HCL 17/2026 Sovata adoptată

ROMÂNIA JUDEŢUL MUREŞ ORAȘUL SOVATA CONSILIUL LOCAL A www.primariasovata.ro HOTARARE NR. 17 / 26.02.2026 cu privire la aprobarea Contului de execuţie al Bugetului Locul al Oraşului Sovata pe anul 2025 Consiliul Local al Oraşului Sovata întrunit în şedinţă ordinară, Examinând Referatul de aprobare nr.1.761/10.02.2026 al Primarului Oraşului Sovata, în calitate de iniţiator; Analizând Raportul de specialitate nr. 1.762/10.02.2026 al Serviciului Economic, prin care se propune aprobarea Contului de execuţie al Bugetului Local al Oraşului Sovata pe anul 2025; Având în vedere prevederile art.57 alin.(1) din Legea nr.273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare, O.M.F.699/1 1.04.2024 privind transmiterea situaţiilor financiare trimestriale si anuale precum şi a unor raportări financiare lunare centralizate întocmite de instituţii publice începând cu anul 2024 şi pentru modificarea şi completarea unor ordine ale ministrului finanţelor publice în domeniul contabilităţii instituţiilor publice cu modificările și completările ulterioare, O.M.F.nr.85/17.01.2025 pentru modificarea şi completarea unor ordine ale ministrului finanțelor în domeniul contabilităţii instituţiilor publice, O.M.F.P.nr. 1.917/2005 pentru aprobarea Normelor metodologice privind organizarea şi conducerea contabilităţii instituţiilor publice şi Planului de conturi pentru acestea cu modificările şi completările ulterioare, vă prezentăm spre aprobare contul de execuţie al bugetului local al Oraşului Sovata pe anul 2025; Bugetul local al Oraşului Sovata pe anul 2025, aprobat prin H.C.L. nr.32/27.03.2025 în cursul anului a fost modificată prin H.C.L. nr.84/26.06.2025,H.C.L.nr.101/31.07.2025, H.C.L.nr.105/28.08.2025,H.C.L.nr.122/09.09.2025,H.C.L.nr.125/25.09.2025,H.C.L.nr.137/20.10.20 25, H.C.L.nr.160/27.11.2025, Dispozitia Primarului nr.247/16.12.2025, H.C.L.nr.189/18.12.2025, H.C.L.nr.218/30.12.2025; Văzând avizul Comisiei de specialitate nr.I; Ținând cont de prevederile Legii nr.24/2000 privind normele de tehnică legislativă pentru elaborarea actelor normative, republicată; În temeiul prevederilor art.129 alin.2 lit.„.b”, alin.4 lit.„a”, art.139 alin.l, şi art.196 alin.l lit.a” din O.U.G. nr.57/2019, privind Codul administrativ, cu modificările şi completările ulterioare, HOTĂRĂȘTE: Art.1. — (1) Se aprobă contul anual de execuţie al bugetului local al Oraşului Sovata pe anul 2025 la venituri în sumă de 62.944.859 lei, la cheltuieli în sumă de 67.631.628 lei defalcat pe surse respectiv după clasificaţie economică şi functională, cu un deficit de 4.686.759 lei care se defalcă astfel: ROMÂNIA JUDEŢUL MUREŞ ORAȘUL SOVATA CONSILIUL LOCAL www.primariasovata.ro e La secțiunea de funcţionare la partea de venituri sa încasat suma de 26.418.374 lei şi sa cheltuit suma de 25.140.033 lei, astfel rezultând un excedent la partea de funcţionare în sumă de 1.278.341 lei. e La secţiunea de dezvoltare la partea de venituri a fost încasată suma de 36.326.485 lei şi a fost cheltuită suma de 42.491.395 lei rezultând un deficit la partea de dezvoltare în sumă de 5.965.110 lei. Luând în calcul excedentul anului 2024 în sumă de 7.823.042 lei rezultatul