HCL 1/2014 Turda adoptată

Consiliul Local al municipiului Turda întrunit în şedinţă ordinară din data de 31.01.2014. Luând în dezbatere proiectul de hotărâre cu privire la execuţia bugetului de venituri şi cheltuieli al Municipiului Turda, pe trimestrul IV 2013 elaborat din iniţiativa d-lui Primar, Ştefănie Tudor; Având în vedere raportul de specialitate al Directiei economice nr. 1.284 / 15.01.2014 cu privire la executia bugetara pe trimestrul IV 2013: În conformitate cu prevederile Legii nr. 273/2006, art. 49, alin.12si 13 art. 57, aliniatul 1, privind finanţele publice locale cu modificarile ulterioare. Ţinând seama de avizul Comisiei de specialitate nr. 1, pentru buget – finante a Consiliului Local al Municipiului Turda; În temeiul prevederilor prevederilor art. 68, alin. 1 litera e, ale art. 36, alin. 2, lit. d, art. 45, alin. 1, alin. 2 şi alin. 5, art. 115, alin. 1, lit. b din Legea nr. 215/2001 privind Administraţia publică locală – republicata, cu completarile ulterioare şi ale Regulamentului de organizare şi funcţionare al Consiliului Local H O T Ă R Ă Ş T E: Art. 1. Se aprobă contul de execuţie al bugetului pe trimestrul IV 2013 potrivit Raportului Directiei Economice nr. 1.284 / 15.01.2014 parte integrantă din prezenta hotărâre. Art. 2. Comunicarea şi ducerea la îndeplinire a prezentei hotărâri se încredinţează Primarului municipiului Turda, Secretarului municipiului Turda, Direcţiei Impozite si Taxe Locale, Directiei Economice, Serviciilor, unitatilor şi instituţiilor subordonate Consiliului Local al municipiului Turda. PREŞEDINTE DE ŞEDINŢĂ, CONTRASEMNEAZĂ Molnar Emil SECRETARUL municipiului TURDA, Jr. Paula POPA VOTURI: pentru 19 împotriva – abţineri 1 Numărul total al consilierilor este 21. Numarul de consilieri prezenti este 20. ROMĂNIA AVIZAT PRIMAR. JUDEŢUL CLUJ ŞTEFĂNIE TUDOR PRIMARIA MUNICIPIUL TURDA DIRECŢIA ECONOMICA 1.284 / 15.01.2014 RAPORT DE SPECIALITATE privind execuţia bugetului de venituri şi cheltuieli al municipiului Turda pe trimestrul IV 2013 Conform prevederilor Legii nr.273/2006 privind finantele publice locale cu modificarile si completarile ulterioare, art. 49. alin. 12 si 13 in lunile aprilie, iulie şi octombrie, pentru trimestrul expirat. şi cel târziu în decembrie, pentru trimestrul al patrulea, ordonatorii principali de credite au obligaţia de a prezenta în şedinţă publică, spre analiză şi aprobare de către autorităţile deliberative, execuţia bugetelor întocmite pe cele două secţiuni, cu excepţia bugetului împrumuturilor externe şi interne, cu scopul de a redimensiona cheltuielile în raport cu gradul de colectare a veniturilor. prin rectificare bugetară locală. astfel încât la sfârşitul anului: să nu înregistreze plăţi restante; b) diferenţa dintre suma veniturilor încasate şi excedentul anilor anteriori utilizat pentru finanţarea exerciţiului bugetar curent pe de o parte şi suma plăţilor efectuate şi a plăţilor restante pe de altă parte, să fie mai mare decât zero. Bugetele au fost intocmite pe structura urmatoare: la venituri: prevederi bugetare initiale, prevederi bugetare definitive, incasari realizate; la cheltuieli : credite bugetare initiale, credite bugetare definitive, plati efectuate. Bugetul local Pentru venituri, bugetul local pe anul 2013 a fost fundamentat pe baza Legii nr. 273/ 2006 privind finantele publice locale cu completarile si modificarile ulterioare, a Legii nr.571/ 2003 privind codul fiscal cu completarile si modificarile ulterioare, a H.C.L nr. 9/2013 privind impozitele si taxele locale pe anul 2013, a Legii nr. 5/2013 a bugetului de stat pe anul 2013, adreselor Directiei Generale a