HCL 243/2018 adoptată

ROMÂNIA JUDEŢUL BUZĂU MUNICIPIUL BUZĂU - CONSILIUL LOCAL - HOTĂRÂRE pentru aprobarea contului de execuţie a bugetului municipiului Buzău, pe trimestrul al III-lea 2018 Consiliul Local al Municipiului Buzău, judeţul Buzău, întrunit în sedinţă ordinară; Având în vedere: - raportul primarului municipiului Buzău, înregistrat sub nr. 319/CLM/18.10.2018, prin care se propune aprobarea contului de execuţie, a bugetului municipiului Buzău, pe trimestrul al III-lea 2018; - raportul nr. 30.724/18.10.2018 al Serviciului Buget, Evidenţă Venituri şi Cheltuieli; - avizul Comisiei pentru patrimoniu şi activităţi economico – financiare a Consiliului Local al Municipiului Buzău; - prevederile art. 49, alin. (12) din Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare; În temeiul art. 36, alin. (2), lit. b) şi alin. (4), lit. a), art. 45, alin. (2), lit. a) şi art. 115, alin. (1), lit. b) din Legea nr. 215/2001 a administraţiei publice locale, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, H O T Ă R Ă Ş T E: Art.1.- Se aprobă contul de execuţie a bugetului local al municipiului Buzău, pe trimestrul al III-lea 2018, secţiunea de funcţionare, conform anexei nr. 1. Art.2.- Se aprobă contul de execuţie a bugetului local al municipiului Buzău, pe trimestrul al III-lea 2018, secţiunea de dezvoltare, conform anexei nr. 2. Art.3.- Se aprobă contul de execuţie a bugetului activităților finanțate din venituri proprii și subvenții, pe trimestrul al III-lea 2018, secţiunea de funcţionare, conform anexei nr. 3. Art.4.- Se aprobă contul de execuţie a bugetului activităților finanțate din venituri proprii și subvenții, pe trimestrul al III-lea 2018, secţiunea de dezvoltare, conform anexei nr. 4.  Art.5.- Anexele nr. 1, 2, 3 și 4 fac parte integrantă din prezenta hotărâre. PREŞEDINTELE ŞEDINŢEI, consilier Ionuț – Sorin Apostu CONTRASEMNEAZĂ: SECRETARUL MUNICIPIULUI BUZĂU, Eduard Pistol Buzău, 31 octombrie 2018 Nr. 243 Această hotărâre a fost adoptată de Consiliul Local al Municipiului Buzău în şedinţa din data de 31 octombrie 2018, cu respectarea prevederilor art. 45, alin. (2), lit. a) din Legea nr. 215/2001 a administraţiei publice locale, republicată şi actualizată, cu un număr de 17 voturi pentru, 0 abţineri, şi 5 voturi împotrivă, din numărul total de 23 consilieri în funcţie şi 22 consilieri prezenţi la sedinţă.  ROMÂNIA JUDEŢUL BUZĂU MUNICIPIUL BUZĂU -PRIMAR- Nr. 319/CLM/18.10.2018 RAPORT la proiectul de hotărâre pentru aprobarea contului de execuţie a bugetului municipiului Buzău, pe trimestrul al III-lea 2018 Bugetul municipiului Buzău a fost aprobat potrivit Hotărârii Consiliului Local nr. 28 din 15 februarie 2018 și rectificat potrivit Hotărârilor Consiliului Local nr. 127/18.05.2018, nr. 208/30.08.2018 și nr. 224/28.09.2018. Pentru anul 2018, veniturile bugetului local au fost aprobate la valoarea de 219.135 mii lei, iar cheltuielile la valoarea de 228.750 mii lei, cu un deficit de 9.615 mii lei, acoperit din excedentul cumulat din anii precedenţi, utilizat pentru finanţarea cheltuielilor secţiunii de dezvoltare. Bugetul local a fost rectificat potrivit ultimei hotărâri la valoarea de 231.682 mii lei la venituri și 241.297 mii lei la cheltuieli, cu același deficit de 9.615. mii lei. Potrivit prevederilor Legii nr. 273/2006, privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare, în luna octombrie, pentru trimestrul expirat ordonatorii principali de credite au obligaţia de a prezenta în şedinţă publică, spre analiză şi aprobare de către autorităţile deliberative, execuţia bugetelor întocmite pe cele două secţiuni, cu scopul de a redimensiona cheltuielile în raport cu gradul de colectare a veniturilor, prin rectificare bugetară locală, astfel încât la sfârşitul anului să nu înregistreze plăţi restante. La finele anului 2017, municipiul Buzău nu a înregistrat plăţi restante. Structura execuţiei bugetului de venituri și cheltuieli al municipiului Buzău, pe cele două secţiuni - de funcţionare și dezvoltare, este prezentată în anexa nr. 1 și anexa nr. 2. Veniturile totale încasate la bugetul