HCL 183/2019 Râmnicu Vâlcea adoptată

HOTARÂREA NR HOTĂRÂREA NR.183 privind aprobarea rezultatelor inventarierii generale a elementelor de natura activelor, datoriilor şi capitalurilor proprii aflate în patrimoniul municipiului Râmnicu Vâlcea pe anul 2018 şi aprobarea casării – declasării bunurilor degradate, uzate fizic şi moral Consiliul Local al municipiului Râmnicu Vâlcea, întrunit în şedinţă ordinară la data de 25 iunie 2019, la care participă 21 de consilieri din cei 23 în funcție; Luând în discuţie Raportul comun nr.247896 din 19.06.2019, întocmit de Direcţia Economico- Financiară și Direcția Dezvoltare Locală, prin care se propune : - aprobarea rezultatelor inventarierii generale a patrimoniului municipiului Râmnicu Vâlcea pe anul 2018 ; - aprobarea trecerii din domeniul public în domeniul privat a bunurilor prevăzute în anexa nr.4 – ”Bunuri de natura mijloacelor fixe inventariate în patrimoniul public date în folosință prin contracte de concesiune, propuse la clasare sau declasare în anul 2018” – în valoare de 475.466,50 lei și casarea acestora ; - aprobarea casării şi declasării bunurilor aflate în patrimoniul privat al municipiului, unităţilor subordonate şi unităţilor de învăţământ; - desemnarea a 3 (trei) consilieri locali care vor face parte din comisia de casare; Văzând rapoartele cuprinzând avizele comisiilor de specialitate nr.1, pentru administraţie publică locală, juridică, apărarea ordinii şi liniştii publice, a drepturilor cetăţenilor; nr.2, de buget-finanţe, prognoze economico-sociale și nr.3, pentru servicii publice şi comerţ, întreprinderi mici şi mijlocii, administrarea domeniului public şi privat, agricultură şi ca urmare a propunerilor formulate în plenul şedinţei pentru desemnarea a trei consilieri locali care să facă parte din comisia pentru efectuarea operațiunilor de casare, respectiv dna. Dobrete Adina-Florentina, dl. Condescu Daniel și dl. Stelian Nicolae; În temeiul prevederilor art.7 şi art.8 din Legea nr.82/1991 a contabilităţii, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, ale Ordinului Ministerului Finanţelor nr.2861/2009 pentru aprobarea normelor privind organizarea si efectuarea inventarierii elementelor de natura activelor, datoriilor şi capitalurilor proprii şi ale art.122 din Legea nr.215/2001 privind Administraţia Publică Locală, republicată, cu modificările şi completările ulterioare; În baza art.36, alin.(2) lit.c), art. 45, alin.(3) şi art.115 din Legea nr.215/2001 privind Administraţia Publică Locală, republicată, cu modificările şi completările ulterioare; Întrunind 21 de voturi “pentru”, 0 voturi “împotrivă” și 0 abţineri, H O T Ă R Ă Ş T E : Art.1. Se aprobă rezultatul inventarierii generale a patrimoniului municipiului Râmnicu Vâlcea pe anul 2018, astfel: I. INVENTARIERE BUNURI APARȚINÂND DOMENIUL PUBLIC ȘI PRIVAT AL MUNICIPIULUI RM. VÂLCEA, LA DATA DE 31 OCTOMBRIE 2018: Bunuri aparținând domeniului public al municipiului : a) Bunuri de natura mijloacelor fixe din domeniul public al municipiului Râmnicu Vâlcea aflate în folosință proprie (clădiri, terenuri, construcţii speciale, instalaţii tehnologice) : Denumire/Simbol cont contabil SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE+/- Terenuri(211.01.U004, 211.01.U006) 236.694.701,48 236.694.701,48 - Cladiri(212.U.401,212.U.402,212.U.006,212.U.005) 699.959.610,88 699.982.258,77 + 22 647,89 lei ( vezi nota 1) Instalatii tehnologice ( 213.01.U004) 21.875.345,52 21.875.345,52 - TOTAL: 958.529.657,88 958.552.305,77 +22.647,89 b) Bunuri de natura mijloacelor fixe din domeniul public al municipiului Râmnicu Vâlcea aflate în administrarea/folosință/intretinerea serviciilor și instituțiilor publice de interes local (clădiri, terenuri, construcţii speciale, instalaţii