exerciţiului bugetar la secțiunea de dezvoltare la finele anului 2025 este un excedent de 1.857.932 lei. Potrivit celor prezentate mai sus rezultatul exerciţiului bugetar la finele anului 2025 este un excedent total de 3.136.273 lei. Structura veniturilor şi cheltuielilor este prezentată în anexele nr.1 şi 2, care fac parte integrante din prezenta hotărâre. Art.2. — (1) Se aprobă contul de execuţie a veniturilor şi cheltuielilor instituţiilor publice finanţate din venituri proprii şi subvenţii din bugetul local la venituri în sumă de 17.750.111 lei iar la cheltuieli în sumă de 18.409.890 lei cu un deficit rezultat din exercițiul anului 2025 de 659.779 lei. Luând în calcul excedentul rezultat la sfirşitul anului 2024 în sumă de 2.477.338 lei rezultatul exerciţiului bugetar Ia finele anului 2025 este un excedent de 1.817.559 lei care se defalcă pe unități după cum urmează: - Şcoala Gimnazială S.Illyes Lajos: 344.123 lei - Liceul Tehnologic Domokos Kazmer: 374.223 lei - Spitalul Sovata-Niraj: 1.099.213 lei (2) Structura veniturilor şi cheltuielilor este prezentată în anexele nr.3 şi 4, care fac parte integrante din prezenta hotărâre. Art.3. — Prezenta hotărâre se va comunica prin grija secretarului general: - Instituţiei Prefectului Judeţului Mureş; - Primarului Orașului Sovata; - Compartimentui Buget-Contabilitate şi Resurse Umane: - Celor interesaţi şi va fi afişată pe site-ul Primăriei. Preşedinte de şedinţă, Kiss Ferenc Constrasemneză Secretar General, Bartha Eva ți QUREŞ * A ui . PPE (lo) . A Prezenta hotărâre a fost adoptată în şedinţa ordinară a Consiliului DONE Die fi Sovata din data de 26 februarie 2026, cu 15 voturi pentru. Anexa nr.l STRUCTURA VENITURILOR BUGETULUI LOCAL PE ANUL 2025 - lei - Prevederile | Prevederile încasări Natura veniturilor bugetare bugetare n , PIPA i realizate inițiale definitive A. TOTAL -— VENITURILE SECȚIUNII DE FUNCȚIONARE 29,081,000| 28,654,000| 26,418,374 I.Venituri proprii din care: 30,279,000|___37,961,000|__29,982,689 Cote defalcate din impozitul pe venit 10,754,000 10,614,000|___10.613,520 Sume repartizate din Fondul la dispoziția Consiliului 620,000 620,000 611,654 Judeţean Venituri din impozite şi taxe şi alte venituri 18,905,000| 26,727,000| 18,757,515 - impozit pe venit 363,000 446,000 412,367 - impozii şi taxe pe clădiri 9,:782,000 | 12,452,000 9,334,633 - impozit şi taxe pe teren 1,993,000 3,449,000 2,331,953 - Iaxe judiciare de timbru şi alte taxe de timbru 47,000 126,000 102,573 - taxe pe servicii specifice 2,000 2,000 629 - impozit pe mijloace de transport 1,313,000 2,865,000 1,420,422 - taxe zi tarife pentru eliberarea de licenţe și 339,000 914,000 914,083 autorizaţii de functionare - alte faxe pe utilizarea bunurilor, autorizarea 185.000 183.000 420,453 utilizării bunurilor sau pe desfășurare de activităţi - alte impozite și taxe fiscale 206,000 281,000 211,027 - venituri din proprietate 1,021,000 1,333,000 1,346,825 - venituri din prestări de servicii şi alte activităţi 54,000 54,000 80,104 - venituri din taxe administrative, eliberări permise 14,000 14,000 3,880 - amenzi, penalităţi şi confiscări 392,000 392,000 400,153 - diverse venituri 2,692,000 3,692,000 1,736,405 II.Prelevări din bugetul de stat 4,850,000 5,006,000 3,006,000 Sume „defalcate din TVA pentru finanţarea 4.272.000 4.428.000 4.428.000 instituţiilor descentralizate la nivelul oraşului Sume defalcate din TVA pt echilibrarea bugetelor! 