HCL 132/2020 Tecuci adoptată

ROMÂNIA zi vizazrĂ ML ATI | CONTROL FINA:iCÎAR- PREVENTIV | Fi 8 ACONUȚOAIE PETRU CONSILIULLOCAL | anmadede._ una JI. Îi 2% | HOTĂRÂREANr. (IV Din Privind : Aprobarea contului de execuţie a bugetului centralizat al U.A.T. Municipiul Tecuci pe trimestrul III 2020; «* Iniţiator : Costin Lucian Grigore, Primarul Municipiului Tecuci, judeţul Galaţi; «* Nr, de înregistrare şi data depunerii proiectului : '70681/12.11.2020; «* Consiliul Local al Municipiului Tecuci, județul Galaţi, întrunit în şedinţa Q20/A/04 Qeoral Win data de 27.//-2070 Având în vedere : *%* referat de aprobare a iniţiatorului, înregistrat sub nr. : 70680/12.11.2020; “3 raportul de specialitate întocmit de către Direcţia Generală Economică, înregistrat sub nr. 70679 / 12.11.2020; ** raportul de avizare întocmit de comisiile de specialitate nr. 1,2,3.4,5; + Legea bugetului de stat pe anul 2020, numărul 5/ 06 ianuarie 2020; “art. 49 alin. (12) si alin.(13) din Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, republicata, cu modificările şi completările ulterioare; “% art.88 din OUG 57/2019 privind Codul administrativ; «e art.129 alin.2 lit.b si alin.4 lit.a din CUG 57/2019 privind Codul administrativ; În temeiul: , *% art.139 alin.3 lit.a coroborat cu art.5 lit.cc din OUG 57/2019 privind Codul administrativ; HOTĂRĂȘTE: Art. 1 — Se aprobă contul de execuţie al bugetului local de venituri și cheltuieli al Municipiului Tecuci, pe anul 2020 - trimestrul III, astfel: - Secţiunea de funcționare, conform anexelor 1 şi 2 care fac parte integrantă din prezenta hotărâre; - Secţiunea de dezvoltare, conform anexelor 3 şi 4 care fac parte integrantă din prezenta hotărâre. Art. 2 — Se aprobă contul de execuţie al bugetului instituțiilor publice finanţate integral sau parţial din venituri proprii şi subvenţii de la bugetul local al Municipiului Tecuci, pe anul 2020 - trimestrul III, astfel: - Secţiunea de funcţionare, conform anexelor 5 şi 6 care fac parte integrantă din prezenta hotărâre; - Secţiunea de dezvoltare, conform anexelor 7 şi 8 care fac parte integrantă din prezenta hotărâre. Art.3 Prezenta hotărâre va fi adusă la indeplinire prin grija Primarului municipiului Tecuci. Art.4 Prezenta hotărâre va fi comunicată celor interesaţi, prin grija secretarului municipiului Tecuci. CONTRASEMNEAZĂ PENTRU LEGALITATE SECRETAR GENERAL UAT MUNICIPIUL TECUCI Jr. BORSAN GEORGE ROMÂNIA JUDEȚUL GALAȚI MUNICIPIUL TECUCI PRIMAR NR.'70680/12.11.2020 REFERAT de aprobare a iniţiatorului la Proiectul de hotarâre privind aprobarea contului de execuție al bugetului centralizat al U.A.T.Municipiul Tecuci pe trimestrul III 2020 Având în vedere raportul de specialitate întocmit de către Direcţia economică, înregistrat sub nr. 70679/12.11.2020; Având în vedere prevederile Legii bugetului de stat pe anul 2020, numărul 5/ 06 ianuarie 2020; Având în vedere Legea nr.273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare. Având în vedere prevederile 0UG 57/2019 privind Codul administrativ; Având în vedere 0.U.G. nr. 63/2010 pentru modificarea și completarea Legii nr. 273/2006 privind finanțele publice locale, precum şi pentru stabilirea unor măsuri financiare, cu modificările şi completările ulterioare; Conform axt. 49 alin. 12 si 13 din Legea 273/2006 privind finanțele publice locale cu