HCL 7/2021 Vețca adoptată

ROMÂNIA JUDEŢUL MUREŞ COMUNA VEŢCA CONSILIUL LOCAL HOTĂRÂREA NR. 7 din 24 februarie 2021 privind aprobarea contului de execuţie a bugetului local al comunei Veţea pe anul 2020 Consiliul Local al comunei Veţca, judeţul Mureș, întrunit în şedinţă ordinară lunară, Având în vedere prevederile: -art. 57, şi art. 49 alin. (12) din Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice locale,modificată și completată, ale Legii nr. 571/2003 privind Codul Fiscal, cu modificările şi completările ulterioare; -Legea nr. 5/2020 — legea bugetului de stat pe anul 2020; - prevederile art. 129, alin (4) lit. a) din OUG nr. 57/2019 privind Codul administrativ; Ținând cont de dispoziţiile Legii nr. 24/2000, privind Normele de tehnică legislativă la elaborarea actelor normative, republicată, cu modificările și completările ulterioare; În temeiul art. 196 alin. (1) lit. a), coroborat cu art. 139 alin. (3) lit. a) din OUG nr. 57/2019 privind Codul administrativ; HOTĂREȘTE: Art. 1. Se aprobă contul de execuţie a bugetului local al comunei Veţca, pe anul 2020, conform anexei nr. 1 la prezenta hotărâre. Art.2. Se aprobă contul de execuţie a bugetului activităţiilor finanţate integral din venituri proprii, conform anexei nr. 2. Art.3. Anexele 1-2 fac parte integrantă din prezenta hotărâre. Art.4. Compartimentul contabilitate va aduce la îndeplinire prezenta hotărâre. Art.5. Prezenta se comunică prin intermediul secretarului Comunei Veţca, în termenul prevăzut de lege, Instituţiei Prefectului județului Mureş și se aduce la cunoștință publică prin afișarea la sediul primăriei. Preşedinte de ședință, Contrasemnează Birtalan Zsuzsanna Pentru secretarul general, Kiss Melinda ROMANIA JUD.MURES COMUNA VETCA TEL-FAX 0265/344401 E-mail:vetea(Qcjmures.ro Nr.263/23.02.2021 REFERAT DE SPECIALITATE la proiectul de hotărâre privind aprobarea contului de execuţie a bugetului de venituri şi cheltuieli al comunei Vetca 31.12.2020 În conformitate cu art.19 alin.(1) si art.20 alin (1) lit.”a” al Legii nr.273/2006 privind finantele publice, ordonatorii principali de credite întocmesc şi prezintă spre aprobare autorităţilor deliberativ, contul de execuţie a bugetului de venituri şi cheltuieli la data de 31.12.2020 Aşa cum rezultă din situaţia prezentată mai jos, veniturile totale s-au realizat la un nivel de 108,30 % faţă de prevederile iniţiale anuale şi la un nivel de 98,74 % faţă de prevederile bugetare trimestriale tr.IV. Pe principalele capitole veniturile s-au realizat astfel: Denumire Prevederi Prevederi Realizat iniţiale bugetare trimestriale TOTAL VENITURI DIN CARE: 2.687.000 2.947.000 2.909.897 Total venituri sume primite de UE 272.000 272.000 271.814 Venituri curente din care: 2.303.000 2.563.000 2.537.324 A. Venituri fiscale din care: 1.961.000 2.221.000 2.185.932 Impozite pe venituri din transferal 3.000 3.000 806 imobiliar Total cote si sume 682.000 663.000 637.608 Cote defalcate din impozitul pe venit 80.000 80.000 79.032 Sume alocate pt.echilibrarea bugetelor 460.000 441.000 428.578 locale Sume repartizate din fond CJ 142.000 142.000 129.998 Total Sume defalcate din TVA 1.121.000 1.400.000 1.395.086 Sume defalcate din TVA ptr fin 147.000 176.000 171.086 invatam Sume defalcate din TVA pentru 960.000 1.210.000 1.210.000 echilibrarea bugetelor locale Sume defalcate din TVA pt.finanţarea 14.000 14.000 14.000 drumuri comunale Impozit pe venituri din transferal prop 3) 0 0 imobiliare din patrim personal Impozite şi taxe pe proprietate 121.000 