HCL 152/2012 Constanța adoptată

ROMANIA JUDETUL CONSTANTA MUNICIPIUL CONSTANTA CONSILIUL LOCAL HOTARARE PRIVIND APROBAREASITUATIILORFINANCIAREANUALE ARMONIZATE LA31.12. 2011 ALER.A.D.E.T. CONSTANTA Consiliul Local al Municipiului Constanta, Intrunit In sedinta ordinara din data de 31.05.2012 , Luand In dezbatere expunerea de motive prezentata de domnul Primar Radu $tefan Mazare inregistrata sub nr 71099/2012 , Memoriul justificativ nr. 9602f23.05.2012 al R.A.D.E.T. Constanta, raportul Comisiei nr.1 de studii, prognoze economico-sociale, buget-finante, administrarea domeniului public §i privat. Avand in vedere Hotararea Consiliului de Administratie al R.A.D.E.T. Constanta nr. 17f18.05.2012 Avand In vedere prevederile OMF nr.94f2001, OMF nr. 2374f2007 , OMFP nr. 2861f2009, OMF nr. 3055f2009, precum §i Standardele Internationale de Contabilitate In conformitate cu prevederile Legii Contabilitatii nr. 82f1991 republicata ; In temeiul prevederilor art.36 alin.2 lit"a", alin.3 lit."c" §i art.115 alin.1 lit."b" din Legea nr.215f2001 privind administratia publica locala republicata ; HOTARA~TE: Art.1 Se aproba "SITUATIILE FINANClARE ANUALEARMONIZATELA 31.12.2011 ale R.A.D.E.T. Constanta" (Bilant la 31.12.2011, Cont profit §i pierdere, Date informative, Situatia activelor imobilizate, Raportul administratorului la 31.12.2011, Politici contabile §i note explicative, Fluxul de trezorerie, Situatia modificarii capitalului propriu), conform anexei care face parte integranta din prezenta hotarare. Art.2 Compartimentul comisiilor de specialitate ale Consiliului Local va comunica prezenta hotarare, Directiei Financiare, Directiei Tehnic-Investitii, a R.A.D.E.T. Constanta, In vederea ducerii la indeplinire, precum §i spre §tiinta Institutiei Prefectului Judetului Constanta. 27 Adoptata de un numar de 22 consilieri din membri. PRE$EDINTELE $EDINTEI, CONTRASEMNEAZA STROE FELIX SECRET AR, MARCELA ENACHE Constanta 31.05.2012 Nr 152 .f........................  ROMANIA 152 ANEXA LA HCL NR...DIN... /31.05.2012 JUDETUL CONSTANTA MUNICIPIUL CONSTANTA CONSILIUL LOCAL SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALULUI PROPRIU RON apitalului Sold la Sold la n 01.01.2011 Cresteri Reduceri 31.12.2011 C:().;:; fr" \ ,/>'K" _a pitE-Lsu bscris _ _____________n__ Patrimoniul regiei 567.287 567.287 Prime de capital -.-..-..--.---.----.----- .- ---- - Rezerve din reevaluare .--....--.....-.---.------...-.---------.---.- ---..-.--------.- ---. -- -.----- Rezerve leqale Rezerve statutare sau contractuale .-----..--.----------.-.------ -"---------- ---- -- Rezerve reprezentind surplusul realizat din rezerve din reevaluare 3320544 0 0 3.320.544 Alte rezerve Actiuni proprii --...--------------.-------- -.--.------- Castiguri legate de instrumente .iJ..__capita Iu rip!.9J..rj.i.._.___________ -.------. ----..-..- Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii ---...--.-..- _!_J_JQ__t_..._________ .----- -- ----.--- ."-.---.--....--.--.---.---.. ________________!....of!!JlerepJ!.!.!izat 118083647 Pierdere nerepartizata 61.780.465 56650019 346837 Rezultatul reportat provenit din adoptarea pentru prima data a IAS mai putin IAS 29 Sold Creditor Sold Debitor .._.__._....__m...._._.._....._..___.........._..._._____m_..m....._._.,____.'_m.__"___.___ _.______,.._._._______mm__m ."""------.-,.-------. ___m_._.__._____ ____..n_.__..n_._ Rezultatul reportat provenit din m09jfLa ril_p_q!i_ti(!J9!9nta bi I_ ---.