578.000 578.000 578.000 locale III. Tranferuri -6,662,000|__-14,927,000|___-9,000,000 Vărsăminte din „secţiunea de funcţionare pentru 6.662.000 -14,927.000| - -9.000,000 finanţarea secțiunii de dezvoltare a bugetului local 1V.Subvenţii 614,000 614,000 429,685 Subvenţii pentru acordarea ajutorului pentru 215.000 215.000 193,644 încălzirea locuinţei cu lemne Subvenţii din bugetul de stat pentru finanţarea 84.000 84.000 43,760 sănătății Subvenţii din bugetul de stat alocate conform 315.000 315.000 192,281 contractelor încheiate cu direcţiile de sănătate publică B. TOTAL — VENITURILE SECȚIUNII DE DEZVOLTARE 114,458,000 | 123,183,000 | 36,526,485 Vărsăminte din secţiunea de funcționare 0| 14,927,000 9,000,000 Sume primite din Fondul FSUE 6,662.,000 () Venituri din Vânzarea locuințelor construite din 0 0 2413 fondurile statului Venituri din vănzarea unor bunuri aparținând domeniului privat al statului sau al unităților 213,000 213,000 212,795 administrativ-teritoriale Subvenţii de la bugetul de stat pentru bugetele locale pentru Programul naţional de investiţii Anghel 15,000,000| 15,000,000| 14,526,489 Saligny Alocări de sume din PNRR aferente asistentei 41.052.000] - 46,568,000 5.496.042 financiare nerambursabile Alocări de sume din PNRR aferente componentei 30,756,000| - 25.240.000 1,240,263 imprumuturi Subvenţii de la bugetul de stat către bugetele locale necesare susţinerii derulării proiectelor finanţate din . A 0 0 610,896 FEN postaderare, aferente perioadei de programare 2021-2027 Sume alocate din sumele obţinute în urma scoaterii la licitaţie a certificatelor de emisii de gaze cu efect de 8.482.000 8.482,000 0 seră pentru finanțarea proiectelor de investiţii Sume alocate din PNRR aferente asistentei financiare 0 0 2.468,597 nerambursabile Fondul European de Dezvoltare Regională (FEDR) £ 593 a aferent cadrului financiar 2021-2027 12,293.000] 12,293,000 2.804,169 Fondul Social European (FSE+) aferent cadrului 22 financiar 2021-2027 0 460,000 164,221 TOTAL A+B 143,539,000| 151,837,000| 62,944,859 Anexa nr.2 STRUCTURA CHELTUIELILOR DEFALCATE PE CAPITOLE ȘI SUBCAPITOLE PE ANUL 2025 Capi- Prevederile | Prevederile tol Denumire indicatori bugetare bugetare Realizat % inițiale definitive A. TOTAL -— CHELTUIELILE SECȚIUNII DE FUNCȚIONARE 29,081,000 | 28,654,000| 25,140,033| 88% 51 |Autorităţi executive 6,342,000 6,032,000 5,463,504| 91% - cheltuieli de personal 3,963,000 3,963,000 3,8 15,084 - cheltuieli cu bunuri şi servicii 1,911,000 1,631,000 1,319,146 - alte cheltuieli 468,000 438,000 393,894 -plăți efectuate în anii precedenţi şi 64,620 recuperate în anul curent 54 _|Servicii publice generale : 1,404,000 1,446,000 1,011,326| 70% - cheltuieli de personal 1,010,000 1,010,000 817,674 - cheltuieli cu bunuri şi servicii 294,000 336,000 193,652 - fond de rezervă 100,000 100,000 0 Fond de rezervă 100,000 100,000 0 Servicii publice comunitare de 327.000 327.000 303.052 evidenţă a persoanelor Alte servicii publice generale(PSI) 977,000 1,019,000 708,274 53 Iranzacții privind datoria publică şi 450,000 300,000 237,571]. 