HCL 89/2021 Tecuci adoptată

ROMÂNIA UA-T. MUNICIPIUL TEGAICT | JUDEŢUL GALAŢI j | | CONTROL FINANCIAR PREVENTIV MUNICIPIUL TECUCI 5 CANDREA MONA GABRIELA CONSILIULLOCAL 2 HOTĂRĂREAN: ANUL Luna 0rziua AȘ. Privind : Aprobarea contului de execuţie a bugetului centralizat al U.A.T. Municipiul Tecuci pe trimestrul II 2021; -% Iniţiator : Costin Lucian Grigore, Primarul Municipiului Tecuci, judeţul Galaţi; + Nr. de înregistrare și data depunerii proiectului : / OP- DP do]. + Consiliul Local al Municipiului Tecuci, judeţul Galaţi) întrunit în şedința/4//Afiin data de 1702-2007, Având în vedere : -% referat de aprobare a iniţiatorului, înregistrat sub nr. : 36489 /07.07.2021; “%* raportul de specialitate întocmit de către Direcţia Generală Economică, înregistrat sub nr. 36488 / 07.07.2021; “*raportul de avizare întocmit de comisiile de specialitate nr. (8 13, IP si ; «* Legea bugetului de stat pe anul 2021, numărul 15/ 08 martie 2021; “art. 49 alin. (12) si alin.(13) din Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, republicata, cu modificările şi completările ulterioare; «%* art.88 din OUG 57/2019 privind Codul administrativ; « art.129 alin.2 lit.b si alin.4 lit.a din OUG 57/2019 privind Codul administrativ; În temeiul: **art.139 alin.3 lit.a coroborat cu art.5 lit.cc din OUG 57/2019 privind Codul administrativ; HOTĂRĂȘTE: Art. 1 — Se aprobă contul de execuţie al bugetului local de venituri şi cheltuieli al Municipiului Tecuci, pe anul 2021 - trimestrul II, astfel: - Secţiunea de funcţionare, conform anexelor 1 şi 2 care fac parte integrantă din prezenta hotărâre; - Secţiunea de dezvoltare, conform anexelor 3 şi 4 care fac parte integrantă din prezenta hotărâre. Art. 2 — Se aprobă contul de execuţie al bugetului instituţiilor publice finanțate integral sau parțial din venituri proprii şi subvenții de la bugetul local al Municipiului Tecuci, pe anul 2021 - trimestrul II, astfel: - Secţiunea de funcţionare, conform anexelor 5 şi 6 care fac parte integrantă din prezenta hotărâre; - Secţiunea de dezvoltare, conform anexelor 7 şi 8 care fac parte integrantă din prezenta hotărâre. Art.3 Prezenta hotărâre va fi adusă la indeplinire prin grija Primarului municipiului Tecuci. Art.4 Prezenta hotărâre va fi comunicată celor interesați, prin grija secretarului municipiului Tecuci. PREȘEDINTE DE ŞEDINŢA GP Fotie Nu i 40 CONTRASEMNEAZĂ PENTRU LEGALITATE SECRETAR GENERAL UAT MUNICIPAL TECUCI Jr. BORSAN GEORGE + ROMÂNIA JUDEȚUL GALAȚI MUNICIPIUL TECUCI PRIMAR NR. 36489 /07.07.2021 REFERAT de aprobare a iniţiatorului la Proiectul de hotarâre privind aprobarea contului de execuție al bugetului centralizat al U.A.T.Municipiul Tecuci pe trimestrul II 2021 Având în vedere raportul de specialitate întocmit de către Direcţia economică, înregistrat sub nr. 36488 /07.07.2021; Având în vedere prevederile Legii bugetului de stat pe anul 2021, numărul 15/ 08 martie 2021; Având în vedere Legea nr.273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare. Având în vedere prevederile 0UG 57/2019 privind Codul administrativ; Având în vedere 0.U.G. nr. 63/2010 pentru modificarea şi completarea Legii nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, precum şi pentru stabilirea unor măsuri financiare, cu modificările şi completările ulterioare; Conform art. 49 alin. 12 si 13 din Legea 