HCL 125/2023 adoptată

ROMÂNIA JUDEŢUL TELEORMAN MUNICIPIUL ALEXANDRIA CONSILIUL LOCAL HOTĂRÂRE Priveşte: Aprobarea contului anual de execuție bugetară al Municipiului Alexandria pe anul 2022 Consiliul Local al Municipiului Alexandria, judeţul Teleorman, întrunit în şedinţa ordinară, având in vedere: - referatul de aprobare nr. 21037 din 21.04.2023 al Primarului Municipiului Alexandria; - raportul de specialitate nr. 21038 din 21.04.2023 al Direcţiei Economice; - avizul comisiilor de specialitate pe domenii de activitate ale Consiliului Local al Municipiului Alexandria; - prevederile art. 57, alin. (1) și (4) din Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările si completările ulterioare; - prevederile art. 129, alin. (4), lit. „a” și art. 155, alin. (4), lit. „b” din O.U.G. nr. 57/2019 privin Codul administrativ, cu modificările și completările ulterioare; În temeiul prevederilor art. 136, alin. (1) și (2) lit. „a” și ale art. 196, alin. (1), lit. „a”, din O.U.G. nr. 57/2019 privin Codul administrativ, cu modificarile și completările ulterioare, H O T Ă R Ă Ș T E: Art. 1. Se aprobă contul anual de execuție bugetară al bugetului Municipiului Alexandria pe anul 2022, conform anexelor 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7 și 8 care fac parte integrantă din prezenta hotărâre. Art. 2. Prin grija Secretarului General al Municipiului Alexandria, prezenta hotărâre va fi transmisă Instituției Prefectului Judeţului Teleorman pentru verificarea legalităţii, Primarului Municipiului Alexandria, Direcţiei Economice pentru cunoaştere și punere în aplicare. PREȘEDINTE DE ȘEDINȚĂ, CONTRASEMNEAZĂ, CONSILIER, SECRETAR GENERAL, VALENTIN FLORIN CHIRAN ALEXANDRU RĂZVAN CECIU ALEXANDRIA Nr. 125 din 26 aprilie 2023 Județul Teleorman Municipiul Alexandria Nr. 21037 din 21.04.2023 REFERAT DE APROBARE privind aprobarea contului anual de execuție bugetară al Municipiului Alexandria pe anul 2022 Conform art. 57 din Legea nr. 273/2006 privind finantele publice locale, cu modificarile si completarile ulterioare, ordonatorii principali de credite întocmesc şi prezintă spre aprobare consiliilor locale, până la data de 31 mai a anului următor, conturile anuale de execuţie a bugetelor locale. Totodată, potrivit art. 155, alin. (4), lit. „b” din O.U.G. nr. 57/2019 privin Codul administrativ, cu modificările și completările ulterioare primarul, în calitatea sa de ordonator principal de credite „întocmește proiectul bugetului local și contul de închidere a exercițiului bugetar și le supune spre aprobare Consiliului Local, în condiţiile şi la termenele prevăzute de lege”. Ținând seama de aceste reglementări, Direcţia Economică a întocmit contul anual de execuție al bugetului local pe anul 2022 conform cerintelor O.M.F. nr. 6/2022 privind transmiterea situațiilor financiare anuale centralizate întocmite de instituțiile publice la 31 decembrie 2022 și a fost depus la Administrația Județeana a Finanțelor Publice Telorman – Serviciul Sinteză și Asistența Elaborării și Execuției Bugetelor Locale pentru verificare și validare. Analizând structura veniturilor bugetare pe surse, precum și stuctura cheltuielilor pe acțiuni, se constată că, acestea evidenţiează grade de realizare, dar și de utilizare, diferite, iar justificarea acestora va fi expusă în raportul de specialitate pe care îl va elabora Direcţia Economică. Deoarece propunerile de mai sus sunt în conformitate cu prevederile legale, acestea sunt necesare și oportune, propun elaborarea unui proiect de hotărâre de catre Direcţia Economică, proiect de hotărâre care, împreuna cu întreaga documentație, va fi supus spre dezbatere și aprobare Consiliului Local al Municipiului Alexandria. PRIMAR, VICTOR DRĂGUŞIN Județul Teleorman Municipiul Alexandria Direcția Economică Nr. 21038 din 21.04.2023 RAPORT DE SPECIALITATE la proiectul de hotărâre privind aprobarea contului anual de execuție bugetară al Municipiului Alexandria pe anul 2022 Prin referatul de aprobare nr. 21037/2023 Primarul Municipiului Alexandria propune elaborarea unui proiect de hotărâre cu privire la aprobarea contului anual de execuție bugetară al Municipiului Alexandria pe anul 2022. Potrivit prevederilor art. 57, alin. (1) din Legea