121.000 122.266 Impozit pe mijloace de transport 24.000 24.000 22.259 Tx.si tarife ptr elib.de licente si autorizatii de functionare Alte impozite şi taxe 10.000 10.000 7.907 Imp.din transferuri imobiliare B. Venituri nefiscale din care: 342.000 342.000 351.392 Venituri din îinchirieri si concesiuni 245.000 245.000 258.726 Venituri din amenzi 15.000 15.000 10.690 Varsaminte din veniturile si/sau dispon inst publice Taxe Speciale 82.000 82.000 81.976 Varsaminte din SF ptr finantare SD -625.000 -805.000 -366.308 Varsaminte di SF 625.000 805.000 366.308 C. Subvenţii 112.000 112.000 129.789 Subventii pentru accord.ajutorului 5000 5.000 0 pt.incalz.lociuntei Subventii de la bug de stat ptr 58.000 58.000 52.386 finanta sanatatii Sume allocate din bugetul AFIR 49.000 49000 77.403 Sume di FEADR 272.000 272.000 242.784 Cheltuielile efectuate în 31.12.2020 sunt în volum de 2.209.982 lei (RON), ceea reprezintă un procent de angajare de 61,14 % faţă de prevederile iniţiale şi un procent de 57,04 94 faţă de prevederile trimestriale Cheltuielile pe activităţi, potrivit clasificației bugetare, se prezintă astfel: ce Denumire Credite Credit bugetare Realizat bugetare trimestriale iniţiale Total cheltuieli 3.614.472 3.874.472 2.209.982 Autorităţi publice 1.455.000 1.356.000 1.193.694 Alte servicii publice gener 25.000 15.000 12.301 Ordina publica si 12.000 12.000 7.200 siguranta nationala Învăţământ 123.000 133.000 100.436 Sanatate 59.000 59.000 52.386 Cultură şi sport 1.475.472 1.599.472 284.387 Asigurări şi asistență 204.000 235.000 191.767 socială Locuinţe, servicii şi 97.000 170.000 111.662 dezvoltare publică Protecţia mediului 75.000 89.000 80.803 Prevenire si combatere 10.000 10.000 1) inundatii si gheturi Agricultura silvicultura 5.000 5.000 0 Transporturi 24.000 124.000 119.846 Ordine publica si sig Alte actiuni economi 36.000 53.000 49.614 Cap.51 "Autorităţi publice şi acţiuni externe”; 1.193.694 lei (executat în proporţie de 18,03 % din bugetul trimestrial la acest capitol; reprezentând 54,01% din totalul cheltmielilor trimestru I ). Detalierea cheltuielilor pe titluri de cheltuieli se prezintă după cum urmează: -cheltuieli de personal:657.509 , reprezentând 55,08 % din totalul cheltuielilor efectuate h acest capitol, (sumele includ pe lângă plata drepturilor salariale ale angajaţilor Primăriei şi plata indemnizaţiilor consilierilor locali). -cheltuieli materiale: 130.459 lei, reprezentând 10,93% din totalul cheltuielilor efectuate la acest capitol. -plati efectuate in anii precedent si recuperate in anul current 3.088 lei, reprezentând venituri din totalul cheltuielilor efectuate la acest capitol. Cheltuielile materiale au fost utilizate pentru asigurarea funcţionării instituţiei concretizată în plata facturilor privind furnizarea energiei electrice, a convorbirilor telefonice, a celor privind apa, salubrizarea, achiziţionarea furniturilor de birou, asigurarea materialelor de curăţenie, plata diferitelor contracte de servicii, dotarea cu obiecte de inventar, executarea reparațiilor curente, plata publicaţiilor în presă, achiziționarea de cărţi, abonamente ziare, cheltuieli cu perfecţionarea angajaţiilor. La partea de cheltuieli de capital, a fost cheltuieli 408.814 lei,reprezentind 34,25 % din totalul cheltuielilor pina la sfarsitul trimestrului IV 2020 Cap.54 Alte cheltuieli -12.301 lei executat in proportie de 82,01 % din bugetul trimestrial -cheltuieli de personal; 2000 lei „reprezentind 16,26% din totalul cheltuielilor efectuate la