HCL 79/2024 Batoș adoptată

ROMÂNIA JUDEŢUL MUREŞ CONSILIUL LOCAL AL COMUNEI BATOŞ Web: www.primariabatos.ro, E-mail: batosQcjmures.ro Cod Fiscal 5181030, Batoş 547085, nr. 302, Telefon / Fax 0265 544212 ANEXA nr. 1 la H.C.L. nr. 79 din 06.11.2024 Procedura de prevenire a corupţiei, fraudelor și spălării banilor . Scopul procedurii Scopul acestei proceduri este: Determinarea obligaţiilor de raportare; Identificarea măsurilor de cunoaştere a clientelei; O . . Raportarea şi arhivarea documentelor. Domeniul Procedura se aplică la identificarea obligaţiilor introduse de Legea nr. 129/2019 privind spălarea banilor și aplicarea corespunzătoare a prevederilor acestei legi. . Reglementări aplicabile & Legea nr. 129/2019 privind spălarea banilor & Ordinul OPCSB 37/2021 privind aprobarea Normelor de aplicare a prevederilor Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea şi combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, precum și pentru modificarea şi completarea unor acte normative pentru entitățile raportoare supravegheate şi controlate de Oficiul Naţional de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor Definiţii Prin spălarea banilor se înţelege: - schimbarea sau transferul de bunuri, cunoscând că provin din săvârşirea de infracțiuni, în scopul ascunderii sau al disimulării originii ilicite a acestor bunuri ori în scopul de a ajuta persoana care a săvârşit infracțiunea din care provin bunurile să se sustragă de la urmărire, judecată sau executarea pedepsei; - ascunderea ori disimularea adevăratei naturi, a provenienței, a situării, a dispoziției, a circulaţiei sau a proprietăţii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora, cunoscând că bunurile provin din săvârşirea de infracțiuni; - dobândirea, deținerea sau folosirea de bunuri de către o altă persoană decât subiectul activ al infracțiunii din care provin bunurile, cunoscând că acestea provin din săvârşirea de înfracţiuni. - relaţie de afaceri reprezintă relaţia profesională legată de activităţile prestate de entitățile raportoare şi despre care, la momentul stabilirii contactului, se consideră a fi de o anumită durată; - tranzacţie ocazională este tranzacţia desfăşurată în afara unei relaţii de afaceri, - furnizori de servicii pentru societăți şi alte entităţi sou construcții juridice sunt persoane fizice sau juridice ce prestează cu titlu profesional oricare dintre următoarele servicii pentru terţi: 1. constituie societăţi sau alte persoane juridice; 2. exercită funcţia de director ori administrator al unei societăți sau are calitatea de asociat al unei societăți de persoane sau al unei asocieri în participaţie ori o calitate similară in cadrul altor persoane juridice sau întermediază ca o altă persoană să exercite aceste funcții ori calități; 3. furnizează un sediu social, un domiciliu ales sau orice alt serviciu legat de o societate sau orice altă persoană juridică ori construcție juridică similară; 4. exercită calitatea de fiduciar într-o fiducie sau într-o construcţie similară acesteia sau intermediază ca o altă persoană să exercite această calitate; 5. acționează sau intermediază ca o altă persoană să acţioneze ca acționar pentru o persoană juridică, alta decât o societate ale cărei acțiuni sunt tranzacţionate pe o piață reglementată care este supusă unor cerințe de publicitate în conformitate cu legislația Uniunii Europene sau cu standarde fixate la nivel internațional; - servicii de jocuri de noroc înseamnă orice serviciu care presupune o miză cu valoare monetară in jocuri de noroc, inclusiv in cele cu un element de abilitate, cum ar fi loteriile, jocurile de cazinou, jocurile de poker şi pariurile, furnizate într-un sediu fizic sau prin orice fel de mijloace la distanță, pe cale electronică sau cu ajutorul oricărui alt tip de tehnologii care facilitează comunicarea şi la solicitarea individuală a destinatarului serviciilor; - client/clientelă înseamnă orice persoană fizică, juridică sau entitate fără personalitate juridică cu