273/2006 privind finanțele publice locale cu modificările și completările ulterioare, ordonatorii principali de credite au obligația de a prezenta în ședința publică, spre analiză și aprobare de către autoritățiile deliberative, execuția bugetelor intocmite pe cele două secțiuni, cu scopul de a redimensiona cheltuielile in raport cu gradul de colectare a veniturilor, prin rectificare bugetară locală, astfel incât la sfârșitul anului să nu se inregistreze plăți restante iar diferența dintre suma veniturilor incasate și excedentul anului anterior utilizat pentu finanțarea exerciţiului bugetar curent, pe de o parte, și suma plăţilor efectuate și a plăţilor restante, pe de altă parte să fie mai mare decât zero. Față de cele prezentate mai sus supun spre aprobare Consiliului Local al Municipiului Tecuci Proiectul de Hotărâre privind aprobarea Contului de execuţie al bugetului centralizat al U.A.T.Tecuci pe trimestrul II 2021. PRIMAR COSTIN ACIAN: GRIGORE MUNICIPIUL TECUCI DIRECȚIA GENERALĂ ECONOMICĂ, INVESTIȚII, ACHIZIŢII NR. 36488 / 07.07.2021 RAPORT DE SPECIALITATE la Proiectul de hotarâre privind aprobarea contului de executie al bugetului centralizat al U.A.T.Municipiul Tecuci pe trimestrul II al anului 2021 Având în vedere prevederile Legii bugetului de stat pe anul 2021 nr.15/08.03.2021, Legea nr.273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare, OUG 57/2019 privind Cod administrativ, O.U.G. nr. 63/2010 pentru modificarea şi completarea Legii nr. 273/2006 privind finanțele public locale, precum şi pentru stabilirea unor măsuri financiare, cu modificările și completările ulterioare, si Lege contabilităţii nr.82/1991, republicata cu modificarile si completarile ulterioare Conform art, 49 alin. 12 si 13 din Legea 273/2006 privind finanţele publice locale cu modificările și completările ulterioare, ordonatorii principali de credite au obligaţia de a prezenta în sedinţă publică, spi analiza și aprobare de către autoritățiile deliberative, execuţia bugetelor întocmite pe cele două secțiuni, c scopul de a redimensiona cheltuielile in raport cu gradul de colectare a veniturilor, prin rectificare bugetara local astfel incat la sfarsitul anului sa nu se inregistreze plati restante iar diferenta dintre suma veniturilor incasate excedentul anului anterior utilizat pentu finantarea exercitiului bugetar curent, pe de o parte, si suma platile efectuate si a platilor restante, pe de alta parte sa fie mai mare decat zero. Operatiunile economice, de evidenta a veniturilor, de evidenta contabila a cheltuielilor, se desfasoara i cadrul serviciului buget contabilitate. Operatiunile se evidentiaza cronologic si sistematic in baza documenteli justificative. Contabilitatea institutiei se tine in partida dubla si urmareste sa asigure informatii ordonatorului de credi cu privire la executia bugetelor de venituri si cheltuieli, patrimoniului, cat si informatii privind performante financiare si fluxurile de trezorerie. Contabilitatea analitica este organizata conform normelor contabile, intocmindu-se balanta analitica penti conturile de furnizori, creante , clienti, debitori, materiale. 