tehnologice) : Denumire/Simbol cont contabil SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE CET GOVORA SA Terenuri (211.01.U001) 721.903,35 721.903,35 - Cladiri (212.U001) 34.370.888,97 34.370.888,97 - Instalatii tehnologice (213.01.U001) 11.909.373,11 11.909.373,11 - Total 47.002.165,43 47.022.165,43 - APAVIL SA Terenuri (211.01.U002) 11.251.983 11.251.983 - Cladiri (212.U002) 291.532.435,55 289.469.681,52 -2.062.754,03 ( vezi nota 2) Instalatii tehnologice (213.01.U002) 1.418.648,51 1.392.435,61 -26.212,90 ( vezi nota 3) Total 304.203.067,06 302.114.100,13 -2.088.966,93 ETA SA Terenuri (211.01.U003) 2.692.176,80 2.692.176,80 - Cladiri (212.U003) 5.353.704,82 5.353.704,82 - Total 8.045.881,62 8.045.881,62 - PIEȚE PREST SA Terenuri (211.01.U005, 211.01.U004)) 80.490.309,74 80.490.309,74 - Construcții (212.U005,212.U401) 177.890.787,36 177.890.787,36 - Instalatii tehnologice (213.U005,213.U004) 2.709.689,56 2.709.689,56 - Total 261.090.786,66 261.090.786,66 - ROMPREST ENERGY Construcții (212.01.U007) 1.702.024,21 1.702.024,21 Total 1.702.024,21 1.702.024,21 c) Bunuri de natura mijloacelor fixe din domeniul public date în administrare unităţilor de învăţământ: Denumire/Simbol cont contabil SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Terenuri (211.01.U014) 88.957.051,03 88.957.051,03 Cladiri (212.U014) 335.399.272,36 335.399.272,36 TOTAL 424.356.323,39 424.356.323,39 Notă : 1. Diferența în sumă de 22.647,89 lei de la punctul 1 reprezintă valoarea cișmelelor din incinta Parcul Zăvoi dublu înregistrate, atât cu numărul de inventar MFDP08693, cât și în valoarea modernizării Parcului Zăvoi, la numărul de inventar MFDP00505 – alei și spații verzi Parc Zăvoi. 2. Minusul de 2.062.754,03 lei între valoarea bunurilor înregistrate în evidența Municipiului Râmnicu Vâlcea (valoarea scriptică) și valoarea bunurilor înregistrate în evidența societății APAVIL SA reprezintă : 1.502.905,10 lei valoarea bunurilor pentru care s-a aprobat concesionarea către APAVIL SA prin hotărârile Consiliului Local nr. 48/28.02.2017, nr. 203/31.05.2017 și nr. 247/30.06.2017 și pentru care nu s-a finalizat actul adițional la contractul de delegare, acesta nefiind semnat de către APAVIL și ADI APA VALCEA și 559.848,03 lei valoarea bunurilor necesare realizării serviciului public de alimentare cu apă și canalizare, propuse a fi transmise în folosință operatorului APAVIL SA – detaliate în Anexa 1. 3. Minusul de 26.212,90 lei între valoarea bunurilor înregistrate în evidența Municipiului Râmnicu Vâlcea (valoarea scriptică) și valoarea bunurilor înregistrate în evidența societății APAVIL SA reprezintă : 7.803,60 lei valoarea bunurilor pentru care s-a aprobat concesionarea către APAVIL SA prin hotărârea Consiliului Local nr. 247/30.06.2017 și pentru care nu s-a finalizat actul adițional la contractul de delegare, acesta nefiind semnat de către APAVIL și ADI APA VALCEA și 18.409,30 lei valoarea bunurilor necesare realizării serviciului public de alimentare cu apă și canalizare, propuse a fi transmise în folosință operatorului APAVIL SA – detaliate în Anexa 1. 2. Bunuri aparținând domeniului privat al municipiului : a) Bunuri de natura mijloacelor fixe din domeniul privat al municipiului Râmnicu Vâlcea aflate în folosință proprie (clădiri, terenuri, construcţii speciale, instalatii tehnice , mijloace de transport si birotica) : Denumire/Simbol cont contabil SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Terenuri (211.01.P201) 50.514.878,33 50.514.878,33 Clădiri (212.P201, 212.P202) 9.227.353,02 9.227.353,02 Clădiri fond locativ (212.P203) 319.988 319.988 Instalatii tehnice, mijloace trasnport si birotica( 213.P001, 213.P007 214.001, 214.006) 5.451.471,65 5.444.945,73 -6.525,92 ( vezi nota 1) TOTAL MIJ.FIXE 65.513.691 65.507.165,08 -6.525,92 b) Bunuri de natura mijloacelor fixe din domeniul privat date în administrare unităţilor de învăţământ: Denumire/Simbol cont contabil SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Instalatii tehnice, mijloace transport si birotica( 213.P001, 214.001) 414.511,57 414.511,57 - TOTAL 414.511,57 414.511,57 c) Bunuri date în folosinţă si custodie către PIETE PREST SA din domeniul privat, bunuri achizitionate pe masura ISPA ‘’ Managementul integrat al deșeurilor’’ si date in administrare la terți, mijloacelor fixe date in concesiune la ETA si ROMPREST ENERGY . Denumire SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Mijloace fixe- concesiune PIEȚE PREST SA (212.P205,213.01.P005.214.005) 670.558,67 3.486.062,32 670.558,67 3.486.062,32 Total 4.156.620,99 4.156.620,99 Bunuri concesionate ETA pentru serviciul de ridicari auto din care : mij.fixe,(213.01.P001) 515.975,10 515.975,10 - ROMPREST ENERGY MF domeniu privat-containere(213.01.P001) 400.743,05 400.743,05 - d) Bunuri de natura obiectelor de inventar aflate in folosinta proprie, date in adminsitrare unitatiilor din subordine si unitatilor de invatamant, obiecte de inventar date in folosinta : asociatiilor de proprietari, Spitalului Judetean de Urgenta si Palatului Copiilor. Denumire/Simbol cont contabil SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Obiecte de inventar in folosinta proprie ( cont 303.02.02) 6.450.893.14 6.450.893.14 Obiecte de inventar in folosinta unitatiilor de invatamant ( cont 303.02.02) 1.535.074,20 1.535.074,20 Obiecte de inventar in folosinta asociatiilor de proprietari ( cont 303.02.02) 85.702,72 83.856,35 -1.846,37 ( vezi nota 2) Spitalul Jud.de Urgenţă-ob.inv. (303.02.02) 149.562,43 149.562,43 - Palatul copiilor-ob.inv. (303.02.02) 1.599,93 1.599,93 - Obiecte de inventar în administrarea/ întreținerea/concesiunea societății Piețe Prest SA, astfel: - concesionate - Zona centrala (intretinere) – Zona centrala (custodie) - alte bunuri in custodie ( cont 303.02.02) 678.570,52 21.409,19 9.001,16 40.694,25 678.570,52 21.409,19 9.001,16 40.694,25 Obiecte de inventar concesionate societății ETA SA ( cont 303.02.02) 22.693,06 22.693,06 - Obiecte de inventar concesionate societății Cet Govora SA ( cont 303.02.02) 485.487,89 - - 485.487,89 ( vezi nota 3) Obiecte de inventar concesionate societății ROMPREST SA ( cont 303.02.02, 303.01.01, 303.02.03) 622.934,17 622.934,17 - TOTAL 10.103.622,66 9.616.288,40 -487.334,26 Nota : 1: - 6.525,92 (animale decedate - procese verbale mortalitate 1/2018, 2/2018, 5/2018); 2: -1.846,37 lei la obiectele de inventar în folosința Asociațiilor de Proprietari reprezintă o motocoasă lipsă la Asociația de Proprietari Anton Pann – Gabriel Stoianovici, gestionar Andrei Dumitru, urmând a se face demersuri pentru recuperarea sumei; 3: - 485.487,89 lei între valoarea bunurilor înregistrate în evidența Municipiului Râmnicu Vâlcea (valoarea scriptică) și valoarea bunurilor înregistrate în evidența societății CET GOVORA SA reprezintă valoarea contorilor de apă caldă și încălzire montați la consumatori de către operator – societatea CET GOVORA SA, în perioada 2013-2016, decontați de către Primărie, înregistrați în evidența contabilă a Primăriei ca obiecte de inventar și neincluși în Lista bunurilor aparținând domeniului privat al municipiului, utilizate de către SC CET GOVORA SA pentru realizarea serviciului public de producere, transport și distribuție a energiei termice – anexa 1 la Contractul de concesiune nr. 9692/2002. 