care entităţile raportoare desfăşoară relaţii de afaceri ori cu care desfăşoară alte operaţiuni cu caracter permanent sau ocazional. Se consideră client al unei entități raportoare orice persoană cu care, in desfăşurarea activităților sale, entitatea raportoare a negociat o tranzacţie, chiar dacă respectiva tranzacţie nu s a finalizat, precum şi orice persoană care beneficiază sau a beneficiat, in trecut, de serviciile unei entități raportoare; - persoane expuse public sunt persoanele fizice care exercită sau au exercitat funcții publice importante. Prin funcţii publice importante se înțelege: a) şefi de stat, șefi de guvern, miniștri şi miniştri adjuncți sau secretari de stat; b) membri ai Parlamentului sau ai unor organe legislative centrale similare; c) membri ai organelor de conducere ale partidelor politice; d) membri ai curților supreme, ai curților constituționale sau ai altor instanţe judecătoreşti de nivel înalt ale căror hotărâri nu pot fi atacate decât prin căi extraordinare de atac; e) membri ai organe/or de conducere din cadru! curților de conturi sau membrii organelor de conducere din cadrul consiliilor băncilor centrale; f) ambasadori, însărcinaţi cu afaceri și ofițeri superiori în forțele armate; g) membrii consiliilor de administraţie şi ai consiliilor de supraveghere şi persoanele care dețin funcții de conducere ale regiilor autonome, ale societăţilor cu capital majoritar de stat şi ale companiilor naţionale; h) directori, directori adjuncți şi membri ai consiliului de administrație sau membrii organelor de conducere din cadrul unei organizaţii internaționale. Prin Beneficiar real se înţelege orice persoană fizică ce deține sau controlează în cele din urmă clientul şi/sau persoana fizică în numele căruia/căreia se realizează o tranzacție, o operațiune sau o activitate. beneficiar real: a) în cazul societăților prevăzute în Legea societăţilor nr. 31/1990, republicată, cu modificările şi completările ulterioare: 1. persoana sau persoanele fizice care dețin ori controlează în cele din urmă o persoană juridică prin exercitarea dreptului de proprietate, în mod direct sau indirect, asupra unui număr de acţiuni sau de drepturi de vot suficient de mare pentru a i asigura controlul ori prin participaţia în capitalurile proprii ale persoanei juridice sau prin exercitarea controlului prin alte mijloace, persoana juridică deținută sau controlată nefiind o persoană juridică înregistrată la registrul comerțului ale cărei acțiuni sunt tranzacţionate pe o piaţă reglementată şi care este supusă unor cerințe de publicitate în acord cu cele reglementate de legislaţia Uniunii Europene ori cu standarde fixate la nivel internaţional. Acest criteriu este considerat a fi îndeplinit în cazul deţinerii a cel puțin 25% din acțiuni plus o acţiune sau participaţia în capitalurile proprii ale persoanei juridice într-un procent de peste 25%; 2. persoana sau persoanele fizice ce asigură conducerea persoanei juridice, în cazul în care, după epuizarea tuturor mijloace lor posibile şi cu condiția să nu existe motive de suspiciune, nu se identifică nicio persoană fizică în conformitate cu pct. 1 ori în cazul în care există orice îndoială că persoana identificată este beneficiarul real, caz în care entitatea raportoare este obligată să păstreze şi evidența măsurilor aplicate în scopul identificării beneficiarului real în conformitate cu pct. 1 şi prezentul punct; b) în cazul fiduciilor: 1. constituitorul/constituitorii; 2. fiduciarul/fiduciarii; 3. protectorul/protectorii, dacă există; 4. beneficiarii sau, în cazul în care persoanele care beneficiază de construcţia juridică sau entitatea juridică nu au fost încă identificate, categoria de persoane în al căror interes principal se constituie sau funcționează construcția juridică sau entitatea juridică; 5. oricare altă persoană fizică ce exercită controlul în ultimă instanță asupra fiduciei prin exercitarea directă sau indirectă a dreptului de proprietate sau prin alte mijloace; C) în cazul