1. BUGETUL LOCAL Veniturile bugetului local realizate la sfârşitul trimestrului II 2021, conform executiei bugetului local « venituri si cheltuieli, sunt in suma de 48.285.510,66 lei iar pe cele doua sectiuni se prezinta astfel: * veniturile din sectiunea de functionare sunt in suma de 40.112.167,84 lei; e veniturile din sectiunea de dezvoltare sunt in suma de 8.173.342,82 lei. Analiza comparativă raportată la aceeaşi perioadă aferentă anului precedent este următoarea: Denumire Indicator Cod Buget Incasari Incasari Diferenta Grad de Indicator 30.06.2021 30.06.2021 30.06.2020 venituri realizare +/- venituri 1 2 4 5 6 1=5-6 8=5/4*100 VENITURILE SECTIUNI DE FUNCTIONARE- TOTAL 36.532.120,00 | 40.112.167,84 | 32.476.766,35 | 9.289.924,75 109,80 VENITURI FISCALE 36.489.570,00_|_35.181.332,30 | 30.879.307,16 | 4.302.025,14 96,41 Impozitul pe veniturile din transferul proprietatilor imobiliare din patrimoniul personal 03.02.18 26.200,00 38.870,50 26746,50 12.124,00 148,36 Cote defalcate din impozitul pe venit 04.02.01 | 10.555.000,00 | __9.830.026,63 8460552,59 | 1.369.474,04 93,13 Sume alocate din cotele defalcate din impozitul pe venit pentru echilibrarea bugetelor locale 04.02.04 |__2.005.000,00 |__2.493.334,41 2008427,88 |___484.906,53 124,36 Sume repartizate din Fondul la dispozitia Consiliului Judetean 04.02.05 5.000,00 5.476,25 621233,31 | -615.757,06 109,53 Impozit si taxa pe cladiri de la persoane fizice *) 07.02.01.01 | _2.091.630,00 |__2.152.443,73 1783951,31 | _368.492,42 102,91 Impozit si taxa pe cladiri de la persoane juridice 07.02.01.02 | _1.535.620,00 | _1.501.448,64 1217174,59 |__284.274,05 97,71 Impozitul si taxa pe teren de la persoane fizice *) 07.02.02.01 | __1.247.200,00 |___1.203.937,33 1016377,46 |__187.559,87 96,53 Impozitul si taxa pe teren de la persoane juridice *) 07.02.02.02 709.100,00 624.485,90 530692,15 93.793,75 88,07 Impozitul pe terenul din extravilan _*)__|_07.02.02.03 505.890,00 553.077,47 480102,15 72.975,32 109,33 Taxe judiciare de timbru si alte taxe de timbru 07.02.03 257.800,00 230.897,60 185393,24 45.504,36 89,56 Alte impozite si taxe pe proprietate 07.02.50 109.230,00 72.235,33 65755,75 6.479,58 66,13 Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru finantarea cheltuielilor descentralizate la nivelul comunelor, oraselor, municipiilor, sectoarelor si Municipiului Bucuresti 11.02.02 | _7.691.000,00 | 6.679.100,00 4693718,00 | 1.985.382,00 86,84 Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru drumuri 11.02.05 0,00 0,00 185167,00 | -185.167,00 0,00 Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru echilibrarea bugetelor locale 11.02.06 |__7.000.000,00 7.900.000,00 7359000,00 |_-359.000,00 100,00 Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru finantarea învatamântului particular sau confesional acreditat 11.02.09 196.000,00 196.000,00 62000,00 |___134.000,00 100,00 Impozit pe spectacole 15.02.01 400,00 28,00 390,00 -362,00 7,00 Alte taxe pe servicii specifice 15.02.50 165.500,00 97.954,82 240689,16 | -142.734,34 59,19 Taxa asupra mijloacelor de transport detinute de persoane fizice *) 16.02.02.01 |__1.357.500,00 1.419.414,94 1134953,46 |__284.461,48 104,56 Taxa asupra mijloacelor de transport detinute de persoane juridice *) 16.02.02.02 581.900,00 565.03 1,32 413489,19 | __151.542,13 97,10 Taxe si tarife pentru eliberarea de licente si autorizatii de functionare 16.02.03 227.300,00 312.002,16 178276,13 133.726,03 137,26 Alte taxe pe utilizarea bunurilor, autorizarea utilizarii bunurilor sau pe