3. Inventarierea bunurilor de natura obiectelor de inventar și a materialelor de natura stocurilor (mobilier și alte bunuri de natura obiectelor de inventar în folosință, materiale, carburanţi, obiecte de inventar în magazie, alte valori, formulare cu regim special) si active fixe necorporale la data de 31 octombrie 2018: Nr. Crt. Denumire Simbol cont contabil Valoare faptică - lei- Valoare scriptică -lei- Diferențe -lei- 1. Obiecte de inventar în magazie 303.01.01 670.968,86 670.968,86 - 2. Materiale 302.08.01 239.852,71 239.852,71 - 3. Formulare cu regim special 302.08.01 135,64 135,64 - 4. Tipizate 302.08.01 3.196,07 3.196,07 - 5. Alte valori (BCF) 5328 53.200 53.200 - Total 967.353,28 967.353,28 Denumire SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Active fixe necorporale ( licente soft) 1.934.281,95 1.934.281,95 II. INVENTARIEREA BUNURILOR IMOBILE - CONSTRUCȚII ȘI TERENURI CARE APARȚIN TERȚILOR (STATUL ROMÂN- LOCUINȚE ANL ȘI CONSILIUL JUDEȚEAN) ŞI SUNT ÎN ADMINISTRAREA CONSILIULUI LOCAL, LA DATA DE 31 OCTOMBRIE 2018: Denumire SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Locuințe ANL (212.P202) 23.529.637,50 23.529.637,50 - III. INVENTARIEREA INVESTIŢIILOR ÎN CURS ŞI A CELOR FINALIZATE PENTRU CARE NU S-AU ÎNTOCMIT PROCESE VERBALE DE RECEPŢIE ÎN VEDEREA ÎNREGISTRĂRII CA MIJLOACE FIXE, PRECUM ŞI A LUCRĂRILOR DE REPARAŢII ŞI MODERNIZĂRI CONTRACTATE, ÎNCEPUTE ŞI NEFINALIZATE, LA DATA DE 31 DECEMBRIE 2018: Obiective de investitii in continuare in suma totala de 59.432.362,41 lei, finantate dupa cum urmeaza: - obiective de investitii in continuare finantate din bugetul local - 36.406.396,97 lei; - obiective de investitii in continuare finantate din fonduri europene și cofinanțare buget local, în sumă de 23.025.965,44 lei. IV. INVENTARIERE DISPONIBILITĂŢI ÎN CONTURI BANCARE ŞI DE TREZORERIE (LEI ŞI VALUTĂ), CAPITALURI PROPRII, TITLURI DE PARTICIPARE, CREANŢE ŞI DATORII, inclusiv a creanțelor fiscale în litigiu, LA DATA DE 31 DECEMBRIE 2018: 1. Inventarierea disponibilităţilor în conturi bancare şi de trezorerie (în lei şi valută), la data de 31 decembrie 2018 s-a efectuat prin compararea soldului înregistrat în evidența contabilă cu soldul din extrasul de cont eliberat de unitatea bancară, neînregistrandu-se diferențe astfel: - Cont 512.01.02.012 - Disponibil in lei- imprumut bancar BRD- cont bancar utilizat pentru rambursarea imprumutului contractat la aceasta unitate bancara - 32.892,99 lei; - Cont 512.01.02.004 - Disponibil in lei Raiffeisen Bank- cont bancar utilizat pentru imprumutul BEI - 830.37 lei ; - Cont 512.01.02.015 - Disponibil in lei EXIM Bank- cont bancar utilizat pentru rambursarea imprumutului contractat la aceasta unitate bancara- 3.274,90 lei ; - Cont 512.01.02.016 - Disponibil in lei imprumut BCR- cont bancar utilizat pentru rambursarea imprumutului contractat la aceasta unitate bancara - 406,67 lei ; - Cont 512.04.02.01 - Cont in valuta BRD - 1,97 EUR ; - Cont 512.04.02.04 - Cont in valuta Raiffeisen Bank- 2.047,55 EUR; - Cont 550.01.02 - Disponibil din fonduri cu destinatie speciala - garantii materiale - 60.365,86 lei; - Cont 550.01.01.55 - Disponibil din fonduri cu destinatie speciala - Fond IID utilizat pentru rambursarea imprumutului pe masura ISPA- 2.737.853,55 lei ; - Cont 552.00.00 - Disponibil pentru sume de mandat si sume in depozit - 826.940,10 lei. 2. Inventarierea creanţelor provenind din concesiuni, contracte de închiriere, contracte de vânzare-cumpărare cu plata în rate, contracte de asociere în participaţiune, alte creante, la data de 31 octombrie 2018: Denumire SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE Creanțe din contracte de concesiune a serviciilor publice 15.001,00 15.001,00 - Creanțe din contracte de prestari servicii de evidenta informatizata a populatiei 5.449,00 5.449,00 - Creanţe din vânzări spaţii comerciale 2.538,66 2.538,66 - Creanţe din contracte Legea 112 Case Naţionalizate 142,00 142,00 - Creanţe din contracte de închiriere cu plata anuală şi trimestrială 288.393,00 