altor persoane juridice şi al entităţilor care administrează și distribuie fonduri: 1. persoana fizică beneficiară a cel puţin 25% din bunurile, respectiv părțile sociale sau acțiunile unei persoane juridice sau ale unei entități fără personalitate juridică, în cazul în care viitorii beneficiari au fost deja identificați; 2. grupul de persoane în al căror interes principal se constituie ori funcţionează o persoană juridică sau entitate fără personalitate juridică, în cazul în care persoanele fizice care beneficiază de persoana juridică sau de entitatea juridică nu au fost încă identificate; 3. persoana sau persoanele fizice care exercită controlul asupra a cel puțin 25% din bunurile unei persoane juridice sau entități fără personalitate juridică, inclusiv prin exercitarea puterii de a numi sau de a revoca majoritatea membrilor organelor de administraţie, conducere sau supraveghere. Identificarea clienţilor . Înainte de a îniţia orice relație de afaceri sau de desfăşurarea tranzacţiei ocazionale societatea va proceda la indentificarea, verificarea şi înregistrarea identităţii clientului / beneficiarului real. În acest scop, se vor aplica măsurile corespunzătoare gradului de risc pe care îl prezintă clientul. Identificarea clienţilor şi a beneficiarilor reali cuprinde cel puţin: a) în cazul persoanelor fizice toate datele de stare civilă prevăzute în documentele de identitate prevăzute de lege; b) în cazul persoanelor juridice - datele cuprinse în actele constitutive sau certificatul de înmatriculare şi datele reprezentantului legal al persoanei juridice care încheie contractul; În cazul persoanelor juridice străine va fi solicitată şi o traducere în limba română a documente lor, legalizată în condiţiile legii. C) datele şi informaţiile prevăzute în reglementările sectoriale aplicabile. * Obligaţia de identificare a clienţilor este necesară și în cazul altor operaţiuni a căror valoare minimă =/>15.000 euro, indiferent dacă tranzacţia se desfăşoară prin una sau mai multe operațiuni legate între ele. . Societatea procedează la identificarea clienților atunci când are informaţia că prin tranzacție se urmăreşte spălarea banilor sau finanţarea actelor de terorism, chiar dacă valoarea operaţiunii respective este mai mică decât limita minimă prevăzută de lege (15.000 euro). . Când suma nu este cunoscută în momentul acceptării tranzacţiei se procedează la identificarea clienţilor atunci când este informat despre valoarea tranzacţiei şi când a stabilit ca a fost atinsă limita minimă prevăzută de lege, 15.000 euro. e Societatea verifică, de asemenea, dacă o persoană care pretinde că acţionează în numele clientului este autorizată în acest sens, caz în care identifică şi verifică identitatea persoanei respective. Atunci când societatea nu este în măsură să aplice măsurile de cunoaștere a clientelei, aceasta nu trebuie să iniţieze ori să continue relaţia de afaceri sau să efectueze tranzacţia ocazională şi trebuie să întocmească un raport de tranzacţie suspectă în legătură cu clientul respectiv, ori de câte ori există motive de suspiciune, care va fi transmis Oficiului. Încadrarea în clase de risc Societatea va încadra clienții într-unul dintre următoarele grade de risc: clienţii cu un nivel scăzut de risc, cărora [i se aplică măsurile simplificate de cunoaştere a clientelei; clienţii cu un nivel mediu de risc, cărora li se aplică măsurile standard de cunoaştere a clientelei; clienţii cu un nivel mare de risc, cărora [i se aplica măsurile suplimentare de cunoaștere a clientelei. La determinarea gradului de risc aferent fiecărui client se vor aborda principalele categorii de risc în acest domeniu, respectiv: riscul de client, de tranzacţii / de servicii, de ţară ori geografic şi de entitate raportoare. Gradul de risc scăzut cuprinde următoarele categorii de clienți, astfel cum sunt menționate la art. 16 din Legea nr. 129/2019: Clienţii care prezintă un risc scăzut 1. societăţi publice cotate la o bursă de valori şi supuse cerințelor de divulgare a informaţiilor, fie prin norme bursiere, fie prin lege sau prin mijloace executorii, care impun cerînţe pentru a asigura transparența adecvată a beneficiarului real; 2. administrații publice sau întreprinderi publice; 3. clienţi care îşi au reşedinţa în zone geografice cu risc redus, Factori dc risc privind produsele, serviciile, tranzacţiile sau canalele de distribuţie. 