HCL 26/2016 Râmnicu Vâlcea adoptată

HOTARÂREA NR HOTĂRÂREA NR.26 privind aprobarea rezultatelor inventarierii generale a elementelor de natura activelor, datoriilor şi capitalurilor proprii aflate în patrimoniul municipiului Râmnicu Vâlcea pe anul 2015 şi aprobarea casării – declasării bunurilor degradate, uzate fizic şi moral Consiliul Local al municipiului Râmnicu Vâlcea, întrunit în şedinţă ordinară la data de 29 februarie 2016, la care participă 21 de consilieri din cei 22 în funcţie ; Luând în discuţie Raportul nr.6253 din 19.02.2016, întocmit de Direcţia Economico- Financiară prin care se propune : - aprobarea rezultatelor inventarierii generale a patrimoniului municipiului Râmnicu Vâlcea pe anul 2015, - aprobarea casării şi declasării bunurilor aflate în patrimoniul privat al municipiului, unităţilor subordonate şi unităţilor de învăţământ, - desemnarea a 3 (trei) consilieri locali care vor face parte din comisia de casare; Văzând rapoartele cuprinzând avizele comisiilor de specialitate nr.1, pentru administraţie publică locală, juridică, apărarea ordinii şi liniştii publice, a drepturilor cetăţenilor; nr.2, de buget-finanţe, prognoze economico-sociale; nr.3, pentru servicii publice şi comerţ, întreprinderi mici şi mijlocii, administrarea domeniului public şi privat, agricultură; nr.4, de organizare şi dezvoltare urbanistică, realizarea lucrărilor publice, protecţia mediului înconjurător, gospodărie comunală, conservarea monumentelor istorice şi de arhitectură şi nr.5, pentru învăţământ, culte, sănătate, cultură, protecţie socială, activităţi sportive şi de agrement şi ţinând seama de propunerile formulate în plenul şedinţei pentru desemnarea a trei consilieri locali care să facă parte din comisia de casare, respectiv dna. Preda Maria-Carmen, dna. Bobeanu Maria şi dna. Dobrete Adina-Florentina ; În temeiul prevederilor art.7 şi art.8 din Legea nr.82/1991 privind contabilitatea, republicată, cu modificările ulterioare, ale Ordinului Ministerului Finanţelor nr.2861/2009 pentru aprobarea normelor privind organizarea si efectuarea inventarierii elementelor de natura activelor, datoriilor şi capitalelor proprii şi ale art.122 din Legea nr. 215/2001 privind Administraţia Publică Locală, republicată, cu modificările şi completările ulterioare; În baza art.36, alin.(2) lit.c), art. 45, alin.(3) şi art.115 din Legea nr.215/2001 privind Administraţia Publică Locală, republicată, cu modificările şi completările ulterioare; Întrunind 21 de voturi “pentru”, 0 voturi “împotrivă” şi 0 abţinei, H O T Ă R Ă Ş T E : Art.1. (1) Se aprobă rezultatul inventarierii generale a patrimoniului municipiului Râmnicu Vâlcea, pe anul 2015, astfel: I. INVENTARIERE BUNURI DE NATURA MIJLOACELOR FIXE DIN DOMENIUL PUBLIC AL MUNICIPIULUI RM.VÂLCEA, LA DATA DE 31 OCTOMBRIE 2015: a) Bunuri de natura mijloacelor fixe din domeniul public în administrare proprie (clădiri, terenuri, construcţii speciale, instalaţii tehnologice) : Denumire/Simbol cont contabil SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Terenuri(211.01.U004,211.01.U112,211.01.U114) 262.828.788,93 262.828.788,93 Cladiri(212.U105,212.U110,212.U401,212.U402) 220.230.716,13 220.230.716,13 Instalatii tehnologice ( 213.01.U004) 24.626.570,69 24.626.570,69 TOTAL: 507.686.075,75 507.686.075,75 b) Bunuri de natura mijloacelor fixe din domeniul public date în administrare sau folosinţă prin contracte de concesiune sau închiriere ori cu titlu gratuit ( clădiri, construcţii, instalaţii tehnologice, terenuri) catre SC CET Govora SA ; SC APAVIL SA ; SC ETA SA ; SC PIETE PREST SA, DADP: Denumire/Simbol cont contabil SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE CET GOVORA SA Terenuri (211.01.U001) 721.903,35 721.903,35 - Cladiri (212.U001) 27.942.886,71 27.942.886,71 - Instalatii tehnologice (213.01.U001) 11.780.811,62 