acest capitol - cheltuieli material .10.301 lei reprezentind 83,74 lei din totalul cheltuielilor effectuate la acest capitol Cap.61 „Ordine publică şi siguranţa naţională” : 7200 lei (executat în proporţie de 60,00 9% din bugetul trimestrial la acest capitol; reprezentând 60,00 % din totalul cheltuielilor) Detalierea cheltuielilor pe titluri de cheltuieli se prezintă după cum urmează: -cheltuieli de personal: 0 reprezentând 0% din totalul cheltuielilor efectuate la acest capitol. -cheltuieli materiale 7200 lei, reprezentând 100 % din totalul cheltuielilor efectuate la acest capitol. Cap. 65 “Învăţământ”: 100.436 (executat în proporţie de 75,52% din bugetul trimestrial la acest capitol; reprezentând 4,54 % din totalul cheltuielilor pe trimestru IV 2020). Detalierea cheltuielilor pe categorii se prezintă după cum urmează: -cheltuieli materiale 98.236 lei, reprezentând 97,81% din totalul cheltuielilor efectuate la acest capitol, -cheltuieli asitenta sociala 2.200 lei, reprezentând2,19 0% din totalul cheltuielilor efectuate la acest capitol. Cheltuielile materiale au fost utilizate pentru asigurarea funcţionării instituţiei concretizată în plata facturilor privind furnizarea energiei electrice, a convorbirilor telefonice, a celor privind apa, salubrizarea, achiziţionarea furniturilor de birou, asigurarea materialelor de curățenie, plata diferitelor contracte de service, dotarea cu obiecte de inventar, executarea reparațiilor curente . tichete cadou acordate pentru cheltuieli sociale. La partea de cheltuieli de capital, în cadrul acestui capitol nu au fost lucrari efectuate Cap.66 Sanatate.52.386 lei executat in proportie de 88,79% din bugetul trimestrial la acest capitol reprezentand 2,37 %din cheltuieli total Cap. 67 “Cultură, recreere şi religie”: 284.387 lei (executat în proporţie de 17.78% din bugetul trimestrial la acest capitol; reprezentând 12,87% din totalul cheltuielilor pe trimestru IV 2020). Detalierea cheltuielilor pe categorii se prezintă după cum urmează: - bunuri şi servicii 44.595, reprezentând 15,68 % din totalul cheltuielilor efectuate la acest capitol. - cheltuieli de capital fonduri externe nerambursabile — 29.220 lei,reprezentand 10,27% l acest capitol. Cheltuieli cu asociatii si fundatii — 22.000 lei reprezentind 7,74% la acest capitol -cheltuieli de capital -188.572 lei reprezentind 66,31 % la ecest capitol Cheltuielile materiale au fost utilizate pentru intretinere si functionare,la cheltuiel i cu as iundatii a fost facute donatii pentru sprijin financiar pentru culte si ptr fundatii Pro Vetca Cap.68 “Asigurări şi Asistenţă socială”: 197.653 lei (executat în proporţie de 79,38% din bugetul trimestrial la acest capitol; reprezentând 8,95% din totalul cheltuielilor pe trimestru | 2020). Detalierea cheltuielilor pe categorii se prezintă după cum urmează: -cheltuieli materiale: 0 lei, reprezentând 0% din totalul cheltuielilor efectuate la acest capitol, - ajutor social:197.653 lei, reprezentând 100% din totalul cheltuielilor efectuate la acest capitol. Cheltuielile realizate la acest capitol includ sumele alocate pentru plata indemnizatii asistenţilor personali ai persoanelor cu handicap grav, plata ajutorului de încălzire a locuinţelor cu lemne .ajutor de urgenta pentru inmormintare . Cap.70 “Locuinţe, Servicii şi de dezvoltare publică”: 111.662 lei (executat în proporţie de 65,68% din bugetul trimestrial la acest capitol; reprezentând 5,05 % din totalul cheltuielilor pe trimestru IV 2020 Sumele utilizate se constituie