nr. 273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificarile si completarile ulterioare „Ordonatorii principali de credite întocmesc şi prezintă spre aprobare autorităţilor deliberative, până la data de 31 mai a anului următor, conturile anuale de execuţie a bugetelor locale, prevazute la art. 1, alin. (2) din lege”, în urmatoarea structură: a) la venituri: - prevederi bugetare inițiale; - prevederi bugetare definitive; - încasări realizate; b) la cheltuieli: - credite bugetare inițiale; - credite bugetare definitive; - plăți efectuate. Susținerea din punct de vedere legal este fundamentată conform urmatoarelor prevederi: - prevederile art. 57 alin. (1) şi (4) din Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările și completările ulterioare; - prevederile art. 129, alin. (4), lit. „a” din O.U.G. nr. 57/2019 privin Codul administrativ, cu modificările și completările ulterioare. I. CONTUL DE EXECUȚIE AL BUGETULUI LOCAL la 31.12.2022 A. Veniturile totale ale bugetului local al Municipiului Alexandria în anul 2022 au fost aprobate initial la nivelul sumei de 254.284.980 lei, iar la finele exercițiului bugetar nivelul acestora era de 272.700.960 lei. Veniturile totale încasate pâna la 31.12.2022 au fost de 145.985.022 lei, iar gradul de realizare fiind de 53,53 %. Veniturile proprii au fost realizate în procent de 102,11%. Veniturile din impozitele pe proprietate de la persoane fizice: - Impozitul pe clădiri – 103,49% - Impozitul pe teren – 101,29% - Impozitul pe mijloacele de transport – 103,99% Veniturile din impozitele pe proprietate de la persoane juridice: - Impozitul pe clădiri – 102,02% - Impozitul pe teren – 99,95% - Impozitul pe mijloacele de transport – 91,71% Venituri din taxe pe utilizarea bunurilor, autorizarea utilizarii bunurilor sau pe desfasurarea pe activitati: - Taxe și tarife pentru eliberarea de licențe și autorizații de functionare – 101,16 %, - Alte taxe pe utilizarea bunurilor sau pe desfasurarea de activități - 105,60 %, 1  Venituri din proprietate: - Veniturile din concesiuni și închirieri – 82,66%, - Venituri din dividende – 100,00%, - Alte venituri din proprietate – 103,38%, Venituri din prestari servicii și alte activitati: - Venituri din prestari servicii – 111,49%, - Contribuția persoanelor beneficiare cantinelor de ajutor social – 117,65%, - Alte venituri din prestări servicii și alte activități – 112,83%. Venituri din taxe administrative realizate în procent de 123,04%, Amenzi, penalități și confiscări realizate în procent de 105,28%, Diverse venituri realizate în procent de 97,76%, Venituri din valorificarea unor bunuri s-au realizat în procent de 114,01% Cote și sume defalcate din impozitul pe venit, deşi această sursă de venit este nominalizată ca venit propriu al unităţilor administrativ teritoriale, ea rămâne în continuare sursă asupra căreia autorităţile administraţiei publice locale nu au competenţă de control în ceea ce priveşte stabilirea şi virarea sumelor datorate. În anul 2022 aceste venituri au fost realizate în proportie de 102,59%. Sumele defalcate din T.V.A. pentru finanțarea cheltuielilor descentralizate la nivelul comunelor, oreșelor, municipiilor au fost realizate în procent de 99,81%, acestea fiind repartizate cu destinaţie specială pentru: finanțarea de bază a unităților de învățământ, burselor, finanțarea drepturilor asistenților personali ai persoanelor cu handicap grav sau indemnizațiile lunare ale acestora, finanțarea cheltuielilor creşelor, plata stimulentului educadional si a copiilor cu cerinte educationale speciale. Subvențiile de la bugetele de stat sunt subventiile încasate de municipalitate pentru finanțarea sănătații (cabinetele medicale școlare și centrul de vaccinare), Programului National de Dezvoltare Locală, finantarea liceelor tehnologice precum si pentru susţinerea derulării proiectelor finanţate din fonduri externe nerambursabile (FEN) postaderare aferete perioadei de programare 2014-2020 acestea au fost reartizate în procent de 114,01%. Sume primite de la UE/alti donatori în contul plaților efectuate și prefinanțări reprezintă sume pentru proiectele cu finanțare europeană aflate în derulare, reartizate în procent de 11,16%,. B. Cheltuielile