--------- ---.---..- ---.---.-- --.--- Sold Creditor Sold Debitor Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor fundamentale --- Sold Creditor 0 --- Sold Debitor 8372978 - .--..------..-..-.-- 0 8372978 Profitul sau pierderea exercitiului financiar Rezultatul exercitiului financiar Sold creditor 251135 Sold debitor __.___..._....___._.___m_......._..___..___..___.____ -----..---...-..-- ----.--.---.----- PRESEDINTE DE SEDINTA ST ROE FELIX e,ONSTAN,..q ROMANIA ANEXA LA HCL NR 152 DIN...... 2012 ~m ,I CI1 ~ JUDETUL CONSTANTA t .J . .. MUNICIPIUL CONSTANTA (1'~ ~ .. .. . CONSILIUL LOCAL NOTE LA RAPORTUL ASUPRA CONTURILOR ANUALE PENTRU ANUL 2011 NOTA 1 SITUATIA ACTIVELORIMOBILIZATE -ron- Elemente de imobilizari Sold Initial Cresteri Reduceri Sold Final Total imobilizari necoroorale 1 154 854 365 227 106 650 1 413 431 Cheltuieli de constituire si dezvoltare 629 627 260 836 890 463 Licente 172 894 31 755 204 649 Alte imobilizari 247 942 72 636 2259 318 319 Avansuri si imobilizari necoroorale in curs 104 391 104 391 0 TOTAL imobilizari corporale 183 287 103 25 587 241 24 570 754 184 303 590 Constructii 104 121 422 2 128 719 614 542 105 635 599 Instalatii tehnice si masini 51 365 208 19924099 913 727 70 375 580 Alte imobilizari 684 281 358 333 482 058 560 556 Avansuri si imobilizari coroorale in curs 27 116 192 3 176 090 22 560 427 7 731 855 TOTAL 184441 957 25 952 468 24677404 185 717 021 Imobilizari financiare 11 720 939 3 800 800 10 945 237 4 575 702 ACTIVE IMOBILIZATE TOTAL: 196 162 896 29 753 268 35 622 641 190 292 723 Activele imobilizate amortizabile sunt rezentate in bilan la valoarea contabila aceasta fiind re rezentata de costul de achizi ie costul de roduc ie sau alta valoare care substituie costul diminuata cu amortizarea cumulata ana la acea data recum i cu Dierderile cumulate din depreciere In anul 2011 se constata 0 crestere a volumului imobilizarilor cor orale ca urmare a uneri in functiune a instalatiilor de automatizare electro om elor de termoficare sistemului de efractie si diminuarea imobilizarilor financiare ca urmare a incasari cautiuni constituite in anul 2009 in favoarea S.C.Electrocentrale S.A. PRE$EDINTE DE $EDINTA STROE FELIX  CONSTAN1' ROMANIA ANEXA LA HCL NR 152 2012 DIN...... ~ tjI. ~ JUDETUl CONSTANTA ~ m ,1 . MUNICIPIUL CONSTANTA . 1.i' . W . ' . IJj CONSILIUllOCAl NOTE LA RAPORTUL ASUPRA CONTURILOR ANUALE PENTRUANUL 2011 SITUATIA AMORTIZARILORACTIVELORIMOBILIZATE ------- EIe m~nte . de !!D.QQLI..L~_i!CLSold Initial Cresteri --.-..-.--..-.-----.---..-..-.-- Reduceri J. -Sold Fingl m__..___.__ 19J;,g.L LmQb i.lJ7..9Sj D~~9rpgt.9-'-~m_.mmm..m... Cheltuieli de <::9n~tjtui[~ si dezvoltare 90 567 44 334 134 901 Licente 160 840 15 016 175 856 Alte imobilizari 132 488 114 372 2259 244 601 TOTAL imobilizari corporale 13 160 512 4 309 811 4 192 181 13 278 142 Constructii 42 788 196 026 238 814 ,-------.. 12 730 863 4 093 361 3 861 528 12 962 696 Alte imobilizari 386 861 2Q.4.24 ~~~- 76 63.~____ mIQI~bmm mmmmm___m m_..~3 ~44: 49~L__1...:tJ33._?33 __ 4 194440 1 ;?-Jl~~1,c~Q!1_ Amortizarea s-a stabilit prin aplicarea cotelor de amortizare aSUDravalorii de intrare a imobilizarilor. Metoda de amortizare folosita a fost metoda liniara. Amortizarea imobilizarilor cor orale se ealculeaza inee and cu luna urmatoare unerii in func iune i ana la recu erarea inte rala a valorii lor de intrare. La stabilirea amortizarii im_obiliz~jlorcorporale sunt avute in vedere duratele de utilizare eeonomiea ~i conditiile de utilizare a acestora. PRE$EDINTE DE $EDINTA STROE FELIX 2  ANEXA , ., ; CONSTAN'f J. ' ... .. . ROMANIA JUDETUL CONSTANTA MUNICIPIUL CONSTANTA LA HCL NR 152 2012 DIN...... t . ." CONSILIUL LOCAL m .1J ... . . ,..