calității serviciului de transport în comun prin utilizarea unor maşini moderne şi nepoluante. C.1.2. Cheltuieli cu impozite și taxe (Rd. 9, col 5 — Anexa nr. 1) Cuprind taxele locale, taxe judiciare, diverse fonduri datorate ANRSC, fonduri speciale, valoarea acestora fiind estimată la 984,24 mii lei. Estimarea în creştere faţă de realizatul anului precedent este justificată de creşterea efectivului de personal în trim. IV al anului 2025 şi cu efecte pentru 2026 precum și de creșterea taxelor locale. C.1.3. Cheltuieli cu personalul (rd. 10, col 5 -Anexa nr. 1) Stabilirea cheltuielilor de natură salarială a fost estimată cu respectarea prevederilor Ordonanţei nr. 26/21.08.2013, cu modificările aferente, şi a prevederilor incluse în Legea bugetului de stat pe anul 2026, respectiv ale OUG 85/2025. Cuprind cheltuielile cu salarizarea personalului (salarii de bază, sporuri, adaosuri, premii) şi cheltuielile cu asigurările sociale, fiind fundamentate ţinându-se cont de timpul de planificare a orelor de lucru, salariile negociate, numărul de personal angajat, acestea fiind estimate la 29.342,06 mii lei în crestere cu 133% față de realizatul din 2025. Creşterea cheltuielilor cu personalul prevăzută pentru anul 2026 față de nivelul realizat/estimat al anului 2025 este justificată de necesitatea asigurării continuității si dezvoltării serviciului public de transport local, în condiţiile extinderii activității şi ale menţinerii capacității operaţionale a societăţii şi ca urmare a aprobării memorandumului pentru anul 2026 prin care se aprobă indexarea salariilor cu indicelui mediu de creştere a preţurilor prognozat pentru anul 2026 (6,5%) şi deblocarea a 65 de posturi vacante. a) Fundamentarea chelt. de natură salarială s-au efectuat în conformitate cu prevederile: Art. XXXVI. — (din OUG. 85/2025) (1) Pentru anul 2026, operatorii economici care aplică prevederile Ordonanţei Guvernului nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unitățile administrativ-teritoriale sunt acționari unici ori majoritari sau dețin direct ori indirect o participaţie majoritară, aprobată cu completări prin Legea nr. 47/2014, cu modificările şi completările ulterioare, menţin în plată drepturile de natură salarială la data de 30 noiembrie 2025 pentru numărul de personal realizat la finele acestui an, la care se vor adăuga sumele reprezentând creșterea salariului de bază minim brut pe țară garantat în plată pentru anul 2026 şi a celorlalte cheltuieli de natură salarială aferente acestuia. numai pentru personalul care intră sub incidența acestor reglementări, concomitent cu îndeplinirea următoarelor cerinţe cumulative: a) să nu majoreze/să nu indexeze sau, după caz, să nu prevadă alte mecanisme de creştere salarială în cursul anului 2026 pentru drepturile reprezentând salarii aflate în plată la data de 30 noiembrie 2025; b) menţinerea în anul 2026 a nivelului drepturilor de hrană/indemnizaţiilor de hrană/tichetelor de masă/normelor de hrană și altor drepturi de natură salarială similare aflate în plată la data de 31 decembrie 2025, acordate conform prevederilor legale;” Cheltuielile cu salariiile (Rd. 12 — Anexa nr. 1) sunt estimate la 25.340,23 mii lei, în creştere cu 132% (6.181,98 mii lei) creştere determinată de: - aplicarea prevederilor H.G. nr.146/12.03.2026, respectiv, majorarea salariului de bază minim brut pe țară garantat în plată, începând cu data de 01 iulie 2026, de la 4.050 lei la 4.325 lei pentru un număr de 49 de salariaţi (art. XXXVI, alin. 1 din O.U.G. nr.89/2025) implică o creștere a cheltuielilor cu 86,44 mii lei; - menţinerii drepturilor salariale (salarii, sporuri, premii conform CCM) aflate în plată la data de 30 noiembrie 2025 pentru numărul de personal realizat la finalul anului 2025 (art. XXXVI, alin. 1 din O.U.G. nr.89/2025) implică o creştere de 2.856,93 mii lei. La finele anului numărul de personal aflat în plata a fost de 262; - aplicarea indicelui mediu de creştere a preturilor prognozat pentru anul 2026 (6.5%), ca urmare a aprobării memorandumului pentru anul 2026 implică o majorare de 726,41 mii lei: - deblocarea în două tranșe a 65 de posturi vacante implică o creștere de 2.512,20 mii lei. Pentru anul 2026 s-a urmăr [...]