HCL 192/2018 Râmnicu Vâlcea adoptată

HOTARÂREA NR HOTĂRÂREA NR.192 privind aprobarea rezultatelor inventarierii generale a elementelor de natura activelor, datoriilor şi capitalurilor proprii aflate în patrimoniul municipiului Râmnicu Vâlcea pe anul 2017 şi aprobarea casării – declasării bunurilor degradate, uzate fizic şi moral Consiliul Local al municipiului Râmnicu Vâlcea, întrunit în şedinţă ordinară la data de 27 iunie 2018, la care participă 22 de consilieri din cei 23 în funcție ; Luând în discuţie Raportul comun nr.221389/R din 19.06.2018, întocmit de Direcţia Economico- Financiară și Direcția Dezvoltare Locală, prin care se propune : - aprobarea rezultatelor inventarierii generale a patrimoniului municipiului Râmnicu Vâlcea pe anul 2017 ; - aprobarea casării şi declasării bunurilor aflate în patrimoniul privat al municipiului, unităţilor subordonate şi unităţilor de învăţământ; - desemnarea a 3 (trei) consilieri locali care vor face parte din comisia de casare; Văzând rapoartele cuprinzând avizele comisiilor de specialitate nr.1, pentru administraţie publică locală, juridică, apărarea ordinii şi liniştii publice, a drepturilor cetăţenilor; nr.2, de buget-finanţe, prognoze economico-sociale și nr.3, pentru servicii publice şi comerţ, întreprinderi mici şi mijlocii, administrarea domeniului public şi privat, agricultură şi ca urmare a propunerilor formulate în plenul şedinţei pentru desemnarea a trei consilieri locali care să facă parte din comisia pentru efectuarea operațiunilor de casare, respectiv dl. Stelian Nicolae, dl. Apostolescu Florian-George și dl. Pană Cătălin; În temeiul prevederilor art.7 şi art.8 din Legea nr.82/1991 a contabilităţii, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, ale Ordinului Ministerului Finanţelor nr.2861/2009 pentru aprobarea normelor privind organizarea si efectuarea inventarierii elementelor de natura activelor, datoriilor şi capitalurilor proprii şi ale art.122 din Legea nr.215/2001 privind Administraţia Publică Locală, republicată, cu modificările şi completările ulterioare; În baza art.36, alin.(2) lit.c), art. 45, alin.(3) şi art.115 din Legea nr.215/2001 privind Administraţia Publică Locală, republicată, cu modificările şi completările ulterioare; Întrunind 19 voturi “pentru”, 0 voturi “împotrivă” și 3 abţineri, H O T Ă R Ă Ş T E : Art.1. (1) Se aprobă rezultatul inventarierii generale a patrimoniului municipiului Râmnicu Vâlcea pe anul 2017, astfel: I. INVENTARIERE BUNURI APARȚINÂND DOMENIULUI PUBLIC ȘI PRIVAT AL MUNICIPIULUI RM. VÂLCEA, LA DATA DE 31 OCTOMBRIE 2017: 1. Bunuri aparținând domeniului public al municipiului : a) Bunuri de natura mijloacelor fixe din domeniul public al municipiului Râmnicu Vâlcea aflate în folosință proprie (clădiri, terenuri, construcţii speciale, instalaţii tehnologice): Denumire/Simbol cont contabil SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE+/- Terenuri(211.01.U004,211.01.U112,211.01.U114) 265.457.661,00 265.457.661,00 - Cladiri(212.U401,212.U402) 229.348.760,62 229.348.760,62 - Instalatii tehnologice ( 213.01.U004) 25.217.473,54 25.217.473,54 - TOTAL: 520.023.896,16 520.023.896,16 - b) Bunuri de natura mijloacelor fixe din domeniul public al municipiului Râmnicu Vâlcea aflate în administrarea/folosința serviciilor și instituțiilor publice de interes local (clădiri, terenuri, construcţii speciale, instalaţii tehnologice): SPAIS SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Terenuri (211.01.U006) 16.380.734,11 16.380.734,11 - Construcții-artere de circulație (212.01.U006) 419.223.789,53 419.223.789,53 - Construcții-iluminat public (212.01.U006) 12.408.435,59 12.408.435,59 - Construcții-alte bunuri (212.01.U006) 97.386.675,03 97.386.675,03 - Total 