Finantelor Publice CLUJ privind comunicarea cotelor defalcate din impozitul pe venit si din T.V.A. pe anul 2013. Bugetul initial anual aprobat a fost de 81.537.000 lei. Situatia privind contul de executie al bugetului local pe trimestrul IV al anului 2013 pentru venituri se prezinta in anexa nr.1 si executia pentru cheltuieli anexa nr.2. Bugetul veniturilor pentru trim. IV 2013 a fost de 91.095.546 lei iar încasările conform contului de execuție de la 31.12.2013 au fost de 84.614.007 lei. gradul de încasare al veniturilor fiind de 92,88 %. Pe cele două secțiuni de funcționare și dezvoltare situația este următoarea: LEI Nr. Crt DENUMIRE INDICATORI BUGET trim.IV 2013 REALIZĂRI trim.IV 2013 % Col.3/ Col.2 0 1 2 3 4 1. BUG.LOCAL FUNCTIONARE 74.964.670 73.162.289 97,60 2. BUG.LOCAL DEZVOLTARE 16.130.876 11.451.718 70,99 3. TOTAL TRIM. IV 2013 (rd.1+rd.2) 91.095.546 84.614.007 92,88 Situația încasărilor la bugetul local pe capitolele de venituri, grupate pentru calculul indicatorilor privind execuția bugetului cf. Ordinului M.F.P nr. 2651/ 2010 se prezintă astfel: LEI Nr. Crt Denumire indicator Cod clasif Buget Trim.IV 2013 Încasari Cf.cont Executie Trim.IV 2013 % Col.4/ col.3 0 1 2 3 4 5 1. IMPOZIT PROFIT 0102 60.000 59.337 98,90 2. IMPOZIT PE VENIT 0302 512.000 520.214 101,60 3. IMPOZITE SI TAXE PE PROPRIETATE 0702 12.535.000 12.734.106 101,59 4. ALTE IMP.SI TAXE GENERALE 1202 38.100 38.772 101,76 5. TAXA PE SERV.SPECIFICE 1502 115.900 126.496 109,14 6. TAXE PE UTILIZAREA BUNURILOR 1602 2.497.100 2.417.202 96,80 7. ALTE IMPOZITE SI TAXE 1802 495.200 516.088 104,22 8. ALTE VENITURI DIN PROPRIETATE 3002 5.391.000 4.321.847 80,17 9. VENITURI DIN PRESTARI SERVICII 3302 2.591.000 2.572.637 99,29 10. VENITURI DIN TAXE ADMINISTRATIVE 3402 352.500 292.651 83,02 11. AMENZI.PENALITATI.CONFISCARI 3502 1.126.600 1.080.508 95,91 12. DIVERSE VENITURI 3602 426.265 66.674 15,64 13. TRANSFERURI VOLUNTARE-DONATII 3702 82.505 82.505 100,00 14. VENITURI DIN VALORIFICAREA UNOR BUNURI 3902 242.500 242.500 100,00 15. INCASARI DIN RAMBURSAREA IMPRUMUTURILOR ACORDATE(FOND RULMENT 4002 0.000 0.000 0,00 A. TOTAL VENITURI PROPRII (autofinantari) 26.465.670 25.071.537 94,73 15 COTE ȘI SUME DEFALCATE DIN IMPOZIT PE VENIT 0402 25.209.000 24.827.295 98,49 COTE DEF.IMP.VENIT 040201 14.260.000 14.259.478 99,99 SUME ALOCATE DIN SUME DEF.IMP PE VENIT 040204 10.949.000 10.567.817 96,52 16. SUME DEFALCATE DIN TVA 1102 31.237.000 31.094.763 99,54 17. ALTE TRANSFERURI VOLUNTARE 3702 342.000 155.712 45,53 18. SUBVENTII DE LA BUG.DE STAT 4202 3.136.876 1.686.840 53,77 19. SUME PRIMITE DE LA UE 4502 4.705.000 1.777.860 37,79 B. TOTAL ALOCARI BUG.STATULUI 64.629.876 59.542.470 92,13 C TOTAL GENERAL ( A+ B ) 91.095.546 84.614.007 92,88 INDICATORII CU PRIVIRE LA EXECUȚIA VENITURILOR pe trim. IV 2013: Gradul de realizare a veniturilor…………………………….92,88% Gradul de realizare a veniturilor proprii……………………94,73% Gradul de finanțare din venituri proprii……………………..58,97% Gradul de autofinantare……………………………………..29,63% Gradul de autonomie decizională……………………………66,38% Bugetul cheltuielilor pe trim. IV 2013 a fost de 91.095.546 lei, iar cheltuielile efectuate conform contului de execuţie al bugetului local sunt de 84.599.127 lei. Efectuarea cheltuielilor s-a făcut cu respectarea nivelului aprobat în bugetul local, fiind justificate din punctul de vedere al necesităţii asigurării funcţionalităţii instituţiilor şi serviciilor publice subordonate, precum şi realizării unor activităţi de interes local ce intră conform prevederilor legale. Pe cele două secțiuni de funcționare și dezvoltare situația este următoarea: LEI