1. poliţe de asigurare de viață, dacă prima de asigurare sau totalul ratelor de plată anuale sunt mai mici ori egale cu echivalentul în Iei al sumei de 1.000 euro ori prima unică de asigurare plătită este în valoare de până la echivalentul în Iei a 2.500 euro; 2. polițe de asigurare pentru sistemele de pensii, în cazul in care nu există o clauză de răscumpărare timpurie şi polița nu poate fi folosită drept garanție; 3. sisteme de pensii, anuități sau sisteme similare care asigură salariaților prestații de pensie, în cazul cărora contribuţiile sunt reprezentate de sume plătite de participanţi sau angajatori în numele acestora Ia un fond de pensii private; 4. produse sau servicii financiare care furnizează servicii definite și limitate în mod corespunzător anumitor tipuri de clienți, astfel încât să sporească accesul în scopul incluziunii financiare; 5. produse în cazul cărora riscurile de spălare a banilor şi de finanţare a terorismului sunt gestionate de alți factori, cum ar fi limitele financiare sau transparența proprietăţii; 6. produse care, prin natura lor și modul de tranzacţionare, sunt încadrate în urma evaluărilor sectoriale sau naționale în categoriile de risc scăzut de spălare a banilor sau de finanțare a terorismului; Factori de risc geografic: 1. state membre; 2. ţări terţe care dețin sisteme eficiente de combatere a spălării banilor şi a finanțării terorismului; 3. ţări terţe identificate din surse credibile ca având un nivel scăzut al corupției sau al altor activităţi infracționale; 4. ţări terțe care, pe baza unor surse credibile, cum ar fi evaluări reciproce, rapoarte detaliate de evaluare sau rapoarte de monitorizare publicate, au prevăzut cerințe de combatere a spălării banilor şi a finanțării terorismului în conformitate cu recomandările Grupului de Acţiune Financiară revizuite şi pun în aplicare în mod eficace cerințele respective. Pentru acești clienti se aplică măsurile simplificate de cunoaştere a clientelei care cuprind: - Identificarea clientului şi verificarea identității acestuia; - Monitorizarea relaţiei de afaceri, pentru a stabili dacă clientul se încadrează în clasa de risc scăzut prin: i. Analizarea tranzacţiilor derulate pe parscursul relației de afaceri; îi. Obţinerea informaţiilor despre sursa fondurilor, după caz; iii. Actualizarea documente lor, datelor şi informațiilor deținute. Pentru clienții cu un nivel mediu de risc se aplică măsurile standard de cunoaştere a clientelei. Măsurile standard de cunoaştere a clientelei Se aplică în următoarele situații: - la stabilirea unei relaţii de afaceri; - la efectuarea tranzacţiilor ocazionale: 1. în valoare de cel puţin echivalentul în Iei a 15.000 euro, indiferent dacă tranzacţia se efectuează printr-o singură operaţiune sau prin mai multe operațiuni care au o legătură între ele; 2. care constituie un transfer de fonduri, astfel cum este definit de art. 3 pct. 9 din Regulamentul (UE) 201S/847 al Parlamentului European şi al Consiliului din 20 mai 2015 privind informaţiile care însoțesc transferurile de fonduri şi de abrogare a Regulamentului (CE) nr. 1.781/2006, în valoare de peste 1.000 euro; - în cazul persoanelor care comercializează bunuri, în calitate de profesionişti, atunci când efectuează tranzacții ocazionale în numerar în valoare de cel puțin 10.000 euro, indiferent dacă tranzacţia se efectuează printr-o singură operațiune sau prin mai multe operațiuni care au o legătură între ele. Când suma nu este cunoscută în momentul acceptării tranzacţiei, societatea aplică măsurile standard de cunoaştere a clientelei atunci cănd este informată despre valoarea