545.399.634,26 545.399.634,26 - Baza agrement -Gradina zoologica Cladiri- zoo (212.U006) 9.390.246,29 9.390.246,29 - Cladiri- baza de agrement (212.U006) 4.886.164,06 4.886.164,06 - Instalații și utilaje ZOO (213.P007) 436.795,73 436.795,73 - Total 14.713.206,08 14.713.206,08 - CET GOVORA SA Terenuri (211.01.U001) 721.903,35 721.903,35 - Cladiri (212.U001) 26.832.435,55 26.832.435,55 - Instalatii tehnologice (213.01.U001) 11.909.373,11 11.909.373,11 - Total 39.463.712,01 39.463.712,01 - APAVIL SA Terenuri (211.01.U002) 11.251.983,00 11.251.983,00 - Cladiri (212.U002) 290.972.586,62 290.972.586,62 - Instalatii tehnologice (213.01.U002) 1.400.239,21 1.400.239,21 - Total 303.624.808,83 303.624.808,83 - ETA SA Terenuri (211.01.U003) 2.262.176,80 2.262.176,80 - Cladiri (212.U003) 5.353.704,82 5.353.704,82 - Total 7.615.881,62 7.615.881,62 - PIEȚE PREST SA Terenuri (211.01.U005) 20.660.274,74 20.660.274,74 - Construcții (212.U005) 40.466.039,20 40.466.039,20 - Construcții (212.P205) 670.558,67 670.558,67 Instalatii (213.P005) 3.611.186,11 3.611.186,11 Birotică(214.005) 150.473,47 150.473,47 - Total 65.558.434,25 65.558.434,25 - ROMPREST ENERGY Construcții (212.01.U007) 1.804.548,95 1.707.920,95 -96.628,00 Total 1.804.548,95 1.707.920,95 -96.628,00 Valoarea de 96.628,00 lei reprezintă puncte de colectare înregistrate dublu în contabilitate în contul Cladiri(212.U401) și în contul Construcții (212.01.U007). Acestea au fost corectate în evidența contabilă în timpul inventarierii. c) Bunuri de natura mijloacelor fixe din domeniul public date în administrare unităţilor de învăţământ: Denumire/Simbol cont contabil SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Terenuri (211.01.U014) 165.715.922,33 165.715.922,33 - Cladiri (212.U014) 335.853.865,14 335.437.259,14 -416.606,00 TOTAL 501.569.787,47 501.153.181,47 -416.606,00 Diferența de 416.606,00 lei reprezintă “Clădire locuit cu altă destinație-spațiu juridic” nr. inventar MFDP01162 care a fost demolată conform autorizației de desființare nr.17/12377 din 31.03.2017 și operată în evidența contabilă în perioada inventarierii, respectiv în luna decembrie 2017. Pentru bunurile din patrimoniul unităţilor subordonate şi unităţilor de învăţământ, în baza Dispoziţiei 3027/01.11.2017, acestea şi-au constituit comisii proprii de inventariere care au constatat: Denumire SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Mijloace fixe 16.797.405,04 16.797.405,04 - Obiecte de inventar 23.498.500,38 23.498.500,38 - Materiale 1.110.140,44 1.110.140,44 - 2. Bunuri aparținând domeniului privat al municipiului : a) Bunuri de natura mijloacelor fixe și obiecte de inventar din domeniul privat al municipiului Râmnicu Vâlcea aflate în folosință proprie (clădiri, terenuri, construcţii speciale) : Denumire/Simbol cont contabil SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Terenuri (211.01.P201) 50.872.032,33 50.383.045,40 -488.986,93 Clădiri (212.P201) 3.067.101,52 3.067.101,52 Clădiri fond locativ (212.P203) 339.588,00 339.588,00 TOTAL MIJ.FIXE 54.278.721,85 53.789.734,92 -488.986,93 Obiecte de inventar în folosință(303.02.02) 11.196.508,19 11.196.508,19 - TOTAL OB.INVENTAR 11.196.508,19 11.196.508,19 - Minusul în valoare de 488.986,63 lei reprezinta diferența între valoarea terenurilor intrate în domeniul privat prin transfer din domeniul public (361.753,07 lei) și valoarea terenurilor ieșite din domeniul privat (850 740 lei- Schimb de terenuri cu Moda Sarguința), modificările fiind operate în contabilitate in luna decembrie 2017. b) Bunuri date în folosinţă Cluburilor pensionarilor, Spitalului Judetean de Urgenta, Palatului Copiilor , Școala Română de Afaceri , Serviciul Poliția Circulație Stadion si Dispensare medicale Școli: Denumire/Simbol cont contabil SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Cluburi pensionari-ob.inv. (303.02.02) 60.312,62 60.312,62 - Spitalul Jud.de Urgenţă-ob.inv. (303.02.02) 149.535,43 149.535,43 - Palatul copiilor-ob.inv. (303.02.02) 1.599,93 1.599,93 - Scoala Romana de Afaceri ( medici de familie) (303.02.02) 89.069,85 89.069,85 - Serviciul Politie Circulatie Stadion (303.02.02) 677.639,08 677.639,08 - Dispensare Medicale Scoli (303.02.02) 222.583,88 222.583,88 - TOTAL 1.200.740,79 1.200.740,79 - c) Bunuri date în folosinţă si custodie către PIETE PREST SA din domeniul privat, bunuri achizitionate pe masura ISPA ”Managementul integrat al deșeurilor”’ si date in administrare la terți, bunuri de natura obiectelor de inventar si mijloacelor fixe date in concesiune la ETA SA si bunuri de natura obiectelor de inventar predate la DADP : Denumire SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Mijloace fixe- concesiune PIEȚE PREST SA (212.P205,213.01.P005.214.005) 53.792.537,41 53.807.283,52 +14.746,11 Obiecte de inventar-concesiune- PIEȚE PREST SA (303.02.04) 749.816,19 732.392,31 -17.423,88 Obiecte de inventar si materiale -custodie- PIEȚE PREST SA 505.633,58 505.633,58 - Depozit deşeuri Feţeni,Statia Compost, din care: - mijloace fixe,(213.01.P006) - obiecte de inventar (303.02.02) 5.052.640,51 5.037.224,49 15.416,02 5.052.640,51 5.037.224,49 15.416,02 - Bunuri achizitionate pe masura ISPA SA din care : - mijloace fixe,(213.01.P001,214.001) - obiecte de inventar(303.02.03) 2.315.987,76 448.452,01 1.867.535,75 2.315.987,76 448.452,01 1.867.535,75 - Bunuri de natura obiectelor de inventar predate la DADP (303.02.02) 341.293,21 341.293,21 - Bunuri concesionate ETA pentru serviciul de ridicari auto din care : - mij.fixe,(213.01.P001) - obiecte de inventar,(303.02.02) 529.768,16 507.075,10 22.693,06 529.768,16 507.075,10 22.693,06 - ROMPREST ENERGY 2.361.278,80 2.361.278,80 MF domeniu privat-containere(213.01.P001) 400.743,05 400.743,05 - Obiecte inventar în folosință(303.02.01) 1.960.535,75 1.960.535,75 - Plusul în valoare de 14.746,11 lei reprezintă preluarea cu titlu gratuit de la Colegiul Tehnic Energetic Vâlcea a autoutilitarei cu numar de inmatriculare VL 02 MHV evaluată la prețul de 14.746,11 lei. Aceasta nu a fost transmisă prin act adițional la contractul nr. 28077 / 20.09.2010 de delegare a gestiunii unor servicii publice de administrare a domeniului public și privat de interes local. Minusul în valoare totală de 17.423,88 lei reprezintă lipsă obiecte de inventar de următoarea natură: a) 1.452,96 lei reprezintă lipsă la data inventarierii a urmatoarelor bunuri: - mașină împrăștiat antiderapant MIA 3,5T 1 buc cu cod de inventar OB 21299 si valoare de inventar 1.446,80 lei; - plug tractat 1 buc cu cod de inventar OB 21300 si valoare de inventar 3,08 lei; - plug tractat 1 buc cu cod de inventar OB 21301 si valoare de inventar 3,08 lei. Acestea au fost valorificate de catre Primaria municipiului Rm. Valcea prin procesul verbal încheiat la data de 22.11.2017 cu ocazia predării catre Remat SA și factura de valorificare cu nr. 2905103/24.11.2017 în valoare de 3.133,63 lei ; b) 15.970,92 lei reprezintă lipsă la data inventarierii a urmatoarelor obiecte de inventar: - seturi 8 mese beton – 3 set cu cod de inventar pp0343 si valoare de inventar 12.416,58 lei; - tonete tip chioșc agenți economici -2 buc cu cod de inventar pp0390 si valoare de inventar 3.554,34 lei. Minusul provine ca urmare a demarării lucrărilor de construire pentru modernizarea Târgului Râureni conform autorizatiei nr. 789/33774 din 06.09.2016 fiind dezafectate bunurile materiale mentionate mai sus. S-a întocmit proces verbal nr. 835/20.07.2017 între societatea Ralunic SRL( executantul