local la data de 30.09.2018 sunt în sumă de 180.928 mii lei și au o pondere de 85,72% faţă de prevederile bugetare anuale. Gradul de realizare a veniturilor proprii ale bugetului local, determinat ca raport între veniturile proprii încasate la aceasta dată, respectiv 55.582 mii lei şi veniturile proprii programate pentru anul 2018, este de 87.39%. La partea de cheltuieli municipiul Buzău a înregistrat plăţi în sumă totală de 143.673 mii lei, aceasta reprezentând un procent de 59,54% față de prevederile anului 2018. Ponderea secţiunii de funcţionare determinată ca raport între plățile secțiunii de funcționare și totalul plăților aferente bugetului local, este de 95.30%.  Ponderea secțiunii de dezvoltare determinată ca raport între plăţile secţiunii de dezvoltare și totalul plăţilor aferente bugetului local, este de 4,69%. Excedentul bugetului local la data de 30.09.2018 înregistrat ca diferenţă între veniturile încasate si plăţile efectuate este în sumă totală de 37.255 mii lei, va fi utilizat pentru plăţile ce se vor efectua până la sfârşitul anului, astfel încât, la sfârşitul anului, municipiul Buzău să nu înregistreze plăţi restante (achitarea lucrărilor executate și serviciilor prestate în baza angajamentelor legale încheiate în anul curent, cu termen de plată în anul curent). Pentru motivele arătate mai sus a fost întocmit alăturatul proiect de hotărâre cu rugămintea de a fi aprobat în forma prezentată. Primar, Constantin Toma ROMÂNIA JUDEŢUL BUZĂU MUNICIPIUL BUZĂU AVIZAT DIRECȚIA ECONOMICĂ DIRECTOR EXECUTIV, Serviciul Buget, Evidență Venituri și Cheltuieli Rodica Ion Nr. 30.724/18.10.2018 RAPORT la proiectul de hotărâre pentru aprobarea contului de execuţie a bugetului municipiului Buzău, pe trimestrul al III-lea 2018 Bugetul municipiului Buzău a fost aprobat potrivit Hotărârii Consiliului Local nr. 28 din 15 februarie 2018 și rectificat potrivit Hotărârilor Consiliului Local nr. 127/18.05.2018, nr. 208/30.08.2018 și nr. 224/28.09.2018. În conformitate cu prevederile art. 49, alin. 12) din Legea finanțelor publice locale nr. 273/2006 în lunile aprilie, iulie şi octombrie, pentru trimestrul expirat, şi cel târziu în decembrie, pentru trimestrul al patrulea, ordonatorii principali de credite au obligaţia de a prezenta în şedinţă publică, spre analiză şi aprobare de către autorităţile deliberative, execuţia bugetelor întocmite pe cele două secţiuni, cu scopul de a redimensiona cheltuielile în raport cu gradul de colectare a veniturilor, prin rectificare bugetară locală, astfel încât la sfârşitul anului: a) să nu înregistreze plăţi restante; b) diferenţa dintre suma veniturilor încasate şi excedentul anilor anteriori utilizat pentru finanţarea exerciţiului bugetar curent, pe de o parte, şi suma plăţilor efectuate şi a plăţilor restante, pe de altă parte, să fie mai mare decât zero. La finele anului 2017, municipiul Buzău nu a înregistrat plăţi restante. Pentru anul 2018, veniturile bugetului local au fost aprobate la valoarea de 219.135 mii lei, iar cheltuielile la valoarea de 228.750 mii lei, cu un deficit de 9.615 mii lei, acoperit din excedentul cumulat din anii precedenţi, utilizat pentru finanţarea cheltuielilor secţiunii de dezvoltare. Bugetul local a fost rectificat potrivit ultimei hotărâri la valoarea de 231.682 mii lei la venituri și 241.297 mii lei la cheltuieli, cu același deficit de 9.615. mii lei. În urma analizei efectuate asupra execuţiei bugetare înregistratǎ la finele trimestrului al III-lea 2018, situaţia se prezintă astfel: • SECŢIUNEA DE FUNCŢIONARE: La partea de VENITURI: Cotele defalcate din impozitul pe venit, reprezintă un indicator transmis în sistem centralizat, de Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Buzău, nu se află sub controlul direct al municipiului și se încasează potrivit prevederilor legale. La stabilirea indicatorului au fost avute în vedere, programele și propunerile de cheltuieli ale ordonatorilor de credite din subordine, precum şi majorarea salariului minim pe economie de la 01 ianuarie 2018. Sumele defalcate din taxa pe valoarea adăugată pentru