desfasurare de activitati 16.02.50 66.100,00 49.772,77 53210,29 -3,437,52 75,30 Alte impozite si taxe 18.02.50 156.200,00 155.794,50 162007,00 -6.212,50 99,74 VENITURI NEFISCALE -2.765.950,00_|__3.449.270,54 | -1.243.698,07 | 4.687.633,61 -124,70 Alte venituri din concesiuni si inchirieri de catre institutiile publice 30.02.05.30 |__1.207.300,00 991.108,46 73483509 | __256.273,37 82,09 Venituri din dividende 30.02.08.02 26.500,00 17.795,00 0,00 0,00 67,15 Venituri din dividende de la alti platitori 33.02.08 174.200,00 157.762,33 181352,36 -23.590,03 90,56 Contributia persoanelor beneficiare ale cantinelor de ajutor social 33.02.12 2.300,00 0,00 1460,00 0,00 0,00 Taxe extrajudiciare de timbru 34.02.02 26.700,00 29.125,48 20491,18 8.634,30 109,08 Alte venituri din taxe administrative, eliberari permise 34.02.50 3.000,00 2.156,00 3839,00 -1.683,00 71,87 Venituri din amenzi şi alte sancţiuni aplicate de către alte instituţii de specialitate 35.02.01.02 600.000,00 567.001,91 523924,63 43.077,28 94,50 Alte amenzi, penalitati si confiscari 35.02.50 186.900,00 176.523,46 140583,70 35.939,16 94,45 Varsaminte din veniturile si/sau 36.02.05 0,00 0,00 11000,00 -11.000,00 0,00 disponibilitatile institutiilor publice Taxe speciale 36.02.06 2.619.780,00 |__2.173.242,26 1389792,42 |___783.449,84 82,96 Alte venituri 36.02.50 35.600,00 69.555,64 70105,55 -549,91 195,38 Varsaminte in sectiunea de dezvoltare 37.02.03 -7.648.230,00 -73 5.000,00 |___-4321082,00 | 3.586.082,00 9,61 IV. SUBVENTII 2.808.500,00 | __1.481.565,00 | _2.841.012,26 | _300.266,00 52,75 Subventii pentru acordarea ajutorului pentru incalzirea locuintei cu lemne, carbuni, combustibili petrolieri 42.02.34 20.000,00 2.317,00 924,00 1.393,00 11,59 Subventii din bugetul de stat pentru finantarea sanatatii 42.02.41 2.788.500,00 |___1.479.248,00 1180375,00 | __298.873,00 53,05 Subventii de la bugetul de stat pentru decontarea cheltuielilor de carantina 42.02.80 0,00 0,00 159713,26 0,00 0,00 Subventii primite de la bugetele consiliilor locale si judetene pentru ajutoare în situatii de extrema dificultate 43.02.08 0,00 0,00 1500000,00 0,00 0,00 V. SUME IN CURS DE DISTRIBUIRE 0,00 0,00 145,00 0,00 0,00 Sume incasate pentru bugetul local in contul unic, in curs de distribuire 47.02.04 0,00 0,00 145,00 0,00 0,00 Denumire Indicator Cod Buget Incasari Incasari Diferenta Grad de Indicator 30.06.2021 30.06.2021 | 30.06.2020 venituri realizare +/- venituri 1 2 4 5 6 1=5-6 8=5/4*100 VENITURILE SECTIUNI DE - DEZVOLTARE- TOTAL 35.279.610,00 | 8.173.342,82 | 9.324.253,34 | 1.150.910,52 23,17 VENITURI NEFISCALE 7.648.230,00 |__735.000,00 | 4.321.082,00 | 3.586.082,00 9,61 Varsaminte din sectiunea de functionare 37.02.04 7.648.230,00 | _735.000,00 |__4321082,00 | 3.586.082,00 961 VENITURI DE CAPITAL 50.600,00 84.261,98 |__189.125,26 | -104.863,28 166,53 Venituri din valorificarea unor bunuri ale institutiilor publice 39.02.01 660,00 664,55 0,00 0,00 100,69 Venituri din vanzarea locuintelor construite din fondurile statului 39.02.03 49.940,00 66.908,43 75926,03 -9.017,60 133,98 Venituri din vanzarea unor bunuri apartinand domeniului privat 39.02.07 0,00 16.689,00 113199,23 -96.510,23 0,00 OPERATIUNI FINANCIARE 0,00_|_6.056.000,00 0,00 |_6.056.000,00 0,00 Sume din excedentul bugetului local utilizate pentru finantarea cheltuielilor sectiunii