bugetului local Plățile efectuate în anul 2022 au fost efectuate în limita creditelor bugetare, pe destinațiile stabilite, respectandu-se reglementările privind angajarea, lichidarea, ordonanțarea și plata cheltuielilor. Sumele aprobate la partea de cheltuieli, în cadrul cărora s-au angajat, ordonanțat și lichidat plăți au reprezentat limite maxime care nu au putut fi depășite, angajarea cheltuielilor din buget s-au facut numai în limita creditelor bugetare aprobate. Pe structura clasificatiei bugetare situația se prezintă astfel: 1. Capitolul 51.02 „Autorități executive”, gradul de realizare pe titluri: - Cheltuieli de personal - 98,51%, - Bunuri și servicii - 89,31%, l - Alte cheltuieli (sume aferente persoanelor cu handicap neâcadrate) - 99,99%, - Cheltuieli de capital - 62,75%. 2. Capitolul 54.02 „Alte servicii publice generale”, la acest capitol plățile efectuate sunt pentru Direcția de Evidenţa Persoanelor, iar gradul de realizare este - titlul Cheltuieli de personal - 98,87% - titlul Bunuri si servicii - 70,28%. 3. Capitolul 55.02 „Tranzacții privind datoria publică și împrumuturi” - din acest capitol s-au plătit dobânzile și comisioanele la împrumuturile contractate pentru lucrari de investiții – 99,92%. 2  4. Capitolul 61.02 „Ordine publică și siguranță natională”, la acest capitol plățile efectuate sunt pentru Directia Poliţa Locala şi Compartimentul Protecţie Civilă, procentul de realizare pe total capitol este de 89,27%. 5. Capitolul 65.02 „Învățământ” – execuţia bugetară la acest capitol se derulează prin intermediul celor 16 unităţi de învăţământ cu personalitate juridică, astfel: - titlul Cheltuieli de personal au fost efectate plăți pentru naveta cadrelor didactice și nedidactice, gradul de realizare de 97,77%, - titlul Bunuri si servicii au fost efectuate plăți în sumă de 7.512.751 lei (4.627.840 lei finanțarea de bază si 2.884.911 lei finanțarea complementară). - titlul Alte cheltuieli au fost plătite bursele elevilor din învăţământul preuniversitar de stat, cu finantare din bugetul de stat în sumă de 5.169.140 lei și de la bugetul local suma de 35.989 lei. - titlul Asistență socială reprezintă drepturile elevilor cu cerinte educaționale speciale integrați în învățământul de masă (536.968 lei) și tichete sociale pentru grădinițe (50.250 lei). - titlul Proiecte cu finanțare nerambursabilă au fost realizate plăți în sumă de 1.769.024 lei, - titlul Cheltuielile de capital suma de 5.540.746 lei. 6. Capitolul 66.02 „Sănătate” - la acest capitol plata Cheltuielilor de personal au fost pentru Cabinetele medicale școlare și a Bunurilor și serviciilor pentru întreținerea și funcționarea acestor cabinete, pe total capitol gradul de realizare este de 91,57%. 7. Capitolul 67.02 „Cultură, recreere și religie” - conform clasificaţiei bugetare în vigoare, în anul 2022 platile au fost făcute pentru: - acţiuni culturale - 1.496.261 lei, - întreţinere parcuri, zone verzi, baze sportive si de agrement - 3.307.178 lei, - activitati sportive - 9.118.306 lei (din care pentru transferuri CSM - 8.928.306 lei), - acţiuni de tineret - 953.594 lei, - sprijin financiar biserici - 417.411 lei, - sprijin financiar asociații și fundații - 88.000 lei, - întreținere și funcționare CMT și CP - 553.039 lei, - cheltuieli de capital - 2.292.134 lei. 8. Capitolul 68.02 „Asistență și asigurări socilale” - acest capitol este destinat Direcției de Asistență Socială și s-au efectuat plăți pentru urmatoarele activități: - asistenţii persoanali ai persoanelor cu handicap și indemnizațiile persoanelor cu handicap – 13.214.254 lei. - Centrul de zi – 354.219 lei; - Cantina de ajutor social – 1.358.876 lei; - Centrul rezidențial al persoanelor fară adăpost – 1.056.582 lei; - sediul D.A.S. – 4.258.162 lei; - ajutoare pentru încălzirea locuinţelor - 717.572 lei. 9. Capitolul 70.02 „Locuințe, servicii și dezvoltare publică” - de la acest capitol s-au efectuat plăți pentru urmatoarele activități: - finantarea Serviciului A.D.P.: 8.471.311 lei cheltuieli de personal, 2.680.588 lei bunuri și servicii (din care 1.430.543 lei pentru iluminatul public) și 167.428 lei la titlul alte cheltuieli (sume aferente persoanelor cu handicap neâncadrate). - alte servicii și dezvoltare