modificările și completările ulterioare, ordonatorii principali de credite au obligația de a prezenta în ședința publică, spre analiză şi aprobare de către autoritățiile deliberative, execuția bugetelor intocmite pe cele două secțiuni, cu scopul de a redimensiona cheltuielile in raport cu gradul de colectare a veniturilor, prin rectificare bugetară locală, astfel incât la sfârșitul anului să nu se inregistreze plăți restante iar diferența dintre suma veniturilor incasate și excedentul anului anterior utilizat pentu finanțarea exerciţiului bugetar curent, pe de o parte, și suma plăţilor efectuate și a plăţilor restante, pe de altă parte să fie mai mare decât zero. Față de cele prezentate mai sus supun spre aprobare Consiliului local al Municipiului Tecuci Proiectul de Hotărâre privind aprobarea Contului de execuție al bugetului centralizat al U.A.T.Tecuci pe trimestrul III 2020. PRIMAR COSTIN IAJCIAN G MUNICIPIUL TECUCI DIRECȚIA GENERALĂ ECONOMICĂ, INVESTIȚII, ACHIZIŢII NR. 70679/12.11.2020 RAPORT DE SPECIALITATE la Proiectul de hotarâre privind aprobarea contului de executie al bugetului centralizat al U.A.T.Municipiul Tecuci pe trimestrul III al anului 2020 Având în vedere prevederile Legii bugetului de stat pe anul 2020 nr.5/06 ian 2020, Legea nr.273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare, OUG 57/2019 privind Codul administrativ, O.U.G. nr. 63/2010 pentru modificarea şi completarea Legii nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, precum şi pentru stabilirea unor măsuri financiare, cu modificările şi completările ulterioare, si Legea contabilităţii nr.82/1991, republicata cu modificarile si completarile ulterioare Conform art. 49 alin. 12 si 13 din Legea 273/2006 privind finanţele publice locale cu modificările și completările ulterioare, ordonatorii principali de credite au obligaţia de a prezenta în sedință publică, spre analiza și aprobare de către autorităţiile deliberative, execuţia bugetelor întocmite pe cele două secțiuni, cu scopul de a redimensiona cheltuielile in raport cu gradul de colectare a veniturilor, prin rectificare bugetara locala, astfel incat la sfarsitul anului sa nu se inregistreze plati restante iar diferenta dintre suma veniturilor incasate si excedentul anului anterior utilizat pentu finantarea exercitiului bugetar curent, pe de o parte, si suma platilor efectuate si a platilor restante, pe de alta parte sa fie mai mare decat zero. Operatiunile economice, de evidenta a veniturilor, de evidenta contabila a cheltuielilor, se desfasoara in cadrul serviciului buget contabilitate. Operatiunile se evidentiaza cronologic si sistematic in baza documentelor justificative. Contabilitatea institutiei se tine in partida dubla si urmareste sa asigure informatii ordonatorului de credite cu privire la executia bugetelor de venituri si cheltuieli, patrimoniului, cat si informatii privind performantele financiare si fluxurile de trezorerie. Contabilitatea analitica este organizata conform normelor contabile, intocmindu-se balanta analitica pentru conturile de furnizori, creante , clienti, debitori, materiale. 