288.393,00 - Creanţe din contracte chirii locuinţe 154.548,00 154.548,00 - Creanţe din contracte de concesiuni cu plata anuală şi trimestrială 78.644,09 78.644,09 - Creanţe din contracte locuinţe cu plata în rate – Legea 61 81.087,79 81.087,79 - Creanţe din contracte locuinţe cu plata în rate – Legea 114 81.729,98 81.729,98 - Creanţe din contracte locuinţe cu plata în rate – Legea 152/1998 8.327.301,00 8.327.301,00 - Alte creanțe inregistrate in contul 461 in suma totala de 18.788.221,75 lei , structurate astfel: - creante asociatii de proprietari, cota parte contributie reabilitare termica; - creante din imputatii diverse aflate in litigii; - creante imputatii curtea de conturi. Pentru creanţele a căror valoare depăşeşte 500 lei persoane fizice si 1.000 lei persoane juridice au fost trimise ”Extrase de cont” cu menţiunea “confirmare de primire”. 3. Inventarierea creanţelor din impozite şi taxe locale, în structura clasificaţiei bugetare a veniturilor, tipuri de plătitori (persoane fizice şi juridice) şi natura obligaţiilor (de bază sau accesorii), la data de 31 decembrie 2018. S-au întocmit liste separate pentru: - persoane fizice pentru creanţe a căror valoare depăşeşte 500 lei; - persoane juridice pentru creanţe a căror valoare depăşeşte 1.000 lei; - persoane fizice insolvabile şi persoane juridice aflate în faliment. Nu s-au constatat diferenţe între soldurile scriptice şi soldurile faptice. Pentru creanțele provenind de la persoanele juridice aflate în stare de faliment, lichidare, reorganizare s-au întocmit liste separate astfel: - creanțe din contracte de închiriere, provenind de la persoane juridice aflate in stare de faliment, cont 464.00.00.30.02, sold debitor la data de 31 octombrie 2018–369.420,00 lei; - creanțe din contracte de concesiune, provenind de la persoane juridice aflate in stare de faliment, cont 464.00.00.30.05, sold debitor la data de 31 octombrie 2018–432.802,00 lei; 4. Inventarierea datoriilor și obligatiilor față de terți dată de referinţă 31 octombrie 2018. - contul 401.01.00 sold in suma de 329.720,06 lei; - contul 404.01.00 sold in suma de 1.020.523,63 lei; - contul 462.01.09.11- subventie CET GOVORA- sold in suma de 72.292,62 lei; - contul 462.01.09.20 - subventie ETA abonamente- sold in suma de 189.856,50 lei; - contul 462.01.09.21 - subventie ETA activitate- sold in suma de 415.548 lei: 5.Inventarierea capitalurilor proprii, data de referinta 31 decembrie 2018, s-a efectuat prin compararea soldurilor din evidența contabilă cu certificatele constatatoare eliberate de Oficiul Registrului Comertului si balantele contabile ale societățiilor la care municipiul deține cote părți din capitalul social. (anexa nr. 2) 6.Inventarierea împrumuturilor contractate de unitatea administrativ teritorială, data de referință 31 decembrie 2018. Structura împrumuturilor este următoarea: - credit intern BRD in valoare de 40.000.000 lei cu un sold la data de 31.12.2018 de 13.199.468,94 lei, conform extras cont; - credit intern Exim Bank in valoare de 20.000.000 lei cu un sold la data de 31.12.2018 de 17.303.370,80 lei; - credit extern BEI în valoare de 7.080.788,70 EURO cu un sold la data de 31.12.2018 de 21.779.766,26 lei ; - credit BCR în valoare de 25.000.000 lei cu un sold la data de 31.12.2018 de 14.451.111,63 lei; - credit Ministerul Finanțelor in valoare de 6.670.000 lei cu un sold la data de 31.12.2018 de 6.670.000 lei; - credit Ministerul Finanțelor in valoare de 7.732.000 lei cu un sold la data de 31.12.2018 de 7.732.000 lei. V. INVENTARIERE CONTRACTE DE VÂNZARE BUNURI CU PLATA ÎN RATE, DE CONCESIUNE ŞI ÎNCHIRIERE, LA DATA DE 31 OCTOMBRIE 2018: În urma inventarierii s-au constatat următoarele: - contracte de concesiune și chirie = 1.001 contracte; - contracte de [...]