11.780.811,62 - Total 40.445.601,68 40.445.601,68 APAVIL SA Terenuri (211.01.U002) 11.251.983 11.251.983 Cladiri (212.U002) 289.469.681,52 289.469.681,52 - Instalatii tehnologice (213.01.U002) 1.392.435,61 1.392.435,61 - Total 302.114.100,13 302.114.100,13 ETA SA Terenuri (211.01.U003) 2.588.940 2.588.940 - Cladiri (212.U003) 4.468.162,32 4.468.162,32 - Total 7.057.102,32 7.057.102,32 PIETE PREST SA Terenuri (211.01.U005) 17.729.314,75 17.729.314,75 Cladiri (212.U005) 22.554.670,30 22.554.670,30 Total 40.283.985,05 40.283.985,05 DADP Terenuri (211.01.U006) 16.380.734,11 16.380.734,11 Cladiri- baza de agrement (212.U006) 3.141.280,30 3.141.280,30 Cladiri- artere circulatie(212.U006) 301.276.804,26 301.276.804,26 Cladiri- iluminat public (212.U006) 9.809.270,11 9.809.270,11 Cladiri- zoo (212.U006) 8.874.251,89 8.874.251,89 Cladiri- alte bunuri (212.U006) 98.191.597,93 98.191.597,93 Total 437.673.938,60 437.673.938,60 Prin HCL nr.188/30.09.2015 au fost predate DADP- ului in administrare bunurile anterior mentionte, dar nu s-a intocmit procesul verbal de predare primire de catre DDL si de aceea DADP nu a inventariat aceste bunuri la data de 31.10.2015. Totodata contravaluarea terenurilor achizitioante pentru realizarea obiectivului de investitii „Prelungirea B-dul Dem Radulescu – DN 67”, in suma de 5.077.807,77 lei nu a fost predata prin hotararea anterior mentionata. Deficientele constatate urmeaza a fi indreptate. Din inventarul prezentat de SC APAVIL SA pentru bunurile concesionate s-a constatat o diferenta in minus fata de soldul Municipiului Rm.Valcea la data de 30.10.2015 , in suma de 15.894.716, reprezintand diferentele din reevaluarile facute de Municipiul Rm.Valcea la 28.02.2015, respectiv 30.06.2015 si contravaluare bunurilor de natura mijloacelor fixe casate la data de 30.09.2015. Mentionam ca aceste valori au fost comunicate SC APAVIL SA si ADI APA VALCEA in lunile iunie 2015, respectiv septembrie 2015, iar Actul Aditional nr. 45 a fost finalizat in data de 15.12.2015, deoarece prin HCL nr.116/2011 ADI APA VALCEA este mandatat sa incheie si sa semneze, prin reprezentantul legal , in numele si pe seama Municipiului Rm.Valcea actul adititional la contractul de delegare a gestiunii serviciului de alimentare cu apa si canalizare. c) Bunuri de natura mijloacelor fixe din domeniul public date în administrare unităţilor de învăţământ: Denumire/Simbol cont contabil SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Terenuri (211.01.U014) 166.007.121,09 166.007.121,09 - Cladiri (212.U014) 334.137.661,19 334.137.661,19 - TOTAL 500.144.782,28 500.144.782,28 II. INVENTARIERE BUNURI DE NATURA MIJLOACELOR FIXE ŞI OBIECTELOR DE INVENTAR DIN DOMENIUL PRIVAT AL MUNICIPIULUI RM.VÂLCEA, LA DATA DE 31 OCTOMBRIE 2015: a) Mijloace fixe: clădiri, terenuri, instalaţii tehnice, echipamente, mobilier, aparatură birotică şi obiecte de inventar: Denumire/Simbol cont contabil SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Terenuri (211.01.P201) 48.366.978,45 48.366.978,45 Clădiri (212.P201) 3.140.084,52 3.140.084,52 Clădiri fond locativ (212.P203) 315.726 315.726 Instalatii si utilaje in leasing –utilizator DADP (213.01.P001) 1.041.600 1.041.600 Alte mijloace fixe (213.01.P001) 3.913.967,90 3.913.967,90 TOTAL MIJ.FIXE 56.778.356,87 56.778.356,87 Obiecte de inventar (303.02.02) 1.901.467,97 1.901.467,97 TOTAL OB.INVENTAR 1.901.467,97 1.901.467,97 b) Bunuri date în folosinţă Clubului Sportiv Municipal, Unitatilor de invatamant, Cluburilor pensionarilor, Spitalului Judetean de Urgenta, Palatului Copiilor si Asociatiei de Nevazatori: Denumire/Simbol cont contabil SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Clubul Sportiv Municipal (303.02.02,212.P201) 630.229,35 630.229,35 Cluburi pensionari-ob.inv. (303.02.02) 47.542,54 47.542,54 Spitalul Jud.de