Nr. Crt DENUMIRE INDICATORI BUGET trim.IV 2013 REALIZĂRI trim. IV 2013 % Col.3/ Col.2 0 1 2 3 4 1. BUG.LOCAL FUNCTIONARE 76.780.913 73.147.626 95,27 2. BUG.LOCAL DEZVOLTARE 14.314.633 11.451.501 80,00 3. TOTAL TRIM. IV 2013 (rd.1+rd.2) 91.095.546 84.599.127 92,87 La capitolul 51 „Autorităţi publice” faţă de un buget aprobat de 7.606.309 lei, plăţile efectuate sunt de 6.964.191 lei. cu următoarea structură: Cheltuieli de personal : 157.349 lei Cheltuielile de personal au la bază structura organizatorică, statul de funcţii şi numărul de personal aprobate de Consiliul Local al municipiului Turda, în conformitate cu Legea bugetului de stat pe anul 2013. Cheltuieli materiale şi servicii : 248.422 lei reprezentând: cheltuieli cu utilităţile. furnituri şi rechizite de birou, materiale gospodăreşti, cheltuieli poştale şi de telecomunicaţii; materiale şi servicii cu caracter funcţional; obiecte de inventar de mică valoare şi scurtă durată alte cheltuieli (calificare personal, protocol, cotizaţii la organisme şi asociaţii, materiale de curăţenie). Cheltuieli de capital: 063 lei Plati din anii precedenti – 643 lei La cap. 54 „ Alte servicii publice generale” faţă de prevederile bugetului de 3.197.000 lei plăţile efective sunt de 2.924.063 lei : din care: 1.cheltuieli de personal 342.804 lei 2.cheltuieli materiale 2.531.526 lei 3.participare capital social 50.000 lei 4.plati din anii precedenti – 267 lei Din sumele alocate s-au finanţat următoarele activităţi: serviciul public comunitar de evidenţă a persoanelor; alte servicii publice generale. La cap. 55 „Tranzacţii privind datoria publică şi împrumuturile ” faţă de prevederile bugetului de 1.360.000 lei plăţile efective sunt de 1.327.286 lei (dobanzi credit Dexia si CEC) La cap. 56 „ Transferuri cu caracter general între diferite niveluri ale administraţiei faţă de prevederile bugetului de 472.000 lei plăţile efective sunt de 449.949 lei: din care: transferuri din bugetele locale pentru finanţarea centrelor pentru protecţia copilului: 949 lei La cap. 61 „ Ordine publică şi siguranţă naţională” faţă de prevederile bugetului de 2.585.000 lei plăţile efective sunt de 2.430.496 lei: din care: 1.cheltuieli de personal 317.855 lei 2.cheltuieli materiale 72.672 lei 3.transferuri 1.964.990 lei 4.cheltuieli de capital 79.732 lei plati din anii precedenti -4.753 lei Din sumele alocate s-au finanţat următoarele activităţi: poliţia comunitara; serviciul de urgenta si voluntariat. La cap. 65 „ Învăţământ ” faţă de prevederile bugetului de 30.418.000 lei plăţile efective sunt de 29.236.141 lei. structurate astfel: 1.cheltuieli de personal : 21.232.719 lei 2.cheltuieli materiale şi servicii : 4.108.222 lei Fonduri FEN: 2.805.343 lei 4.burse 298.772 lei 5.cheltuieli de capital : 794.657 lei plati din anii precedenti: – 3.572 lei Cheltuielile de personal au fost finanţate din surse alocate de la bugetul statului, respectiv sume defalcate din TVA, iar cheltuielile materiale partial din sume defalcate din TVA si sume de la bugetul local, iar cele de capital si bursele din veniturile bugetului local. La cap. 66 „ Sănătate ” faţă de prevederile din buget de 3.177.000 lei plăţile efective sunt de 2.884.280 lei. La acest capitol s-au prevăzut cheltuieli de capital pentru Spitalul municipal, precum si pentru Cabinetele medicale scolare, cheltuieli pentru plata salariilor si cheltuieli cu materialele sanitare. La cap. 67 „ Cultură. religie şi acţiuni privind activitatea sportivă şi de tineret” s-a prevăzut suma de 11.577.270 lei şi s-au efectuat plăţi în sumă de 10.964.913 lei. structurate astfel : 1.cheltuieli de personal : 269.093 lei 