1. BUGETUL LOCAL Veniturile bugetului local realizate la sfârşitul trimestrului III 2020, conform executiei bugetului local de venituri si cheltuieli, sunt in suma de 62.753.921,13 lei iar pe cele doua sectiuni se prezinta astfel: * veniturile din sectiunea de functionare sunt in suma de 47.345.424,01 lei; e veniturile din sectiunea de dezvoltare sunt in suma de 15.408.497,12 lei. Analiza comparativă raportată la aceeași perioadă aferentă anului precedent este următoarea: Denumire Indicator Incasari - Incasari Buget Realizate Realizate 30.09.2020 % 30.09.2019 30.09.2020 1 3 4 5 6=4/5* 100 TOTAL VENITURI = A+B 40.370.068,04 62.753.921,13 107.108.400 58,59 A. VENITURILE SECTIUNII DE FUNCTIONARE = 1+2+3+4 35.187.552,80 47.345.424,01 51.179.130 92,51 1.VENITURI FISCALE 33.471.219,83 44.712.609,74 54.119.380 |__82,62 Impozit pe venit, profit si castiguri din capilal 11.040.504,32 | 17,475.278,95 | 19.151.260 Impozite si taxe de proprietate 7.037.491,37 |_____6.501.889,52 | 10.121.080 Sume defalcate din TVA 12.076.881.00 | 17.732.885,00 18.932.000 Impozite si taxe pe bunuri si servicii 2.901.219,14 | 2.732.038,27 4.169.950 Alte impozite si taxe speciale 415.124,00 270.518,00 545.090 2. VENITURI NEFISCALE 321.494,97 -190.336,63 |_____-6.606.650 Venituri din proprietate 1.551.837,12 1.244.897,84 1.577.600 | _ 78,91 Vanzari de bunuri si servicii 2.147.657,85 3.531.847,53 4.516.400 |__78,20 Varsaminte in sectiunea de dezvoltare -3.378.000,00 | _ -5.567.082,00 | -12.700.650 3. SUBVENTII 1.394.838,00 |___ 3.423.150,90 3.666.400 |___93,37 4. SUME IN CURS DE DISTRIBUIRE 0.00 0.00 o 3 EA B. VENITURILE SECTIUNII DE DEZVOLTARE= 1+2+3+4+5 5.182.515,24 |___15.408.497,12 35.929.270 |__ 27,35 1. VENITURI DE CAPITAL 131.291,92 2.620.961,02 419.800 | 624,34 2, SUBVENTII 82430.24 4.051.475,33 16.007.250 3. SUME PRIMITE DE LA UE 874.065,86 3.168.978,77 26.801.570 4. VENITURI NEFISCALE -Varsaminte din sectiunea de functionare 3.378.000,00 5.567.082,00 12.700.650 5. OPERATIUNI FINANCIARE 116.121,22 0,00 o La calculul gradului de incasare nu au fost adunate “Varsamintele in sectiunea de dezvoltare” si ;; Varsamintele din sectiunea de functionare,,. Cheltuielile bugetului local realizate la sfârşitul trimestrului III 2020, conform conturile de executie sunt in suma de 54.330.023,10 lei, ale bugetelor intocmite pe cele doua sectiuni se prezinta astfel: * cheltuielile sectiunii de functionare sunt in suma de 40.441.521,79 lei; e cheltuielile sectiunii de dezvoltare sunt in suma de 13.888.501,31 lei. Analiza comparativă raportată la aceeaşi perioadă aferentă anului precedent este următoarea: Denumire Indicator Plati Plati Efectuate Efectuate 30.09.2020 % 30.09.2019 1 2 3 4=3/2*100 TOTAL CHELTUIELI =A+B 39,820.805,33 54.330.023,10 136,44 A. CHELTUIELI CURENTE 34.798.301,37 40.441.521,79 116,22 Autoritati executive 9.872.581,57 9.507.000,06 Alte servicii publice generale 0,00 590,50 Servicii publice comunitare de evidenta a persoanelor 729.450,00 726.930,00 Politie locala 1.719.000,00 1.896.900,00 Alte cheltuieli în domeniul ordinii publice si sigurantei nationale 0,00 796.778,78 Invatamant 2.730.245,05 2.469.489,51 Spitale generale 157.125,00 1.251.278,60 Servicii de sanatate publica 1.398.899,18 1.565.405,00 Biblioteci publice comunale, orasenesti, municipale 569.670,94 467.735,46 Muzee 480.955,00 446.991,00 Case de cultura 594.800,00 488.428,00 Sport 4.291,14 4.598,56 Intretinere gradini publice, parcuri, zone verzi, baze sportive | si de ăgrement 2.979.140,18 3.838.845,99 Alte servicii in domeniile culturii, recreerii si religiei 268.552,83 233.784,85 Asistenta sociala in caz de invaliditate . 