Urgenţă-ob.inv. (303.02.02) 149.562,43 149.562,43 Palatul copiilor-ob.inv. (303.02.02) 1.599,93 1.599,93 Scoala Romana de Afaceri ( medici de familie) (303.02.02) 8.683,84 8.683,84 Serviciul Politie Circulatie Stadion (303.02.02) 17.598,68 17.598,68 Dispensare Medicale Scoli (303.02.02) 900.254,78 900.254,78 TOTAL 1.815.471,55 1.815.471,55 c) Bunuri date în folosinţă si custodie catre SC PIETE PREST SA (din domniul public si privat), bunuri achizitionate pe masura ISPA ‘’ Managementul integrat al deseurilor’’ si date in administrare la terti, bunuri de natura obiectelor de inventar si mijloacelor fixe date in concesiune la SC ETA SA si bunuri de natura obiectelor de inventar predate la DADP : Denumire SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Mijloace fixe- concesiune SC PIETE PREST SA (212.P205,213.01.P005.214.005) 4.095.015,90 4.095.015,90 Obiecte de inventar-concesiune- SC PIETE PREST SA (303.02.04) 428.025,73 428.025,73 Obiecte de inventar si materiale -custodie- SC PIETE PREST SA 81.700,43 81.700,43 Depozit deşeuri Feţeni,Statia Compost, din care: - mijloace fixe,(213.01.P001) - obiecte de inventar (303.02.02) 5.055.120,51 5.037.224,49 17.896,02 5.055.120,51 5.037.224,49 17.896,02 Bunuri achizitionate pe masura ISPA SA din care : - mijloace fixe,(213.01.P001,214.001) - obiecte de inventar(303.02.03) 2.315.987,76 448.452,01 1.867.535,75 2.315.987,76 448.452,01 1.867.535,75 Bunuri de natura obiectelor de inventar predate la DADP (303.02.02) 341.293,21 341.293,21 Bunuri concesionate ETA pentru serviciul de ridicari auto din care : - mij.fixe,(213.01.P001) - obiecte de inventar,(303.02.02) 529.768,16 507.075,10 22.693,06 529.768,16 507.075,10 22.693,06 III. INVENTARIEREA INVESTIŢIILOR ÎN CURS ŞI A CELOR FINALIZATE PENTRU CARE NU S-AU ÎNTOCMIT PROCESE VERBALE DE RECEPŢIE ÎN VEDEREA ÎNREGISTRĂRII CA MIJLOACE FIXE, PRECUM ŞI A LUCRĂRILOR DE REPARAŢII ŞI MODERNIZĂRI CONTRACTATE, ÎNCEPUTE ŞI NEFINALIZATE, LA DATA DE 31 DECEMBRIE 2015: 1) Obiective de investitii in continuare buget local, in suma de 23.872.168,10 lei, dupa cum urmeaza : - capitolul- invatamant, simbol cont contabil 231.065- 12.996.724,91 lei - capitolul- cultura, recreere si religie, simbol cont contabil 231.067- 315.582 lei - capitolul- asigurari,asistenta sociala, simbol cont contabil 231.068- 5.398.298,87 lei - capitolul- locuinte , servicii si dezvoltare publica, simbol cont contabil 231.070- 4.070.473,13 lei - capitolul- transport urban simbol cont contabil 231.084 - 1.091.089,19 lei 2) Obiective de investitii sistate( abandonate) , simbol cont contabil 231.005, in suma de 906.598,75 lei ; 3) Obiective de investitii in continuare finantate din fondul IID, simbol cont contabil 231.002, in suma de 1.652,59 lei; 4) Lucrari de reabilitare termica blocuri, simbol cont contabil 231.011, in valoare de 41.830,35 lei ; 5) Obiective de investitii in continuare finantate din fonduri europene si cofinantare buget local, in suma de 86.499.101,80 lei IV. INVENTARIEREA LICENŢELOR SOFT ŞI A BUNURILOR APARŢINÂND TERŢILOR, FOLOSITE DE PRIMĂRIE PE BAZĂ DE CONTRACTE ( leasing, închiriere, custodie sau alte forme legale), LA DATA DE 31 OCTOMBRIE 2015: Denumire/Simbol cont contabil) SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Licenţe soft (208.01) 1.195.599,66 1.195.599,66 V. INVENTARIEREA BUNURILOR MATERIALE DE NATURA STOCURILOR – GESTIUNEA PROPRIE (materiale, carburanţi, obiecte de inventar în magazie, alte valori, formulare cu regim special) LA DATA DE 31 OCTOMBRIE 2015: Denumire/Simbol cont contabil SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Materiale (302) 104.471,28 104.471,28 Ob.de inventar în depozit (303.01) 496.522,31 496.522,31 Autorizatii libera trecere 45.000 45.000 Alte valori (BCF) (532.04) 6.100 6.100 1. Inventarierea disponibilităţilor în conturi bancare şi de trezorerie (în lei şi valută), la data de 31 decembrie 2015 s-a efectuat prin compararea soldului inregistrat in evidenta contabila cu soldul din extrasul de cont eliberat de unitatea bancara, neinregistrandu-se diferente. 