anul 2018, reprezintă un alt indicator transmis în sistem centralizat, de Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Buzău, și se încasează potrivit prevederilor legale în vigoare. La stabilirea veniturilor proprii au fost avute în vedere prevederile legale, ordonatorii de credite fundamentează veniturile proprii pentru anul curent cel mult la nivelul realizărilor din anul precedent. Gradul de realizare a veniturilor proprii se stabileşte potrivit metodologiei aprobate prin ordin comun al ministrului administraţiei şi internelor şi al ministrului finanţelor publice”. -mii lei - Program Program Incasat Denumire indicator Cod actualizat trim.I – III trim III indica 2018 2018 2018 tor (1) (2) (3) (4) (5) TOTAL VENITURI, din care: 200.651 169.442 180.928 Cote defalcate din impozitul pe 04.02 74.706 63.103 60.655 venit Sume defalcate din T.V.A 11.02 67.785 55.951 55.951 Venituri proprii curente 21 63.600 54.813 55.582 Donatii si sponsorizari 37.02 323 323 323 Varsaminte din sectiunea de functionare pentru sectiunea de 37.03 -14.909 -11.319 -6.050 dezvoltare Subventii de la bugetul de stat 42.02 7.946 6.571 6.223 La partea de CHELTUIELI, situaţia se prezintă pe capitole, astfel: -mii lei- Denumire indicator Cod Program Program Plati indica 2018 trim.I-III trim III tor 2018 (1) (2) (3) (4) (5) TOTAL CHELTUIELI, din care: 200.651 169.442 136.922 Autoritati Publice 51 21.897 16.831 14.052 Alte servicii Publice 54 2.324 1.799 1.479 Dobanzi 55 995 857 768 Ordine Publica 61 18.974 14.708 14.133 Invatamant 65 26.930 22.788 17.362 Sanatate 66 7.647 7.567 5.743 Cultura, recreere 67 36.774 33.487 23.402  Asistenta sociala 68 31.521 24.576 22.030 Locuinte, servicii 70 5.925 4.139 3.806 Protectia mediului 74 11.788 11.716 9.687 Actiuni economice 80 768 768 608 Combustibili 81 8.013 6.910 5.152 Transporturi 84 26.632 22.832 18.700 Alte actiuni economice 87 463 463 - EXCEDENT 35.089 • SECŢIUNEA DE DEZVOLTARE: La partea de VENITURI: -mii lei - Program Program Incasat Denumire indicator Cod actualizat trim.I – III trim III indica 2018 2018 2018 tor (1) (2) (3) (4) (5) TOTAL VENITURI, din care: 31.031 23.072 8.917 Varsaminte din sectiunea de functionare 37.03 14.909 11.319 6.050 Venituri din valorificarea unor 39.01 1.711 1.711 2.194 bunuri Subventii de la bugetul de stat 42.02 12.737 8.701 673 Fondul European de dezvoltare 48.02 1.632 1.299 - La fundamentarea bugetului secţiunii de dezvoltare am avut ca bază de calcul programele de dezvoltare economico-socială a municipiului Buzău, precum şi prioritizarea obiectivelor de investiţii înscrise în Programul anual de investiţii, corelate cu cele de perspectivă. În raport cu angajamentele legale aprobate, cheltuielile de dezvoltare, au fost realizate în proporție de 4,69%, din totalul cheltuielilor bugetare realizate la finele trimestrului al III-lea 2018. Excedentul bugetului local la data de 30.09.2018 înregistrat ca diferenţă între veniturile încasate si plăţile efectuate, în sumă totală de 37.255 mii lei, va fi utilizat pentru plăţile ce se vor efectua până la sfârşitul anului, astfel încât la sfârşitul anului, municipiul Buzău să nu înregistreze plăţi restante (achitarea lucrărilor executate și serviciilor prestate în baza angajamentelor legale încheiate în anii anteriori și în anul curent, cu termen de plată în anul curent). Bugetul instituțiilor publice şi activităţilor finanțate integral sau parțial din venituri proprii și subvenții, a fost aprobat atât la venituri cât şi la cheltuieli, la valoarea de 25.885,61 mii lei, având vărsăminte din secţiunea de funcţionare pentru secţiunea de dezvoltare, în sumă de 897,20 mii lei, și a fost majorat la valoarea de 26.097,61 mii lei.  În conformitate cu prevederile legale au fost efectuate plăți pentru acoperirea cheltuielilor de personal, cheltuieli de întreținere, hrana pentru oameni, obiecte de inventar, reparații curente, medicamente, etc. În sensul celor de mai sus a fost elaborat alaturatul proiect de hotărâre, cu rugămintea de a fi introdus pe ordinea de zi a sedinţei consiliului local. Sef serviciu, Nicoleta Căpăţînă