2.cheltuieli materiale şi servicii : 8.276.262 lei 3.transferuri: 1.747.880 lei 4.cheltuieli de capital 673.293 lei plati din anii precedenti: – 1.615 lei Sumele alocate au fost utilizate pentru finanţarea : bibliotecii municipale; muuzeului de istorie; teatrului municipal;casei de cultură; altor servicii culturale; activităţilor sportive; activităţilor de tineret; zonelor verzi si bazelor sportive; serviciilor religioase;altor instituţii şi acţiuni privind cultura, religia, activitatea sportivă şi de tineret. La cap. 68 „Asigurari si asistenţă sociala” în buget au fost prevăzute cheltuieli în sumă de 7.547.400 lei. iar plăţile efectuate sunt de 7.319.139 lei. Pe structură cheltuielile se prezintă astfel : 1.Cheltuielile de personal : 4.302.081 lei 2.Cheltuieli materiale şi servicii : 1.000.506 lei 3.Transferuri între unităţi : 349.672 lei 4.Asistenta sociala 1.554.196 lei 5.Cheltuieli de capital 112.684 lei Din aceste fonduri s-a asigurat finanţarea următoarelor activităţi : asistenţă persoane în vârstă (din care: centrul de zi si căminul de bătrâni); drepturile asistenţilor persoanelor cu handicap; asistenţă socială pentru familie şi copii; creşe; locuinte protejate; cantina de ajutor social; alte acţiuni privind asistenţa socială. pensii. ajutoare şi indemnizaţii. La cap. 70 „Servicii şi dezvoltare publică şi locuinţe” prevederile din buget sunt de 10.248.067 lei. iar plăţile efective de : 8.801.440 lei din care : 1.Cheltuieli de personal : 461.584 lei Cheltuieli materiale şi servicii : 2.509.196 lei 3.Transferuri : 930.913 lei Ajutoare sociale: 13.074 lei 5.Cheltuieli de capital : 1.871.975 lei 6.Rambursări de credite 3.014.698 lei Sumele consumate pe categorii de servicii publice au fost: dezvoltarea sistemului de locuinte; administrarea patrimoniului imobiliar (API); iluminat public; alte acţiuni privind serviciile, dezvoltarea publică şi locuinţelor (parc zoo, rambursări de credite). La cap. 74 „ Protectia mediului ” prevederile în buget sunt de 4.094.000 lei. iar plăţile efective 2.827.832 lei. din care : cheltuieli materiale 817.945 lei fonduri FEN 057 lei cheltuieli de capital 549 lei Plati din anii precedenti -35.719 lei Cheltuielile materiale reprezintă cheltuieli cu salubritatea municipiului, iar proiectele FEN – „Reabilitarea sitului poluat istoric – depozit deseuri periculoase – UCT – PostaRat” municipiul Turda. La cap. 84 „Transport şi comunicaţii” prevederile în buget sunt 8.813.500 lei, iar plăţile efective 8.469.399 lei. din care : 1.cheltuieli materiale 3.733.539 lei 2.subvenţii 0 lei fonduri FEN 132.850 lei 4.ajutoare sociale in natura 3.586.213 lei cheltuieli de capital 1.016.797 lei Cheltuielile de la acest capitol, au fost destinate acoperirii gratuităţilor acordate prin lege unor categorii de persoane: veterani de război, văduve de veterani de război, foşti deţinuţi politici, persoane cu handicap, nevăzători, pensionari, precum şi subvenţii pentru acoperirea diferenţelor de tarif, precum si pentru întreţinere strazi. Toate cheltuielile au fost efectuate pe capitole şi subcapitole în limitele bugetului aprobat pe trimestrul IV 2013. INCATORII CU PRIVIRE LA EXECUȚIA CHELTUIELILOR pe trim. IV 2013: Rigiditatea cheltuielilor: 38,55 % Ponderea plăţilor din secţiunea de funcţionare în total plăţi: 86,46 % Ponderea plăţilor din secţiunea de dezvoltare în total plăţi: 13,54 % 4.Excedentul secţiunii de funcţionare: 14.663 lei Excedentul secţiunii de dezvoltare: 217 lei DIRECTOR EXECUTIV. BIROU FINANCIAR BUGET. Ec. ADACE DANIELA Ec. BUCUR CAMELIA Bugetul activitatilor finantate din venituri proprii si subventii de la bugetul local La