2. Inventarierea creanţelor provenind din concesiuni, contracte de inchiriere, contracte de vânzare-cumpărare cu plata în rate, contracte de asociere în participaţiune, la data de 31 octombrie 2015: Denumire SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Creante din contracte de concesiune a serviciilor publice 2.664.409,18 2.435.804 -228.605,18 Creante din contracte de prestari servicii de evidenta informatizata a populatiei 5.449 5.449 Creanţe din vânzări spaţii comerciale 2.538,66 2.538,66 - Creanţe din contracte Legea 112 Case Naţionalizate 1.492,44 1.492,44 - Creanţe din contracte copertine 9.694 9.694 - Creanţe din contracte de închiriere cu plata anuală şi trimestrială 86.837 86.837 - Creanţe din contracte chirii locuinţe 153.546 153.546 - Creanţe din contracte de concesiuni cu plata anuală şi trimestrială 271.041 271.041 - Creanţe din contracte locuinţe cu plata în rate – Legea 61 95.081,33 95.081,33 - Creanţe din contracte locuinţe cu plata în rate – Legea 114 431.086,95 431.086,95 - Creanţe din contracte locuinţe cu plata în rate – Legea 152/1998 234.485 234.485 Diferenta constata in minus la creantele din contracte de concesiune a serviciilor publice se compune din : - + 218.141 lei factura emisa catre SC APAVIL SA, scazuta din evidenta creantelor din contractele de concesiune a serviciilor publice si necomunicata in vederea scaderii din evidenta contabila, diferenta reglata la 31.12.2015; - + 22.077,78 lei facturi emise catre SC REMAT SA inregistrate in mod eronat in contul de concesiuni, reprezentand venituri din valorificarea unor bunuri; - - 11.614 lei reprezentand penalitati de intarziere datorate de SC CET Govora SA inregistrate in evidenta creantelor din contractele de concesiune a serviciilor publice la data de 31.10.2015 si inregistrate in evidenta contabila la data emiterii facturii respectiv noiembrie 2015. Pentru creanţele a căror valoare depăşeşte 1.000 lei au fost trimise ” Extrase de cont” cu menţiunea “ confirmare de primire”. 3. Inventarierea creanţelor din impozite şi taxe locale, în structura clasificaţiei bugetare a veniturilor, tipuri de plătitori (persoane fizice şi juridice) şi natura obligaţiilor (de bază sau accesorii), la data de 31 decembrie 2015. S-au întocmit liste separate pentru: - persoane fizice pentru creanţe a căror valoare depăşeşte 300 lei; - persoane juridice pentru creanţe a căror valoare depăşeşte 1.000 lei; - persoane fizice insolvabile şi persoane juridice aflate în faliment, sold final la data de 31 decembrie 2015, 56.496.238,61 lei, din care: • persoane fizice- 939.454,11 lei • persoane juridice- 55.556.784,50 lei Nu s-au constatat diferenţe între soldurile scriptice şi stocurile faptice. Pentru creantele provenind de la persoanele juridice aflate in stare de faliment, lichidare, reorganizare s-au intocmit liste separate astfel: - creante din contracte de inchiriere, provenind de la persoane juridice aflate in stare de faliment , cont in afara bilantului 8058.30.02, sold debitor la data de 31 octombrie 2015 – 400.781 lei; - creante din contracte de concesiune, provenind de la persoane juridice aflate in stare de faliment , cont in afara bilantului 8058.30.05, sold debitor la data de 31 octombrie 2015 – 93.019 lei; 4. Inventarierea datoriilor si obligatiilor fata de terti dată de referinţă 31 octombrie 2015 . - contul 401.01.00 sold in suma de 142.730,29 lei ; - contul 404.01.00 sold in suma de 253.562,46 lei; - contul 462.01.01.20 sold in suma de 225.442,75 lei ; - contul 462.01.01.21 sold in suma de 371.002 lei ; 5.Inventarierea capitalurilor proprii,data de referinta 31 decembrie 2015 s-a efectuat prin compararea soldurilor din evidenta contabila cu certificatele constatatoare eliberate de Oficiul Registrului Comertului si balantele contabile ale societatiilor la care municipiul detine cote parti din capitalul social. 