5.411.094,00 | 6.396.043,00 Ajutor social 9.738,00 38.513,00 Cantine de ajutor social | 1.021.706,59 1.147.375,34 Alte cheltuieli in domeniul locuintelor 323.666,08 403.911,73 Iluminat public si electrificari 790.106,75 1.216.567,58 Alte servicii in domeniile locuintelor, serviciilor si dezvoltarii comunale 960.937,06 335.073,98 Salubritate | __2.370.172,54 4.358.827,90 Canalizarea si tratarea apelor reziduale 199.634,00 267.538,00 Alte servicii in domeniul protectiei mediului 659.117,62 734.570,51 Strazi 1.547.417,84 1.848.344,44 B. CHELTUIELI DE CAPITAL 5.022.503,96 13.888.501,31 276,33 Autoritati executive 294.684,54 644.568,78 Alte cheltuieli în domeniul ordinii publice si sigurantei nationale 0,00 8.067,22 Invatamant 156.259,10 354.681,97 Alte cheltuieli în domeniul locuintelor 160.480,71 104.185,00 Iluminat public si electrificari rurale 44.910,60 14.458,50 Alte servicii in domeniile locuintelor, serviciilor si 1.670.267,77 dezvoltarii comunale 7.236.408,48 Salubritate '744.436,17 85.668,93 Strazi 1.951.465,07 5.440.462,43 La data de 30 septembrie 2020, conform executiei bugetare incheiate si prezentate mai sus, bugetul local are un excedent in suma de 8.423.898,03 lei. Indicatorii de sinteza privind realizarea veniturilor si cheltuielilor pentru trimestrul III 2020, se prezinta dupa cum urmeaza in anexa nr.1,2 si anexa nr.3,4. 2. BUGETUL DE VENITURI PROPRII Contul de executie al institutiilor publice al activitatilor finantate integral sau partial din venituri proprii in trimestrul III 2020 se prezinta astfel: - venituri totale = 40.280.084,97 lei; - venituri sectiunea de functionare = 40.192.084,97 lei; - venituri sectiunea de dezvoltare = 88.000,00 lei. - cheltuieli totale = 39.777.038,57 lei; - cheltuieli sectiunea de functionare = 39.690.882,57 lei; - cheltuieli sectiunea de dezvoltare = 86.156,00 lei. Analiza comparativă a încasărilor şi plăţilor raportată la aceeași perioadă aferentă anului precedent este următoarea: Nr. Denumire Indicator Incasari Incasari Crt Realizate Realizate % 30.09.2019 30.09.2020 0 1 3 4 5=4/3*100 1. | TOTAL VENITURI 35.988.455,37 | 40.280.084,97 111,93 VENITURI CURENTE 35.963.905,67 | 40.192.084,97 |___3. | VENITURI DE CAPITAL 24.549,10 | 8.000,00 | Nr. Denumire Indicator Plati Plati Efectuate Crt Efectuate 30.09.2020 % 30.09.2019 0 1 3 4 5=4/3*100 1 TOTAL CHELTUIELI 35.616.239,67 | 39.777.038,57 111,68 2 CHELTUIELI CURENTE 35.616.239,67 | 39.690.882,57 3 CHELTUIELI DE CAPITAL 0,00 86.156,00 Bugetul institutiilor publice si al activitatilor finantate integral sau partial din venituri proprii incheie trimestrul III 2020 cu un excedent in suma de 503.046,40 lei. Indicatorii de sinteza privind realizarea veniturilor si cheltuielilor pentru trimestrul III 2020, al institutiilor publice si al activitatilor finantate integral sau partial din venituri proprii se prezinta in anexa nr.5,6 si anexa nr.7,8. Anexăm „Contul de execuţie al bugetului local,, validat de Ministerul Finanţelor Publice la data de 30.09.2020. Caracteristica de baza a contului de executie este aceea ca oglindește realizările, dimensiunea efectivă a activităţii economice şi sociale consumatoare de resurse şi producătoare de rezultate. Contul de