publică - 2.720.045 lei (asigurări obligatorii locuințe primărie și reparții, energia electrică sistemul de semaforizare și supraveghere video, prestări servicii ecarisaj, ridicări topo, expertize, cadastru, taxe și avize, etc.); - alte transferuri – 137.760 lei, reprezentand cotizații diverse asociații; - rambursări de credite – 5.711.612 lei; 3  - fonduri externe nerambursabile – 113.658 lei. - cheltuielile de capital – 3.184.021 lei. 10. Capitolul 74.02 „Protecția mediului” - la acest capitol s-au efectuat plăți pentru finanțarea activitații de salubritate a Serviciului A.D.P., pentru plata apei pluviale, gestionarea deșeurilor și a gunoiului, protecția mediului și reparații la ghenele de gunoi, procentul de realizare este de 80,04%. 11. Capitolul 84.02 „Transporturi” - pentru întretinerea si reparația străzilor, aleilor, trotuarelor și cartierelor, indicatoarelor rutiere și deszăpezirea străzilor în cursul anului 2022 gradul de realizare a fost de 95,92%. Din acest capitol au fost acordate transferuri pentru Serviciul Comunitar de Transport Public Local de Persoane Alexandria în suma de 990.720 lei. Excedentul anului 2022 în suma de 352.645 lei, realizat la închiderea exercițiului bugetar, în conformitate cu prevederile art. 58 din Legea nr. 273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările și completările ulterioare, se utilizează în baza hotărârilor autorităţilor deliberative, ca sursă de finanţare a cheltuielilor secţiunii de dezvoltare. II. CONTUL DE EXECUȚIE AL BUGETULUI INSTITUȚIILOR PUBLICE FINANȚATE DIN VENITURI PROPRII ȘI SUBVENȚII LA 31.12.2022 Veniturile totale ale bugetului instituțiilor publice în anul 2022 au fost aprobate initial la nivelul sumei de 8.236.340 lei, iar la finele exercițiului bugetar nivelul acestora era de 12.244.290 lei. Veniturile totale încasate pâna la 31.12.2022 au fost de 11.517.547 lei, iar gradul de 94,06 %. Veniturile totale încasate de unitățile de învățământ preuniversitar de stat din Municipiul Alexandria sunt în sumă de 1.201.860 lei. Veniturile totale încasate de Clubului Sportiv Municipal Alexandria sunt constituite din subvenții pentru instituții publice – 8.928.306 lei, donații și sponsorizări – 30.000 lei și alte transferuri voluntare – 116.771 lei. Veniturile totale încasate de Serviciului Public Comunitar de Transport Public Local de Persoane sunt din prestări servicii (vânzari bilete și abonamente) în sumă de 249.891 lei și veniturile din subvenții de la bugetul local în sumă de 990.720 lei. La data 31.12.2022 la Cap. 65.10 „Invatamant” s-au înregistrat cheltuieli totale în sumă de 1.240.708 lei, fata de 1.914.890 lei prevazute în buget, în procent de 64,79%. Capitolul 67.10 - „Cultura, recreere si religie” - la acest capitol s-au efectuat plăți în sumă de 9.077.765 lei, de catre Clubul Sportiv Municipal, astfel 753.062 lei la titlul cheltuieli de personal, 8.326.703 lei la titlul bunuri și servicii. Capitolul 84.10 - „Transporturi” - Serviciul Comunitar de Transport Public Local de Persoane a efectat plăți în suma de 1.237.923 lei, din care la titlul cheltuieli de personal 648.181 lei, la titlul bunuri si servicii 589.742 lei. III. CONTUL DE EXECUȚIE AL BUGETULUI CREDITELOR INTERNE la 31.12.2022 prezintă plăți efectate în sumă de 532.614 lei conform Convenției de împrumut încheiate cu Ministerul Finantelor Publice, pentru obiectivul de investiții Amenajare peisagistică în incinta fostei UM. Luând în considerare că cele prezentate sunt legale, propunem spre analiză și aprobare prezentul raport și proiectul de hotarare întocmit privind „aprobarea contului anual de execuţie bugetară al Municipiului Alexandria pe anului 2022”. DIRECTOR EXECUTIV, Ec. HARITINA GAFENCU Întocmit, Ec. Mirela Bolintineanu 4 JUDEȚUL TELEORMAN Anexa nr. 1 la Hotărârea Consiliului Local MUNICIPIUL ALEXANDRIA nr. HCL 125_ din 26 aprilie 2023 CONSILIUL LOCAL CONTUL DE EXECUȚIE AL BUGETULUI LOCAL MUNICIPIULUI ALEXANDRIA la 31.12.2022 -lei- Încasari Prevederi Prevederi Grad de Cod realizate/ DENUMIRE INDICARORI inițale definitive realizare indicatori plăți efectuate 2022 2022 (%) 2022 0 1 2 3 4 5 00.01 VENITURI TOTALE 254,284,980 272,700,960 145,985,022 53.53 49.90 VENITURI PROPRII 90,365,2 [...]