din: -cheltuieli de personal: 0 lei, reprezentând 0% din totalul cheltuielilor efectuate la acest capitol, -cheltuieli materiale: 111.662 lei, reprezentând 100% din totalul cheltuielilor în cadrul acestui capitol. - cheltuieli capital Olei,reprezentand 0 % din totalul cheltuielilor efectuate la ecest capitol. Din acest capitol partea de cheltuieli de materiale au fost plătite iluminatul public. Paza obsteasca si alte materiale ptr functionare , reparatii curente „obiecte de inventar Cap.74 “Protectia Mediului”: 80.803 lei (executat în proporţie 90,79 % din bugetul trimestrial la acest capitol; reprezentând 3,66 % din totalul cheltuielilor pe trimestru IV 2020). -bunuri si servicii 80.803 lei „reprezentand 100% din totalul cheltuielilor in cadrul acestui capitol. La partea de cheltuieli de capital, în cadrul acestui capitol nu au fost lucrarile efectuate “Cap.80 “Prevenirea si combaterea de inundatii si ingheturi”: 0 lei ( executat in proportie de 0% din bugetul final la acest capitol; reprezentand 0,00( din totalul cheltuielilor pe trimestru 1 2020) Cap.84 “Transporturi,Drumuri si poduri”: 119.846 lei (executat în proporţie de 96,65 % din bugetul final la acest capitol; reprezentând 5,42% din totalul cheltuielilor pe trimestru IV 2020). Detalierea cheltuielilor pe categorii se prezintă după cum urmează: - cheltuieli material 59.957 lei, reprezentând 0% din totalul cheltuielilor la acest capitol. - cheltuieli de capital 59.889 lei, reprezentand % din totalul cheltuielilor la acest capitol. Cheltuielile materiale au fost utilizate pentru intretinere si functionare Cap.87 ALTE CHELTUIELI. 49.614 lei (executat in proportie 93,61% din bugetul trimestru IV la acest capitol :reprezantand 2,24% din totalul cheltuielilor pe trimestru IV 2020) -bunuri si servicii 49.614 lei reprezentand 100% din cadrul acest capitol Din cele enumerate mai sus, rezultă următoarele: Veniturile bugetului local s-au executat în proporţie de 98,74% faţă de cele prognozate în bugetul trimestriale tr IV pe anul 2020 Cheltuielile bugetului local s-au executat în proporţie 57,04% faţă de sumele înscrise în bugetul trimestriale tr IV 2020 Diferenţa dintre veniturile şi cheltuielile bugetare s-a constituit un excedent al ex ccuţiei de casă în suma de 699.915 lei.la sfarsitul trimestrului IV 2020 din care 0 lei este imprumut pentru acoperirea golului de casa in anul 2020 La contul de executie bugetul institutilor publice si activitailor finantate din venituri proprii a fost realizat 119.797 lei si la partea de cheltuieli a fost realizat 160.285 lei sai LE Denumire Credite bugetare | Credite bugetare | realizat initial definitive Total venituri 270000 270.000 1 19.797 Venituri din 270000 270.000 1 19.797 proprietate Venituri din 0 0 0 concesiuni si inchirieri Venituri din utilizarea 0 0 0 pasunilor Alte venituri din 270000 270.000 119.797 proprietate Cheltuieli pe activitati potrivit clasificatie bugetare se prezinta astfel Denumire Credite bugetare | Credite bugetare | Realizat initial definitive Total cheltuieli 270000 270.000 160.285 Cultura recreere [) 0 !) Locuinte servicii si 0 0 0 dezvoltare publica Agricultura si 270000 270.000 160.285 silvicultura Diferenta dintre veniturile si cheltuielile bugetare s-a constituit un deficit bugetar al executiei de casa in suma de - 40.488 lei la sfarsitul trimestrului tr IV 2020 Având în vedere cele prezentate mai sus propun spre aprobare Consiliului local al Comunei Vetca execuţia bugetară pe tr.IV 2020. Contabil, Rozsonci Juliana