execuţie prezintă gradul de indeplinire a ceea ce instituția şi-a propus și cuprinde toate operaţiile efectuate de instituţie în anul bugetar 2020 în legatură cu încasările și plăţile efectuate, în structura în care a fost aprobat bugetul. În consecință, AVIZĂM FAVORABIL Proiectul de hotarâre privind aprobarea contului de execuţie al bugetului centralizat al U.A.T.Tecuci pentru trimestrul III 2020, apreciind că proiectul de hotărâre indeplineşte condiţiile legale pentru a fi aprobat. Director general ec. Țăpoi icoleta Întocmit, | Stanislav Luminiţa la data de 30.09.2020 Anexa nr ate [IA AFA VENITURI - Contul de execuţie al bugetului local - Funcţionare 2.1180 _lei _ Nr. Denumire Indicator Cod Buget Aprobat] Incasari % Crt Indicator 30.09.2020 Realizate | realizare 30.09.2020 | venituri 0 1 2 3 4 5=4/3*10 0 1__|VENITURILE SECTIUNI DE FUNCTIONARE- TOTAL 51179130,00| 47345424,01| 92,51 2__ |VENITURI FISCALE 54119380,00) _44712609,74| 82,62) Impozitul pe veniturile din transferul proprietatilor imobiliare 3__|din patrimoniul personal 03.02.18 42260,00 34317.00) 81,20 4__|Cote defalcate din impozitul pe venit 04.02.01 15385000,00| _13322772,95| 86,60] Sume alocate din cotele defalcate din impozitul pe venit pentru 3148915,19) 5__ echilibrarea bugetelor locale 04.02.04 3289000,00| 6_ jechilibrarea 04.02.05 1035000,00) 969273,81 93,65, 8 __ Impozit si taxa pe cladiri de la persoane fizice *)__ 07.02.01.01 2891330,00| _2128713,34 73,6 9 _ |Impozit si taxa pe cladiri de la persoane juridice 07.02.01.02 2005760,00|____1525878,3$] 76,0 10__|impozitul si taxa pe teren de la persoane fizice *) 07.02.02.01 1981000,00 1220036,70 61,59) 11__jimpozitul si taxa pe teren de la persoane juridice *) 07.02.02.02 1102640,00 727296,39) 65,96! 12 _|impozitul pe terenul din extravilan __*) 07.02.02.03 920810,00) 529942,36| 57,55] 13__|Taxe judiciare de timbru si alte taxe de timbru 07.02.03 892000,00|___ 281818,23| 31,59) 14_jAlte impozite si taxe pe proprietate 07.02.50 327540,00| 88204,1$| 26,93) Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru finantarea cheltuielilor descentralizate la nivelul comunelor, oraselor, 15__|municipiilor, sectoarelor si Municipiului Bucuresti 11.02.02 7415000,00| 6558718,00 88,45] 16_|Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru drumuri 11.02.05 558000,00) 215167,00| 38,56) Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru 17__jechilibrarea bugetelor locale 11.02.06 10859000,00|___10859000,00|___ 100,00) Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru finantarea 18 _ [învatamântului particular sau confesional acreditat 11.02.09 100000,00| 100000,00| 100,00] 19 impozit pe spectacole 15-02-01 6000,00 390,00) 6,50 20 |Alte taxe pe servicii specifice 15.02.50 700000,00| 300460,33| 42,92] Taxa asupra mijloacelor de transport detinute de persoane 21 Jfizice*) 16.02.02.01 2309000,00| 1450454,87| 62,8: Taxa asupra mijloacelor de transport detinute de persoane 22 |juridice *) 16.02.02.02 1174770,00) 588817,99| 50,12] Taxe si tarife pentru eliberarea de licente si autorizatii de 23 [functionare 16.02.03 500000,00) 329542,58 65,91 Alte taxe pe utilizarea bunurilor, autorizarea utilizarii bunurilor 24 |sau pe desfasurare de activitati 16.02.50 80180,00 62372,50| 77,79) 25 |Alte impozite si taxe 18.02.50 545090,00| 2705 18,00) 49,63] 