HCL 280/2019 adoptată

ROMÂNIA JUDEŢUL BUZĂU MUNICIPIUL BUZĂU - CONSILIUL LOCAL – HOTĂRÂRE pentru aprobarea contului de execuţie a bugetului municipiului Buzău, pe trimestrul al III-lea, 2019 Consiliul Local al Municipiului Buzău, judeţul Buzău, întrunit în sedinţă ordinară; Având în vedere: - referatul primarului municipiului Buzău, înregistrat sub nr. 385/CLM/14.10.2019; - raportul nr. 123.652/ 14.10.2019 al Serviciului Buget, Evidenţă Venituri şi Cheltuieli; - avizul Comisiei pentru patrimoniu şi activităţi economico – financiare a Consiliului Local al Municipiului Buzău; - prevederile Legii nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare; În temeiul prevederilor art. 196, alin. 1, lit. a, art. 84, alin. 3-5, art. 87, alin. 3 si alin.5, art. 88, art. 129, alin. 2, lit. b, alin. 4, lit a, art. 139, alin. 3, lit. a, coroborat cu art. 5, lit cc) din OUG nr. 57/2019 privind Codul administrativ, H O T Ă R Ă Ş T E: Art.1.- Se aprobă contul de execuţie a bugetului local al municipiului Buzău, pe trimestrul al III-lea 2019, secţiunea de funcţionare, conform anexei nr. 1. Art.2.- Se aprobă contul de execuţie a bugetului local al municipiului Buzău, pe trimestrul al III-lea 2019, secţiunea de dezvoltare, conform anexei nr. 2. Art.3.- Se aprobă contul de execuţie a bugetului activitatilor finantate din venituri proprii si subventii, pe trimestrul al III-lea 2019, secţiunea de funcţionare, conform anexei nr. 3. Art.4.- Se aprobă contul de execuţie a bugetului activitatilor finantate din venituri proprii si subventii, pe trimestrul al III-lea 2019, secţiunea de dezvoltare, conform anexei nr. 4.  Art.5.- Se aprobă contul de execuţie a bugetului creditelor interne, pe trimestrul al III-lea 2019, secţiunea de dezvoltare, conform anexei nr. 5. Art.6.- Anexele nr. 1, 2, 3, 4 si 5, fac parte integrantă din prezenta hotărâre. Art.7.- Primarul municipiului Buzău, prin intermediul Direcţiei Economice, Serviciului Buget, Evidenţă Venituri şi Cheltuieli, va aduce la îndeplinire prevederile prezentei hotărâri. PREŞEDINTELE ŞEDINŢEI, consilier Vasile Murguleț CONTRASEMNEAZĂ PENTRU LEGALITATE: SECRETARUL GENERAL AL MUNICIPIULUI BUZĂU CU ATRIBUȚII DELEGATE Elena Camelia Toma Buzău, 21 octombrie 2019 Nr. 280 Aceasta hotarare a fost aprobata de Consiliul Local al municipiului Buzau in sedinta din data de 21 octombrie 2019, cu respectarea prevederilor art.139, alin. (3), lit. a) coroborat cu art. 5, lit. cc) din OUG nr. 57/2019 privind Codul administrativ, cu un numar de 13 voturi pentru, 8 abtineri si 0 voturi impotriva din numarul total de 23 consilieri in functie si 21 consilieri prezenti la sedinta.  ROMÂNIA JUDEŢUL BUZĂU MUNICIPIUL BUZĂU -PRIMAR- Nr. 385/CLM/14.10.2019 REFERAT la proiectul de hotărâre pentru aprobarea contului de execuţie a bugetului municipiului Buzău, pe trimestrul al III-lea, 2019 Bugetul municipiului Buzău a fost aprobat potrivit Hotărârii Consiliului Local nr. 102 din 24 aprilie 2019 si rectificat potrivit Hotararilor Consiliului Local nr. 169/30.07.2019, nr. 227/23.08.2019, nr. 249/09.09.2019 si 273/30.09.2019. Pentru anul 2019, veniturile bugetului local au fost aprobate la valoarea de 278.580 mii lei, iar cheltuielile la valoarea de 289.491 mii lei, cu un deficit de 10.911 mii lei, acoperit din excedentul cumulat din anii precedenţi, utilizat pentru finanţarea cheltuielilor secţiunii de dezvoltare. Structura execuţiei bugetului local al municipiului Buzău, pe cele doua secţiuni- de funcţionare si dezvoltare, este prezentată in anexa nr. 1 si anexa nr. 2. Veniturile totale încasate la bugetul local la data de 30.09.2019 sunt in suma de 190.550 mii lei si au o pondere de 68,40% faţă de prevederile bugetare anuale. Gradul de realizare a veniturilor proprii ale bugetului local, determinat ca raport intre veniturile proprii încasate la aceasta dată, respectiv 58.354 mii lei şi veniturile proprii programate pentru anul 2019, este de 76,71%. La partea de cheltuieli municipiul Buzău a înregistrat plăţi in sumă totală de 165.276 mii lei, aceasta reprezentând un procent de 57,09% fata de prevederile anului 2019. Ponderea secţiunii de funcţionare determinată ca raport intre platile sectiunii de