lucrarilor de amenajare a targului) si societatea Piete Prest SA . Au fost valorificat prin societatea Remat SA deșeuri de fier vechi rezultate în cantitate de 1.190 kg, cu NIR nr.156544/19.07.2017 si 156552/20.07.2017 și cantitatea de 250 kg , NIR 1565790/ 26.07.2017. Valorificarea deșeurilor menționate a fost încasat de Primaria Rm. Valcea cu facturile nr.29055396/31.07.2017 în valoare de 791,84 lei și 2905398/18.09.2017 în valoare de 160,05 lei. 3. Inventarierea bunurilor - aparatură și birotică de natura mijloacelor fixe și obiectelor de inventar ( calculatoare, imprimante,copiatoare,scannere, plotere, etc) în folosință proprie, a licențelor soft, precum și a bunurilor aparținând terților folosite de primărie pe bază de contracte (leasing, închirieri, custodie sau alte forme legale ), la data de 31 octombrie 2017: Denumire/Simbol cont contabil SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Instalații tehnice,mijloace de transport,animale și plantații 3.063.178,74 3.063.178,74 - Mobilier, aparatură tehnică, sisteme de protecție a valorilor 1.838.936,61 1.838.936,61 - Active necorporale (208) 1.348.632,47 1.348.632,47 - Total 6.250.747,82 6.250.747,82 - 4. Inventarierea bunurilor de natura obiectelor de inventar și a materialelor de natura stocurilor– în folosință (mobilier și alte bunuri de natura obiectelor de inventar în folosință, materiale, carburanţi, obiecte de inventar în magazie, alte valori, formulare cu regim special) la data de 31 octombrie 2017: Denumire/Simbol cont contabil SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Materiale (302.01) 183.633,51 183.633,51 - Ob.de inventar în depozit (303.01) 533.604,23 533.604,23 - Autorizatii libera trecere 10.000,00 10.000,00 - Alte valori (BCF) (532.04) 26.000,00 26.000,00 - II. INVENTARIEREA BUNURILOR IMOBILE - CONSTRUCȚII ȘI TERENURI CARE APARȚIN TERȚILOR (STATUL ROMÂN - LOCUINȚE ANL ȘI CONSILIUL JUDEȚEAN) ŞI SUNT ÎN ADMINISTRAREA CONSILIULUI LOCAL, LA DATA DE 31 OCTOMBRIE 2017: Denumire SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Locuințe ANL (212.P202) 24.497.731,71 24.497.731,71 - Teren proprietatea CJ Vâlcea - - - III. INVENTARIEREA INVESTIŢIILOR ÎN CURS ŞI A CELOR FINALIZATE PENTRU CARE NU S-AU ÎNTOCMIT PROCESE VERBALE DE RECEPŢIE ÎN VEDEREA ÎNREGISTRĂRII CA MIJLOACE FIXE, PRECUM ŞI A LUCRĂRILOR DE REPARAŢII ŞI MODERNIZĂRI CONTRACTATE, ÎNCEPUTE ŞI NEFINALIZATE, LA DATA DE 31 DECEMBRIE 2017: 1) Obiective de investitii in continuare buget local, în suma de 14.151.146,00 lei, dupa cum urmeaza : - capitolul- invatamant, simbol cont contabil 231.065- 165.091,00 lei - capitolul- cultura, recreere si religie, simbol cont contabil 231.067-4 480.543,00 lei - capitolul- asigurari,asistenta sociala, simbol cont contabil 231.068- 156.336,00 lei - capitolul- locuinte , servicii si dezvoltare publica, simbol cont contabil 231.070- 2.368.428,00 lei - capitol -protecția mediului , simbol cont contabil 231.074-82.815,00 lei - capitolul- transport urban simbol cont contabil 231.084 - 6.897.937,00 lei 2) Obiective de investitii sistate( abandonate) în suma de 13.911.828,00 lei ; 3) Obiective de investitii in continuare finantate din fondul IID, simbol cont contabil 231.002, in suma de 0,00 lei; 4) Lucrari de reabilitare termica blocuri in valoare de 5.167.005, lei ; 5) Obiective de investitii in continuare finantate din fonduri europene si cofinantare buget local, in suma de 12.417.324,24 lei: 6) Materiale aflate în custodie cf. PV de custodie în valoare de 177.980,95 lei. IV. INVENTARIERE DISPONIBILITĂŢI ÎN CONTURI BANCARE ŞI DE TREZORERIE (RON ŞI VALUTĂ), CAPITALURILOR PROPRII, TITLURILOR DE PARTICIPARE ,CREANŢE ŞI DATORII, inclusiv a creanțelor fiscale în litigiu, LA DATA DE 31 DECEMBRIE 2017: 1. Inventarierea disponibilităţilor în conturi bancare şi de trezorerie (în lei şi valută), la data de 31 decembrie 2017 s-a efectuat prin compararea soldului inregistrat in evidenta contabila cu soldul din extrasul de cont eliberat de unitatea bancara, neinregistrandu-se diferente. 