venituri bugetul aprobat pe trimestrul IV 2013 a fost de 31.702.810 lei, iar incasarile efective au fost de 29.047.246 lei. Bugetul cheltuielilor pe trim IV 2013 a fost de 31.702.810 lei, iar cheltuielile efectuate conform contului de execuţie al bugetului local sunt de 28.886.623 lei. Efectuarea cheltuielilor s-a făcut cu respectarea nivelului aprobat în buget, fiind justificate din punctul de vedere al necesităţii asigurării funcţionalităţii instituţiilor şi serviciilor publice subordonate, precum şi realizării unor activităţi de interes local ce intră conform prevederilor legale. La cap. 61 „ Ordine publică şi siguranţă naţională” faţă de prevederile bugetului de 2.062.000 lei plăţile efective sunt de 1.976.442 lei: din care: 1.cheltuieli de personal 1.633.243 lei 2.cheltuieli materiale 306.134 lei cheltuieli de capital 37.065 lei Din sumele alocate s-a finanţat poliţia locala (comunitară) La cap. 65 „ Învăţământ ” faţă de prevederile bugetului de 1.350.310 lei plăţile efective sunt de 1.052.443 lei: din care: 1.cheltuieli de personal : 22.797 lei 2.cheltuieli materiale şi servicii : 1.023.146 lei burse 3.300 lei cheltuieli de capital: 3.200 lei La cap. 66 „ Sănătate ” faţă de prevederile din buget de 23.339.500 lei. plăţile efective sunt de 22.206.129 lei. La acest capitol s-au prevăzut cheltuieli de personal, materiale si de capital pentru Spitalul municipal. din care: 1.cheltuieli de personal : 14.339.110 lei 2.cheltuieli materiale şi servicii : 7.604.861 lei cheltuieli de capital 262.158 lei La cap. 67 „ Cultură. religie şi acţiuni privind activitatea sportivă şi de tineret” s-a prevăzut suma de 3.231.000 lei şi s-au efectuat plăţi în sumă de 2.767.760 lei. structurate astfel : 1.cheltuieli de personal : 1.312.506 lei 2.cheltuieli materiale şi servicii : 1.255.204 lei 3.cheltuieli de capital 200.050 lei Sumele alocate au fost utilizate pentru finanţarea: muzeului de istorie; teatrul municipal; casa de cultură; parcul zoo. La cap. 68 „Asigurari si asistenţă sociala” în buget au fost prevăzute cheltuieli în sumă de 350.000 lei, iar plăţile efectuate sunt de 349.672 lei. Pe structură cheltuielile se prezintă astfel : 1.Cheltuielile de personal : 165.000 lei 2.Cheltuieli materiale şi servicii : 184.672 lei Din aceste fonduri s-a asigurat finanţarea caminului de batrani. La cap. 70 „Servicii şi dezvoltare publică şi locuinţe”. prevederile din buget sunt de 1.070.000 lei. iar plăţile efective de : 534.177 lei din care : 1.Cheltuieli de personal : 193.929 lei Cheltuieli materiale şi servicii : 340 .248 lei Din aceste fonduri s-a asigurat finantarea Pietei si Oborului. precum si a blocurilor aflate in administrarea A.P.I. La cap. 83 „ Agricultura. silvicultura. piscicultura si vanatoare ” prevederile în buget sunt de 300.000 lei, iar plăţile efective 000.000 lei. DIRECTOR EXECUTIV. BIROU FINANCIAR BUGET. Ec. ADACE DANIELA Ec. BUCUR CAMELIA Bugetul creditelor interne Bugetul cheltuielilor pe trimestrul IV 2013 a fost de 17.850.000 lei, iar cheltuielile efectuate conform contului de execuţie sunt de 4.117.343 lei. Efectuarea cheltuielilor s-a făcut cu respectarea nivelului aprobat în buget, fiind justificate din punctul de vedere al necesităţii şi pentru realizării unor investitii publice de interes local. La cap. 84 „ Transporturi ” prevederile din buget sunt de 4.118.000 lei, iar plăţile efective de : 4.117.343 lei din care : 1.Cheltuieli de capital : 4.117.343 lei Din aceste credite s-a asigurat finantarea lucrarilor de reabilitare si modernizare a strazilor din Municipiul Turda. DIRECTOR EXECUTIV. BIROU FINANCIAR BUGET. Ec. ADACE DANIELA Ec. BUCUR CAMELIA