functionare si totalul platilor aferente bugetului local la finele trimestrului al III –lea al anului 2019 este de 51.83%. Ponderea sectiunii de dezvoltare determinată ca raport intre plăţile secţiunii de dezvoltare si totalul plăţilor aferente bugetului local la 30.09.2019, este de 5,26%. Excedentul bugetului local la data de 30.09.2019 înregistrat ca diferenţă între veniturile încasate si cheltuielile efectuate este in sumă totală de 25.274 mii lei, va fi utilizat pentru plăţile ce se vor efectua până la sfârşitul anului, astfel încât , la sfârşitul anului, municipiul Buzău să nu înregistreze plăţi restante (achitarea lucrărilor executate si serviciilor prestate in baza angajamentelor legale încheiate in anul curent, cu termen de plată in anul curent). Potrivit prevederilor Legii nr. 273/2006, privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare, în lunile aprilie, iulie, octombrie, pentru trimestrul expirat, şi cel târziu în decembrie, pentru trimestrul al patrulea, ordonatorii principali de credite au obligaţia de a prezenta în şedinţă publică, spre analiză şi aprobare de către autorităţile deliberative, execuţia bugetelor întocmite pe cele două secţiuni, cu scopul de a redimensiona cheltuielile în raport cu gradul de colectare a veniturilor, prin rectificare bugetară locală, astfel încât la sfârşitul anului să nu înregistreze plăţi restante. La finele anului 2018, municipiul Buzău nu a înregistrat plăţi restante. In acest sens,este necesara aprobarea contului de execuţie a bugetului municipiului Buzău pe trimestrul al III-lea 2019 în luna octombrie 2019. Pentru motivele arătate mai sus a fost întocmit alăturatul proiect de hotărâre cu rugămintea de a fi aprobat în forma prezentată. Primar, Constantin Toma ROMÂNIA JUDEŢUL BUZĂU MUNICIPIUL BUZĂU AVIZAT DIRECTIA ECONOMICA DIRECTOR EXECUTIV ADJUNCT Serviciul buget, evidenta venituri si cheltuieli Daniela Gogea Nr. 123.652 / 14.10.2019 RAPORT la proiectul de hotărâre pentru aprobarea contului de execuţie a bugetului municipiului Buzău, pe trimestrul al III-lea, 2019 Bugetul municipiului Buzău a fost aprobat potrivit Hotărârii Consiliului Local nr. 102 din 24 aprilie 2019 si rectificat potrivit Hotărârilor Consiliului Local nr. 169/30.07.2019, nr. 227/23.08.2019, nr. 249/09.09.2019 si nr. 273/30.09.2019. In conformitate cu prevederile art. 49 alin. 12) din Legea finantelor publice locale nr. 273/2006 in lunile aprilie, iulie şi octombrie, pentru trimestrul expirat, şi cel târziu în decembrie, pentru trimestrul al patrulea, ordonatorii principali de credite au obligaţia de a prezenta în şedinţă publică, spre analiză şi aprobare de către autorităţile deliberative, execuţia bugetelor întocmite pe cele două secţiuni, cu scopul de a redimensiona cheltuielile în raport cu gradul de colectare a veniturilor, prin rectificare bugetară locală, astfel încât la sfârşitul anului: a) să nu înregistreze plăţi restante; b) diferenţa dintre suma veniturilor încasate şi excedentul anilor anteriori utilizat pentru finanţarea exerciţiului bugetar curent, pe de o parte, şi suma plăţilor efectuate şi a plăţilor restante, pe de altă parte, să fie mai mare decât zero. La finele anului 2018, municipiul Buzău nu a înregistrat plăţi restante. Pentru anul 2019, veniturile bugetului local au fost aprobate la valoarea de 278.580 mii lei, iar cheltuielile la valoarea de 289.491 mii lei, cu un deficit de 10.911 mii lei, acoperit din excedentul cumulat din anii precedenţi, utilizat pentru finanţarea cheltuielilor secţiunii de dezvoltare. In urma analizei efectuate asupra execuţiei bugetare înregistratǎ la finele trimestrului al III-lea 2019, situaţia se prezintă astfel: • SECŢIUNEA DE FUNCŢIONARE: La partea de VENITURI: Cotele defalcate din impozitul pe venit, reprezinta un indicator transmis in sistem centralizat, de Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Buzău, nu se afla sub controlul direct al municipiului si se incaseaza potrivit prevederilor legale. Sumele defalcate din taxa pe valoarea adăugată pentru anul 2019, reprezinta un alt indicator transmis in sistem centralizat, de Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Buzău, si se incaseaza potrivit prevederilor