2. Inventarierea creanţelor provenind din concesiuni, contracte de inchiriere, contracte de vânzare-cumpărare cu plata în rate, contracte de asociere în participaţiune, la data de 31 octombrie 2017: Denumire SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Creante din contracte de concesiune a serviciilor publice 496.298,00 496.298,00 - Creante din contracte de prestari servicii de evidenta informatizata a populatiei 5.449,00 5.449,00 - Creanţe din vânzări spaţii comerciale 2.538,66 2.538,66 - Creanţe din contracte Legea 112 Case Naţionalizate 222,00 222,00 - Creanţe din contracte copertine 9.851,00 9.851,00 - Creanţe din contracte de închiriere cu plata anuală şi trimestrială 151.575,00 151.575,00 - Creanţe din contracte chirii locuinţe 410.760,00 410.760,00 - Creanţe din contracte de concesiuni cu plata anuală şi trimestrială 118.373,00 118.373,00 - Creanţe din contracte locuinţe cu plata în rate – Legea 61 89.672,18 89.672,18 - Creanţe din contracte locuinţe cu plata în rate – Legea 114 180.057,33 180.057,33 - Creanţe din contracte locuinţe cu plata în rate – Legea 152/1998 4.748.087,00 4.748.087,00 - Pentru creanţele a căror valoare depăşeşte 1.000 lei au fost trimise ” Extrase de cont” cu menţiunea “ confirmare de primire”. 3. Inventarierea creanţelor din impozite şi taxe locale, în structura clasificaţiei bugetare a veniturilor, tipuri de plătitori (persoane fizice şi juridice) şi natura obligaţiilor (de bază sau accesorii), la data de 31 decembrie 2017. S-au întocmit liste separate pentru: - persoane fizice pentru creanţe a căror valoare depăşeşte 500 lei; - persoane juridice pentru creanţe a căror valoare depăşeşte 1.000 lei; - persoane fizice insolvabile şi persoane juridice aflate în faliment. Nu s-au constatat diferenţe între soldurile scriptice şi stocurile faptice. Pentru creantele provenind de la persoanele juridice aflate in stare de faliment, lichidare, reorganizare s-au intocmit liste separate astfel: - creante din contracte de inchiriere, provenind de la persoane juridice aflate in stare de faliment , cont 464.00.00.30.02, sold debitor la data de 31 octombrie 2017 – 407.907 lei; - creante din contracte de concesiune, provenind de la persoane juridice aflate in stare de faliment , cont 464.00.00.30.05, sold debitor la data de 31 octombrie 2017 – 236.753 lei; 4. Inventarierea datoriilor si obligatiilor fata de terti dată de referinţă 31 octombrie 2017. - contul 401.01.00 sold in suma de 796.255,19 lei ; - contul 404.01.00 sold in suma de 455.694,06 lei; - contul 462.01.01.91 sold in suma de 1.100 lei ; - contul 462.01.09.11 sold in suma de 216.070.39 lei ; - contul 462.01.09.27 sold in suma de 991.04 lei . 5. Inventarierea capitalurilor proprii,data de referinta 31 decembrie 2017 s-a efectuat prin compararea soldurilor din evidenta contabila cu certificatele constatatoare eliberate de Oficiul Registrului Comertului si balantele contabile ale societatiilor la care municipiul detine cote parti din capitalul social. 6. Inventarierea împrumuturilor contractante de unitatea administrativ teritoriala, data de referinta 31 decembrie 2017. Structura imprumuturilor este următoarea: - credit intern BRD în valoare de 40.000.000 lei cu un sold la data de 31.12.2017 de 15.754.204,98 lei, conform extras cont; - credit intern Exim Bank in valoare de 20.000.000 lei cu un sold la data de 31.12.2017 de 20.000.000 lei; - credit extern BEI in valoare de 7.080.788,70 EURO c [...]