79% împrumuturi - cheltuieli cu bunuri şi servicii 2,000 2,000 0 - dobânzi 448,000 298,000 237,571 61 |Ordine publică şi siguranţa națională 409,000 409,000 368,937| 90% - cheltuieli de personal 321,000 333,000 308,218 - cheltuieli cu bunuri şi servicii 88.000 76,000 60,721 -plăţi efectuate în anii precedenţi şi 3 recuperate în anul curent Poliţie comunitară 409,000 409,000 368,939 Protecţie civilă -2 65 Învăţământ: 2,535,000 2,469,000 1,977,629| 80% - cheltuieli de personal 106,000 122,000 117,929 - cheltuieli cu bunuri şi servicii 2,251,000 2,148,000 1,692,042 - asistenta sociala 178,000 199,000 167,658 Învăţământ prescolar 271,000 271,000 199,337 Învăţământ primar 279,000 279,000 220,477 Învăţământ secundar inferior 1,017,000 990,000 810,087 Învăţămâni secundar superior 672,000 672,000 616,120 Înternate şi cantine pentru elevi 197,000 158,000 108,767 Învăţământ anteprescolar 86000 86000 18,954 Ă Alte cheltuieli în domeniul 13.000 13,000 3,857 învățământului 66 |Sănătate: 523,000 524,000 311,819| 60% - cheltuieli de personal 415,000 415,000 237,641 - cheltuieli cu bunuri şi servicii 28,000 28,000 7,798 -transferuri între unități ale adm. publice 80,000 81,000 66,380 Servicii de sănătate publică gerelale 442,000 442,000 244,440 Alte instituţii şi acţiuni sanitare 2 (SMURD) psi del 81,000 82,000 67,379 67_|Cultură,recreere şi religie 3,867,000 4,121,000 3,714,916| 90% - cheltuieli de personal 812,000 812,000 735,883 - cheltuieli cu bunuri şi servicii 2,183,000 2,437,000 2,116,107 - alte cheltuieli 348,000 348,000 341,000 - rambursări de credite 524,000 524,000 521,926 Biblioteci publice 220,000 205,000 133,048 Case «le cultură 87,000 87,000 66,028 Cămin Cultural 22,000 37,000 13,486 Întreţinere grădini publice, parcuri. 1.061.000 1.095.000 837.266 ZONE Verzi Alte servicii in domeniul culturii 2,477,000 2,697,000 2,643,088 68 |Asistenţă socială 4,217.,000 4,262,000 3,881,635| 91% - cheltuieli de personal 1,765,000 1,810,000 1,747,014 - cheltuieli cu bunuri şi servicii 220,000 220,000 205,964 - ajutoare sociale 2,232,000 2,232,000 1,928,657 Asist acordată persoanelor în 216.000 216.000 202,508 vârslă(Caritas) Asist Socială în caz de invaliditate 3,669,000 3,714,000 3,431,383 | Ajutor socialțajutor de încălzire, alte 332.000 332,000 227,744 ajutoare) 70._|Servicii şi dezvoltare publică 1,662,000 1,462,000 1,301,815| 89% - cheltuieli cu bunuri și servicii 1,662,000 1,462,000 1,301,815 Iluminat public 1,223,000 1,123,000 1,072,067 Alte servicii în domeniul locuinţelor, 239.000 339.000 229,748 serviciilor şi dezvoltării comunale 74 |Protecţia mediului 3,109,000 3,159,000 3,018,426| 96% - cheltuieli de personal 499.000 499,000 480,527 - cheltuieli cu bunuri şi servicii 2,174,000 2.217.000 2,124,722 - alte cheltuieli 60,000 67,000 65,484 - rambursări de credite 376,000 376,000 373,898 -plăţi efectuate în anii precedenţi şi 26,205 recuperate în anul curent Salubritate 2, 733,000 2, 783,000 2,644,528 Canalizarea şi tratarea apelor 376.000 376.000 373,898 reziduale 84 Transporturi: 3,447,000 3,349,000 2,939,780| 88% - cheltuieli de personal 1,268,000 