legale in vigoare. Situatía veniturilor bugetului local la 30.09.2019 se prezinta astfel: -mii lei - Program Program Incasat Denumire indicator Cod actualizat trim.I – III trim I- III indicator 2019 2019 2019 (1) (2) (3) (4) (5) TOTAL VENITURI, din care: 222.367 179.290 172.405 Cote defalcate din impozitul pe venit 04.02 104.904 76.804 74.044 Sume defalcate din T.V.A 11.0 52.666 43.774 36.408 Venituri proprii curente 21 76.054 66.978 58.339 Donatii si sponsorizari 37.02 15 15 15 Varsaminte din sectiunea de functionare pentru sectiunea de 37.03 -28.964 -25.143 -10.550 dezvoltare Subvenţii de la bugetul de stat, 42.02 17.692 16.862 14.149 La partea de CHELTUIELI, situaţia se prezintă pe capitole, astfel: mii lei Denumire indicator Cod Program Program Plati indicator 2019 trim.I-III Trim I- III 2019 (1) (2) (3) (4) (5) TOTAL CHELTUIELI, din care: 222.367 179.290 150.044 Autoritati Publice 51 22.882 16.694 14.815 Alte servicii Publice 54 2.742 2.120 1.537 Dobanzi 55 1.300 1.025 869 Ordine Publica 61 21.563 16.929 15.011 Invatamant 65 22.468 19.112 12.557 Sanatate 66 10.167 7.802 6.742 Cultura, recreere 67 40.533 31.618 28.427 Asistenta sociala 68 43.562 31.971 25.611 Locuinte, servicii 70 6.500 5.437 4.746 Protectia mediului 74 12.565 11.265 10.795 Actiuni economice 80 780 585 470 Combustibili 81 6.900 5.650 4.682 Transporturi 84 30.405 29.082 23.782 • SECŢIUNEA DE DEZVOLTARE: La partea de VENITURI: -mii lei - Program Program Incasat Denumire indicator Cod actualizat trim.I – III Trim I- III indicator 2019 2019 2019 (1) (2) (3) (4) (5) TOTAL VENITURI, din care: 56.213 45.259 18.145 Varsaminte din sectiunea de 37.04 28.964 25.143 10.550 functionare Venituri din valorificarea unor bunuri 39.01 1.577 1.577 1.846 Incasari din rambursarea 40.02 0 0 3.913 imprumuturilor acordate Subventii de la bugetul de stat 42.02 16.383 11.383 1.669 Fondul European de dezvoltare 48.02 9.289 7.156 167 La partea de CHELTUIELI: Denumire indicator Cod Program Program Plati indicator 2019 trim.I-III Trim I- III 2019 (1) (2) (3) (4) (5) TOTAL CHELTUIELI, din care: 67.124 56.170 15.232 Autoritati Publice 51 4.840 3.543 478 Alte servicii Publice 54 22 22 18 Ordine Publica 61 80 60 0 Invatamant 65 22.303 16.935 3.841 Cultura, recreere 67 1.452 1.339 841 Asistenta sociala 68 205 117 96 Locuinte, servicii 70 14.184 11.341 2.236 Protectia mediului 74 1.324 1.105 454 Combustibili si energie 81 517 517 308 Transporturi 84 22.197 21.191 6.960 EXCEDENT/DEFICIT 10.911 La fundamentarea bugetului secţiunii de dezvoltare s-a avut ca bază de calcul programele de dezvoltare economico-socială a municipiului Buzău, precum şi prioritizarea obiectivelor de investiţii înscrise în Programul anual de investiţii, corelate cu cele de perspectivă. Excedentul bugetului local la data de 30.09.2019 înregistrat ca diferenţă între veniturile încasate si plăţile efectuate, în sumă totală de 25.274 mii lei, va fi utilizat pentru plăţile ce se vor efectua până la sfârşitul anului, astfel încât la sfârşitul anului, municipiul Buzău să nu înregistreze plăţi restante (achitarea lucrărilor executate si serviciilor prestate in baza angajamentelor legale încheiate in anii anteriori si in anul curent, cu termen de plată in anul curent). Bugetul institutiilor publice şi activităţilor finantate integral sau partial din venituri proprii si subventii, a fost aprobat atât la venituri cât şi la cheltuieli, la valoarea de 33.810,61 mii lei, având vărsăminte din secţiunea de funcţionare pentru secţiunea de dezvoltare, în sumă de 1.356 mii lei. In conformitate cu prevederile legale au fost efectuate plati pentru acoperirea cheltuielilor de personal, cheltuieli de intretinere, hrana pentru oameni, obiecte de inventar, reparatii curente, medicamente, etc. Bugetul creditelor interne a inregistrat venituri incasate si cheltuieli platite in suma de 1.278 mii lei din Sume aferente imprumuturilor contractate, conform OUG nr.89/2018, reprezentand subventii pentru acoperirea diferentelor de pret si tarif. In sensul celor de mai sus a fost elaborat alaturatul proiect de hotărâre, cu rugămintea de a fi introdus pe ordinea de zi a sedinţei consilui local. Sef serviciu, Nicoleta Căpăţînă