de dezvoltare 40.02.14 0,00 | 6.056.000,00 0,00 0,00 0,00 SUBVENTII 15.406.430,00 113.864,82 | 3.651.516,92 80.926,73 0,74 Finantarea Programului National de Dezvoltare Locala 42.02.65 | 13.696.270,00 0,00 |__3618578,83 0,00 0,00 Subventii de la bugetul de stat catre bugetele locale necesare sustinerii derularii preiectelor finantate din fonduri externe nerambursabile (FEN), postaderare, aferente perioadei de programare 2014-2020 42.02.69 1.710.160,00 | __113.864,82 32938,09 80.926,73 6,66 Sume primite de la UE/alti donatori in contul platilor efectuate si prefinantari aferente cadrului financiar 2014-2020 12.174.350,00_| 1.184.216,02 | 1.162.529,16 21.686,86 9,73 Sume primite in contul platilor efectuate in anul curent(FEDR) 48.02.01.01 |__9.857.420,00 |__306.502,72 14174,93 292.327,79 3 Sume primite in contul platilor efectuate in anii precedenti(FEDR) 48.02.01.02 100.930,00 67.012,17 2413,15 64.599,02 66,39 Sume primite in contul platilor efectuate in anul curent(FSE) 48.02.02.01 |__2.000.700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sume primite in contul platilor efectuate in anii precedenti(FSE)_ 48.02.02.02 215.300,00 |__370.985,86 198776,37 172.209,49 172,31 Prefinantare 48.02.03 0,00 |__439.715,27 947164,71_|__-507.449,44 0,00 Cheltuielile bugetului local realizate la sfârşitul trimestrului II 2021, conform conturile de executie sunt i suma de 31.298.823,33 lei, ale bugetelor intocmite pe cele doua sectiuni se prezinta astfel: * cheltuielile sectiunii de functionare sunt in suma de 26.138.044,58 lei; e cheltuielile sectiunii de dezvoltare sunt in suma de 5.160.778,75 lei. Analiza comparativă raportată la aceeaşi perioadă aferentă anului precedent este următoarea; Indicator Denumire Indicator Buget Plati Plati Diferenta | 2021 plai 30.06.2021 | 30.06.2021 | 30.06.2020 + / buget % cheltuieli 2021-2020 0 1 3 4 5 6=4-5 '7=413*10 CHELTUIELILE SECTIUNI DE FUNCTIONARE- TOTAL 36532120 | 26138044,58 | 27035612,73 | -897568,15 715 51010310 | Autoritati executive 5094300 | 4758353,00 | 5164243,86 | -405890,86 93,4 51010320 | Autoritati executive 2254000 | 1008186,92 | 1099604,41 | _-91417,49 441 51010355 | Autoritati executive [!) 0,00 36000,00 | _-36000,00 0,0 51010359 | Autoritati executive 73000 70237,83 78858,00 -8620,17 96,2 51010385 | Autoritati executive -53000 | -278292,66 | -234369,19 | _-43923,47 525,0 Cap.51 - Autoritati executive 7368300 _|_5558485,09 | 6144337,08 | -585851,99 75,4 540251 | Servicii publice comunitare de evidenta a persoanelor 510000 | _453000,00 | 471000,00 | -18000,00 838,8 Cap.54 - Alte servicii publice generale 510000 |__453000,00 | __471000,00 | _-18000,00 88,8 Alte cheltuieli în domeniul ordinii publice si sigurantei 615020_ | nationale 53000 20897,00 |__705439,59 | -684542,59 39,4 Alte cheltuieli în domeniul ordinii publice si sigurantei 615055__| nationale 36000 0,00 0,00 0,00 0,0 611051 | Politie locala 1489000 | 1212500,00 | 1214900,00 -2400,00 81,4 Cap.61 - Ordine publica si siguranta nationala 1578000 | 1233397,00 | 1920339,59 | -686942,59 78,1 650220 | Invatamant preuniversitar de stat 2171740 | 1548248,65 | 1462819,17 85429,48 712 650257__| Invatamant preuniversitar de stat 281000 | _147085,60 | _102232,20 44853,40 52,3 Finantarea învatamântului particular sau confesional 650255_| acreditat 196000 | __196000,00 