1,268,000 1,174,442 - cheltuieli cu bunuri şi servicii 2,031,000 1,933,000 1,638.017 - rambursări de credite 148,000 148,000 147,321 Drumuri şi poduri 148,000 148,000 147,321 Străzi 3,299,000 3,201,000 2,812,439 87 |Alte acţiuni economice 1,116,000 1,121,000 892,675| 80% - cheltuieli de personal 601,000 601,000 527,943 - cheltuieli cu bunuri şi servicii 515,000 520,000 364,732 Turism 9:412,000 942,000 748,006 Alte acțiuni economice 174,000 179,000 144,669 B. TOTAL — CHELTUIELILE SECȚIUNII DE DEZVOLTARE 122,281,000 | 131,006,000 | 42,491,595| 32% 51 [Autorităţi executive 1,603,000 1,609,000 1,173,437| 73% - cheltuieli de capital 1.603.000 1.609,000 1,173,437 54_|Alte servicii publice generale 10,000 34,000 23,455] 69% - cheltuieli de capital 10,000 34,000 23,455 Alte servicii publice generale(PSI) 10,000 34,000 23,433 65 |nvăţământ 6,428,000 7,122,000 5,387,772] 76% -Proiecte cu finanţare din sumele reprezentând asistenţă financiară 3.019.000 6,137,000 4,790,971 nerambursabilă aferentă PNRR - Proiecte cu finanțare din sumele aferente 3,118,000 î) i componentei de imprumuturi PNRR Programe finanţate din Fondul Social European (FSE+) 1) 460,000 128,348 - cheltuieli de capital 291,000 525,000 468,453 Învăţământ primar 10,000 10,000 9,977 Învăţământ secundar inferior 3,019,000 3,151,000 2,381,728 Învăţământ secundar superior 610,000 531,000 199,031 Internate şi cantine pentru elevi 20,000 20,000 17,618 Ă Ale cheliuieli în domeniul 3.318.000 3.380.000 2.579.418 învățământului 66 |Sănătate 6,538,000 8,339,000 3.301,000| 40% - Proiecte cu finanţare din sumele aferente 5.038.000 5,038,000 ) componentei de imprumuturi PNRR - transferuri pentru finanțarea investiţiilor 1.500.000 3.301.000 3.301.000 la spitale Alte instituţii şi acţiuni sanitare 6,538,000 8,339,000 3,301,000 67_|Cultură, recreere şi religie : 14,266,000| 14,846,000 3,816,830| 26% Programe FEDR 12,293,000| 12,293,000 3,478,143 - cheltuieli de capital 1.973,000 2,553,000 338,687 Cămin Cultural 1,951,000 1,951,000 0 tinere grădini publice, parcuri, 3,000 258.000 7.500 Alte servicii in domeniul culturii 12,307,000 | _12,637,000 3,809,230 70_|Servicii şi dezvoltare publică 32,068,000| 5:4,348,000 3,900,794| 117% -Proiecte cu finanțare din sumele reprezentând asistenţă financiară 23,582,000| _25,980,000 565,350 nerambursabilă aferentă PNRR - Proiecte cu finanţare din sumele aferente 18,041.000| 15,643,000 0 componentei de imprumuturi PNRR - cheltuieli de capital 10,445,000| 12,725,000 5,335,444 Dezvoltarea sistemului de locuinţe 15,033.000 | 13,051,000 17,850 Alimentare cu apă 23,582,000 | 23,852,000 0 Iluminat public 6,591,000 7,398,000 845,505 Alte servicii în dom dezvloc 6,862,000 8,317,000 3,037,439 74_|Protecţia mediului 6,157,000 5,305,000 1,967,476| 37% - Proiecte cu finanţare din sumele aferente 4,559,000 4,559,000 1,240,263 componentei de imprumuturi PNRR - cheltuieli de capital 1,598,000 746,000 731,342 -plăţi efectuate în anii precedenţi şi 4.129 recuperate în anul curent i Colectarea, tratarea si distrugerea 1.539.000 4.359.000 1.236.134 deseurilor Salubritate 18,000 0 0 Canalizarea şi tratarea apelor 1.580.000 746.000 731.342 reziduale 84 |Transporturi: 35,084,000|___39,148,000| 