tranzacţiei şi când a stabilit că a fost atinsă limita minimă aplicabilă. - În cazul beneficiarilor de fiducii sau de construcții juridice similare care sunt desemnaţi în funcție de caracteristici particulare sau de categorie, entitățile raportoare sunt obligate să obțină informații suficiente cu privire la beneficiar, astfel încât să se asigure că vor fi în măsură să stabilească identitatea beneficiarului la momentul plăţii sau al exercitării de către beneficiar a drepturilor sale dobândite. Entităţile raportoare aplică măsurile de cunoaștere a clientelei nu numai tuturor clienţilor noi, ci şi clienților existenți, în funcţie de risc, inclusiv atunci când circumstanţele relevante privind clientul se schimbă. Furnizorii de servicii de jocuri de noroc au obligaţia de a aplica măsurile standard de cunoaștere a clientelei în momentul colectării câștigurilor, la cumpărarea sau schimbarea de jetoane atunci când se efectuează tranzacții a căror valoare minimă reprezintă echivalentul în lei a minimum 2.000 euro, printr-o singură operațiune. Aceste măsuri cuprind: . Identificarea clientului și verificarea identității acestuia pe baza documente lor, datelor sau informaţiilor obținute din surse credibile și independente, inclusiv prin mijloacele de identificare electronică Identificareo clienţilor persoane fizice se bazează pe cel puţin obținerea următoarelor informaţii: a) numele şi prenumele complet al clientului b) locul şi data naşterii; c) codul numeric personal sau echivalentul acestuia pentru persoanele străine; d) numărul şi seria documentului de identitate; e) data eliberării documentului de identitate, valabilitatea documentului de identitate şi entitatea emitentă; f) domiciliul stabil / reşedinţa (adresa completă — stradă, număr, bloc, scara, etaj, apartament, oraş, judeţ/sector, cod poştal, țară); g) cetățenia, naționalitatea şi ţara de origine; h) calitatea de rezident/nerezident; i) telefon/fax; |) scopul şi natura operaţiunilor derulate cu entitatea reglementată; Ic) denumirea şi locul desfăşurării activității/ ocupaţia; I) funcția publica deținută, dacă este cazul; m) numele beneficiarului real, dacă este cazul. În cazul clienţilor persoane juridice sau entităţi fără personalitate juridică, identificarea acestora presupune obținerea următoarelor informaţii: a) denumirea; b) forma şi structura juridică; c) numărul, seria şi data certificatului de înregistrare/ documentului de înregistrare la Oficiul Naţional al Registrului Comerţului sau la autorități similare sau echivalente; d) capitalul social subscris şi vărsat; e) codul unic de înregistrare (CUI) sau echivalentul acestuia pentru persoanele străine; £) instituţia de credit la care are deschis contul şi codul IBAN; g) lista persoanelor cu drept de semnătură în cont, a administratorilor, a persoanelor cu funcţii de conducere sau cu mandat de reprezentare a clientului şi specimenul de semnătură al acestora; h) adresa completă a sediului social/ sediului central sau, după caz, a sucursalei; i) structura acționariatului/asociaților; ]) datele de contact 10) scopul şi natura operaţiunilor derulate cu entitatea reglementată; 1) numele/ denumirea beneficiarilor reali. . identificarea beneficiarului real şi adoptarea de măsuri rezonabile pentru a verifica identitatea acestuia, astfel încât societatea să se asigure că a identificat beneficiarul real, inclusiv în ceea ce priveşte persoanele juridice, fiduciile, societățile, asociaţiile, fundaţiile şi entitățile fără personalitate juridică similare, precum şi pentru a înțelege structura de proprietate şi de control a clientului; e evaluarea privind scopul şi natura relației de afaceri şi, dacă este necesar, obţinerea de informaţii suplimentare despre acestea; . realizarea monitorizării continue a relaţiei de afaceri, inclusiv prin examinarea tranzacţiilor încheiate pe toată durata relaţiei respective, pentru ca entitatea raportoare să se asigure că tranzacțiile realizate sunt conforme cu informaţiile deținute referitoare [...]