~~. ~.'." -,.~...~ NOTE LA RAPORTUL ASUPRA CONTURILOR ANUALE PENTRUANUL 2011 f.~LQIA 2 PROVIZOANE PENTRU RISCURI $1 CHELTU1ELI -ron lei- DENUMIRE SOLD LA Transferuri Sold la 31.12.2011 ERQ.y.l;21Q.N 01.01.2011 in cont din cont 0 1 2 3 4=1+2-3 Provizioane pentru litigii 128.257 110.948 17.308 Provizioane pentru 369.260 1.692.196 364.98q 1.696.470 stocuri fara miscare Provizioane pentru 7.667.608 1.805.205 3.033.039 6.439.774 creante deoreciate TOTAL 8.165.125 3.497.401 3.508.973 8.153.552 La data de 31.12.2011 in urma procesului de inventariere s-a constatat existenta in magazia centrala a anumitor stocuri fara miscare pentru care sa constituit un provizion in suma de 1.696.470 lei. Pentru creantele neincasate de la clienti in litigiu cu sume restante mai vechi de 12 luni s-a constituit un provizion in suma de 1.805.205 lei conform referatului Directiei Comerciale si cu respectarea prevederilor art.21 si 22 din codul fiscal. PRE$ED1NTE DE $EDINTA STROE FELIX 3  (,ONSTANI~ ROMANIA ANEXA LA HCL NR 152 2012 DIN...... tit1 ~ , ' m ',1 ID .1Jj . . . JUDETUl CONSTANTA MUNICIPIUL CONSTANT A CONSILIUllOCAl NOTE LA RAPORTUL ASUPRA CONTURILOR ANUALE PENTRU A NUL 2011 NOTA 3 REPARTIZAREAPROFITULUI La finele exercitiului financiar al anului 2011, RADET CONSTANTA inregistreaza un profit in suma de 251.135 lei, din care: - activitatea de exploatare profit 269.147 lei - activitatea financiara pierdere 18.012 lei. Profitul realizat in anul 2011 in suma de 251.135 lei va fi repartizat pentru acoperirea pierderilor inregistrate in anii precedenti PRE$EDINTE DE $EDINTA STROE FELIX 4  . . CONSTAN1',q ROMANIA ~ tIJ. ~ JUDETUL ~m., .tft {t,.. .. . . CONSTANTA MUNICIPIUL CONSTANTA tJj CONSILIUL LOCAL ANEXA LA HCL NR 152 2012 DIN...... NOTE LA RAPORTUL ASUPRA CONTURILOR ANUALE PENTRU ANUL 2011 NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARE - RON - INDICATORUL EXERCITIUL EXERCITIUL PRECEDENT CURENT Cifra de afaceri neta 158.912.705 165.252.517 Productia vinduta ---- 83.562.018 114.736.585 Venituri din exploatare aferente cifrei de 75.350.687 50.515.932 afaceri nete Productia realizata pentru scopuri proprii 72.326 149.739 Alte venituri din exploatare 2.798.983 5508971 VENITURI DIN EXPLOATARETOTAL 161. 784.014 170.911.227 Cheltuieli cu materii prime si materia Ie 2.295.142 2.815.753 consumabile Alte cheltuieli materia Ie --- 116.834.570 125.166.581 Cheltuieli cu energia si apa 10.297.666 9.445.557 Cheltuieli cu personalul 20.413.203 20.133.001 Ajustari privind imobilizarile corporale si 1.456.163 4.483.533 necorporale Alte cheltuieli de exploatare 61. 738.449 5.427.619 Ajustari privind provizioanele 4.398.796 3.170.036 CHELTUIELIDE EXPLOATARETOTAL 217.433.989 170.642.080 REZULTATULEXPLOATARII Profit brut 269.147 ----.--.-.---.---.....----..-..-.----- Pierdere 55.649.975 Cifra de afaceri neta in suma de 165.252.517 lei corespunde unei productii de 610 923 Gcal si nu include veniturile din provizioane si TVA. Cheltuieli totale de exploatare In suma de 170.642.080 lei. Ponderea cea mai mare fiind a cheltuielilor cu agentul termic ,apa,energia electrica,gazele naturale in suma de 134.612.138 lei ( 78,79% [...]