20,733,628| 53% Proiecte cu finanţare din sumele reprezentând asistenţă financiară 14,451,000| 14,451,000 2,492,396 nerambursabilă aferentă PNRR - cheltuieli de capital 20,633.000| 24,697,000| 18,241,232 Drumuri şi poduri 423,000 2,052,000 703,030 Transport in comun 10,275,000 | 10,399,000 666,048 Străzi 22,376,000 | 24,859,000| 19,364,550 Alte | cheliuieli în domeniul 1808000 1808000 ransporturilor e) 87 |Alte acţiuni economice 127,000 255,000 187,203] 73% - cheltuieli de capital 127,000 255,000 187,203 Turism 72,000 65,000 2,950 Alte acțiuni economice 33,000 190,000 184,233 TOTAL: A+B 151,362,000|_ 159,660,000| 67,631,628| 42% CONTUL DE EXECUȚIE al Bugetului instituţiilor publice finanţate din venituri proprii şi subvenții din bugetul local pe anul 2025 - venituri Anexa nr.3 Nr. PPR Prevederi | Prevederi A Natura veniturilor AER i: Realizat crt. iniţiale definitive A. TOTAL — VENITURILE SECȚIUNII DE FUNCȚIONARE 10,725,000 | 10,755,000 | 9,185,954 1__|Taxe şi alte venituri în învăţământ 270,000 270,000 204,335 2 |Venituri din prestăride servicii 245,000 245,000 132,335 3 Contribuţia elevilor şi studenţilor pentru internate, 1.000.000 1.030.000 909,062 cămine şi cantine 4 Venituri din contractele încheiate cu casele de 4.300.000] - 4.300,00] 3.501.719 asigurări sociale de sănătate 5 Alte venituri 6 Vărsăminte din „Secţiunea de funcționare pentru 140.000 140.000 finanțarea secţiunii de dezvoltare a bugetului local 7 Subvenţii din bugetul local pentru finanţarea 250.000 250.000 cheltuielilor curente din domeniul sănătăţii Subvenţii din bugetul Fondului naţional unic de 8 asigurari sociale de sanatate pentru acoperirea] 4.800,000| 4,800,000 4,438,503 creşterilor salariale B. TOTAL — VENITURILE SECȚIUNII DE DEZVOLTARE 15,803,000 | 17,604,000| 8,564,157 1|Vărsăminte din secţiunea de funcţionare 140,000 140,000 Alocări de sume din PNRR aferente asistentei 14,163,000] 14.163.000] 5.263.157 financiare nerambursabile 3 Subvenţii din bugetele locale pentru finanţarea 1,500,000] 3.301.000] 3.301.000 cheltuielilor de capital din domeniul sănătăţii TOTAL AB: 26,528,000| 28,359,000| 17,750,111 Anexa nr.4 CONTUL DE EXECUȚIE al Bugetului instituţiilor publice finanţate din venituri proprii şi subvenții din bugetul local pe anul 2025 - cheltuieli Nr. crt RR Prevederi | Prevederi , Natura cheltuielilor NR SR Realizat % iniţiale definitive A TOTAL - CHELTUIELILE 0, SECȚIUNII DE FUNCȚIONARE 10,725,000 | 10,755,000 8,855,209| 82% 1 Învăţământ 1,275,000| _1.305,000 985,331] 76% - cheltuieli cu bunuri şi servicii 1,275,000| 1,305,000 985,331 2 Sănătate 9,450,000| 9,450,000 7,869,878| 83% - cheltuieli de personal 7,580,000| 7.580,000 6,477,653 - cheltuieli cu bunuri şi servicii 1,870,000| 1.870.000 1,469,441 “plăţi efectuate în anii precedenţi 0 77216 şi recuperate în anul curent [9] B TOTAL — CHELTUIELILE 351% SECȚIUNII DE DEZVOLTARE 16,503,000 | 18,664,000 9,554,681| 51% 1 Sănătate 16,503,000| 18,664,000 9,554,681| 51% Proiecte cu finanţare din sumele reprezentând asistenţă financiară 14,863,000| 14,163,000 5,872,307 nerambursabilă aferentă PNRR - cheltuieli de capital 1,640,000| 4,501.000 3,682,374 TOTAL A+B : 27,228,000| 29,419,000| 18,409,890| 63%