26 |VENITURI NEFISCALE -6606650,00) -790336,63 11,96 Alte venituri din concesiuni si inchirieri de catre institutiile 27 |publice 30.02.05.30 1557150,00| 1223695,23 78,59) 28_|Venituri din dividende 30.02.08.02 20450,00 21202,61 9,00) 29_|Venituri din dividende de la alti platitori 33.02.08 521990,00 229663,60| 44,00] Contributia persoanelor beneficiare ale cantinelor de ajutor 30_|social 33.02.12 3150,00 2291,00 72,73] 31__|Taxe extrajudiciare de timbru 34.02.02 48500,00| 35536,38| 73,27 32 |Alte venituri din taxe administrative, eliberari permise 34.02.50 7070,00| 4199,00| 59,39] Venituri din amenzi şi alte sancţiuni aplicate de către alte 33 instituţii de specialitate 35.02.01.02 1329900,00 893058,74| 67,15| 34__|Alte amenzi, penalitati si confiscari 35.02.50 431240,00| 272715,13 63,24! 35_| Venituri din aplicarea prescriptiei extinctive.. . .. 36.03.01.01 4000,00 0,00) 0,00] Varsaminte din veniturile si/sau disponibilitatile institutiilor 36_|publice 36.02.05 102850,00 16667,50 16,21 37__| Taxe speciale 36.02.06 1832900,00 19691 55,18) 107,43 38__JAlte venituri 36.02.50 234800,00 10856100] 46,24] 39 |Varsaminte in sectiunea de dezvoltare 37.02.03 -12700650,00| -5567082,00] 43,83 40__|IV. SUBVENTII 3666400,00| 3423150,90 93,37] Subventii pentru acordarea ajutorului pentru incalzirea 41_ [locuintei cu lemne, carbuni, combustibili petrolieri 42.02.34 80000,00 924,00 1,16 42 |Subventii din bugetul de stat pentru finantarea sanatatii 42.02.41 1849000,00]___1684849,00 91,12] Subventii de la bugetul de stat pentru decontarea cheltuielilor 43__|de carantina 42.02.80 23740000) 23737790 0,00) Subventii primite de la bugetele consiliilor locale si judetene 44__|pentru ajutoare în situatii de extrema dificultate 43.02.08 1500000,00 1500000,00| 0,00] 46_|V. SUME IN CURS DE DISTRIBUIRE 0,00 0,00 0,00] Sume incasate pentru bugetul local in contul unic, in curs de 47 |distribuire 47.02.04 0,00 0,00 0,00 inci] i Director gerieraj, intocmit, Cos cr creerea a ec.Ţi ea pene Stanislav Luminita. Anexa nr.2 la HCL, 43Y 22-p. 20%0 CHELTUIELI - Contul de execuţie al bugetului local - Funcţionare la data de 30.09.2020 _lei _ Indicator Denumire Indicator Buget aprobat Plati % la 30.09.2020 | Realizate realizare 30.09.2020 | cheltuieli 0 1 2 3 4=3/2*100 CHELTUIELILE SECTIUNI DE FUNCTIONARE- TOTAL 51179130,00| 40441521,79) '79,02] 51010310 |Autoritati executive 9759000,00| 7838301,36 80,32] 51010320 |Autoritati executive 2698100,00|___1754135,44| 65,01 51010355 |Autoritati executive '72000,00) 36000,00) 50,00) 51010359 |Autoritati executive 135000,00| 115965,00| 85,90) 51010385 |Autoritati executive -236400,00|____-23'7401,74| 0,00) 545020___|Alte servicii publice generale 102800,00| 590,50] Servicii publice comunitare de evidenta a 541051 |persoanelor '790600,00| 726930,00| 91,95 61030451 |Politie locala 2432100,00|___1896900,00) 77,99] Alte cheltuieli in domeniul ordinii publice si 610250 __|sigurantei nationale 876900,00| 796778,78| 90,86 65030120. |Invatamant prescolar 302520,00 190136,39)| 62,85 65030155 |Invatamant prescolar 100000,00| 100000,00) 100,00) 65030157 |Invatamant prescolar 8350,00) 2804.00) 33,58 65030220 |Invatamant primar 653600,00 490836,58 75,10 65030257 |Invatamant primar 7398000 46289,00 62,57] 65040120 Invatamant secundar inferior 685410,00 369683, [...]