6.Inventarierea imprumuturilor contractante de unitatea administrativ teritoriala ,data de referinta 31 decembrie 2015. Structura imprumuturilor este următoarea: - credit intern BRD in valoare de 40.000.000 lei cu un sold la data de 31.12.2015 de 20.863.677,06 lei ,conform extras cont; - credit intern BRD in valoare de 20.000.000 lei cu un sold la data de 31.12.2015 de 9.985.771,72 lei, conform extras de cont ; - credit intern Exim Bank in valoare de 20.000.000 lei cu un sold la data de 31.12.2015 de 388.209,58 lei; - credit extern BEI in valoare de 7.080.788,70 EURO cu un sold la data de 31.12.2015 26.170.564,35 lei ; - leasing 4*4 autoutilitara cu echipamente speciale sold la data de 31.12.2015 de 60.433,98 lei ( contravaluarea a trei rate). VII. INVENTARIERE CONTRACTE DE VÂNZARE BUNURI CU PLATA ÎN RATE, DE CONCESIUNE ŞI ÎNCHIRIERE, LA DATA DE 31 OCTOMBRIE 2015: În urma inventarierii s-au constatat următoarele: - contracte de concesiune si chirie= 677 contracte; - contracte de inchirere contructii , stalpi si retea netcity= 18 contracte ; - contracte de asociere în participaţiune = 10 contracte; - contracte de închiriere locuinţe sociale, tineri, economic, fond locativ de stat = 745 contracte; - contracte de vânzare-cumpărare cu plata în rate – Legea 114/1996 = 247 contracte. VIII. INVENTARIERE CREANŢE ÎN LITIGIU, DEBITORI DIN AVANSURI, IMPUTAŢII ŞI DATORII, LA DATA DE 31 OCTOMBRIE 2015: S-au inventariat următoarele: - creanţe din contracte de închiriere/concesiune pentru care s-au obtinut hotărâri definitive şi irevocabile; - creanţe în litigiu din contracte de închiriere concesiune aflate în curs de judecare ; - datorii din obligaţii către bugetul de stat, creditori diverşi şi alte datorii ; - dosare/acţiuni din care pot rezulta obligaţii de plată pentru bugetul local -37 dosare. Pentru bunurile din patrimoniul unităţilor subordonate şi unităţilor de învăţământ, în baza Dispoziţiei 2911/27.10.2015, acestea şi-au constituit comisii proprii de inventariere care au constatat: Denumire SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Mijloace fixe 17.833.032,14 17.833.032,14 Obiecte de inventar 23.372.258,62 23.372.873,52 +614,90 Materiale 17.833.032,14 17.833.032,14 Diferenta constatata in plus la obiecte de inventar, in suma de 614,90 lei, reprezinta publicatii primite de la Editura RABBE de catre Scoala Gimnaziala nr.4, neinregistrate in contabilitate la fondul de carte in biblioteca. (2) Consecinţă a inventarierii prevăzută la alin.(1), plusurile şi minusurile constatate în inventarierea bunurilor vor fi înregistrate în contabilitate. Art.2. Se aprobă casarea şi declasarea bunurilor aflate în patrimoniul privat al municipiului, unităţilor subordonate şi unităţilor de învăţământ, în valoare de 4.933.994,67 lei conform anexelor nr.1, 2, 3 şi 4, care fac parte integrantă din prezenta hotărâre. Art.3. Consecinţă a prevederilor art.1 şi 2, se modifică în mod corespunzător anexele la contractele de delegare a gestiunii serviciilor publice. Art.4. Comisia pentru efectuarea operaţiunilor de casare va fi stabilită în conformitate cu prevederile legale şi se desemnează 3 (trei) consilieri locali care vor face parte din comisia de casare, după cum urmează: a) dna. Preda Maria-Carmen; b) dna. Bobeanu Maria ; c) dna. Dobrete Adina-Florentina. Art.5. Prezenta hotărâre va fi dusă la îndeplinire de Direcţia Dezvoltare Locală şi Direcţia Economico-Financiare. Art.6. Prezenta hotărâre se dă publicităţii şi se comunică în copie: - Direcţiei Dezvoltare Locală; - Direcţiei Economico-Financiare; - celorlalte structuri din cadrul a [...]