62000,00 | __134000,00 100,0 650259__| Invatamant preuniversitar de stat 957500 | __784261,00 0,00 | __784261,00 81,9 Alte cheltuieli in domeniul invatamantului-tichete creşe 655057 | şi grădiniţe 14000 10900,00 1750,00 9150,00 77,8 Cap.65 - Invatamant 3620240 | 2686495,25 | 1628801,37 | 1057693,88 74,2 66060151 | Spitale generale 720250 |__350000,00 | 1091278,60 |_-741278,60 48,5 660810__| Servicii de sanatate publica 1134000 |__967976,00 | 1091556,00 | -123580,00 85,3 660820 | Servicii de sanatate publica 206000 30359,50 2775,00 27584,50 14,7 660885 | Servicii de sanatate publica 0 | _-37064,00 -1623,00 |__-35441,00 0,0 66505020 | Alte institutii si actiuni sanitare 1637400 |__465040,27 0,00 |__465040,27 28,4 Cap.66 - Sanatate 3697650 | 1776311,77 | 2183986,60 | -407674,83 48,0 67030210 | Biblioteci publice comunale, orasenesti, municipale 383100 | _361881,00 | _256346,00 | _105535,00 94,4 67030220 | Biblioteci publice comunale, orasenesti, municipale 78500 44612,63 42714,53 1838,10 56,8 67030285 | Biblioteci publice comunale, orasenesti, municipale 0 -7698,00 0,00 -7698,00 9,0 67030351 | Muzee 385000 |__295292,00 | 282985,00 12307,00 76,7 67030651 | Case de cultura 452200 |__413850,00 | 323550,00 90300,00 91,5 67050120 | Sport 6000 1787,87 2872,58 -1084,71 29,8 67050159 | Sport 50000 0,00 0,00 0,00 0,0 Intretinere gradini publice, parcuri, zone verzi, baze 67050320 | sportive si de agrement 2959340 | 1695698,19 | 2753524,91 | -1057826,72 57,3 670659 | Servicii religioase 50000 0,00 0,00 0,00 0,0 675020__| Alte servicii in domeniile culturii, recreerii si religiei 101500 59337,89 | 105.845,35 | -46507,46 58,4 675059 | Alte servicii in domeniile culturii, recreerii si religiei 22490 22487,50 21.983,50 504,00 99,9 Cap.67 - Cultura, recreere si religie 4488130 | 2887249,08 | 3789881,87 | -902632,79 64,3 68050210 | Asistenta sociala in caz de invaliditate 1788000 | 1395944,00 | 1521349,00 | -125405,00 78,0 68050257 | Asistenta sociala in caz de invaliditate 3198000 | 3036904,00 | 2717557,00 | _319347,00 94,9 68150157 | Ajutor social 45000 6647,00 28213.00 |__-21566,00 14,7 68150210 | Cantine de ajutor social 668000 |__572718,00 | _565050,00 7668,00 85,7 68150220 | Cantine de ajutor social 430000 |__166377,92 | __144302,95 22074,97 38,6 68150259 | Cantine de ajutor social 40000 27460,85 39690,00 |__-12229,15 68,6 68150285 | Cantine de ajutor social [!) -4841.,00 -500,00 -4341,00 0,0 Cap.68 - Asistenta sociala 6169000 | 5201210,77 | 5015661,95 | 185548,82 84,3 70033020 | Alte cheltuieli in domeniul locuintelor 541000 | _291363,90 | __348668,17 | _-57304,27 53,8 70033085 | Alte cheltuieli in domeniul locuintelor -5100 -5398,00 -40,00 -5358,00 105,8 70020620 | Iluminat public si electrificari 1250000 |__836066,22 | _946079,58 | -110013,36 66,8 Alte servicii in domeniile locuintelor, serviciilor si 705020 _ | dezvoltarii comunale 322000 |__127143,22 | 253827,64 | _-126684,42 39,4 Alte servicii in domeniile locuintelor, serviciilor si 705085__| dezvoltarii comunale 0 0,00 -717,00 717,00 0,0 Cap.70 - Locuinte, servicii si dezvoltare publica 2107900 | 1249175,34 | 1547818,39 | -298643,05 59,2 74050120 | Salubritate 4375000 | 3728783,39 | 2654785,42 | 1073997,97 85,2 74050159 | Salubritate 35400 34871,00 0,00 3487100 98,5 74050220 | Colectarea, tratarea si distrugerea dese [...]