HCL 4/2023 adoptată

ROMÂNIA JUDEŢUL MUREŞ ORAŞUL SOVATA CONSILIUL LOCAL www.primariasovata.ro HOTĂRÂRE NR. 4 / 26.01.2023 cu privire la aprobarea Bugetului Local al Orașului Sovata, pe anul 2023 Consiliul Local al Oraşului Sovata întrunit în ședință ordinară, Ținând cont de Referatul de aprobare al Primarului Orașului Sovata nr.318/10.01.2023, precum și de Raportul de specialitate al Serviciului Economic nr.471/13.01.2023; Potrivit prevederilor Legii nr.368/2022 a bugetului de stat pe anul 2023, a Legii nr.273/2006, Legea Finanţelor Publice Locale, cu modificările şi completările ulterioare şi a Ordinului Ministerului Finanţelor Publice nr.1954/2005 privind clasificaţia indicatorilor bugetari; În conformitate cu prevederile Legii nr.52/2003, privind transparenţa decizională în administraţia publică, republicată; Ţinând cont de Avizul favorabil al Comisiei de specialitate nr.I; În temeiul prevederilor art.129 alin.2 lit.„b”, alin.4 lit.„a”, art.139 alin.3 lit. „a”, și art.196 alin.1 lit.„a” din O.U.G. nr.57/2019, privind Codul administrativ, cu modificările și completările ulterioare, HOTĂRĂȘTE: Art.1. – Aprobarea Bugetului Local al UAT Oraş Sovata pe anul 2023, după cum urmează: A. VENITURILE BUGETULUI LOCAL se constituie din:  Venituri proprii formate din impozitul pe venit, veiturile din impozite pe proprietate, alte venituri;  Sume defalcate din unele venituri ale bugetului de stat, TVA;  Subvenții de la bugetul de stat și de la alte bugete;  Sume primite de la Uniunea Europeană și/sau alți decontări în contul plăților efectuate și prefinanțări. Veniturile proprii, respectiv veniturile din impozite și taxe prognozate pentru anul 2023 au fost fundamentate în baza materiei impozabile prevăzute pe anul 2023 și aprobate conform HCL.nr.202/21.12.2022. Veniturile totale ale bugetului local prognozate a se realiza în anul 2023 sunt în sumă de 77.548.000 lei din care : I.Veniturile proprii ale bugetului local prognozate a se încasa în cursul anului 2023 sunt cuprinse în baza art.14 alin.7 din Legea nr.273/2006 Legea privind finanțele publice locale cu modificările și completările ulterioare în sumă de 23.798.000 lei din care : - impozitul pe venit estimat 9.304.000 lei,cod 04.02.01 - sume repartizate din Fondul la dispoziția Consiliului Județean în sumă de 530.000 lei repartizat potrivit HCJ nr.2/03.01.2023 - cod.04.02.05 - venituri din impozite și taxe și alte venituri estimat 13.964.000 lei. II. Sume defalcate din unele venituri ale bugetului de stat, TVA, au fost repartizate în sumă de 3.165.000 lei după cum urmează:  ROMÂNIA JUDEŢUL MUREŞ ORAŞUL SOVATA CONSILIUL LOCAL www.primariasovata.ro a) În baza Deciziei A.N.A.F.nr.19891/29.12.2022 a fost aprobată repartizarea pe unități administrativ teritoriale din județul Mureș a sumelor defalcate din taxa pe avloare adăugată pentru finanțarea cheltuielilor descentralizate la nivelul comunelor, orașelor și municipiilor, partea destinată finanțării drepturilor asistenților personali ai persoanelor cu handicap grav și a indemnizațiilor lunare acordate persoanelor cu handicap pentru anul 2023 precum și a estimărilor pe anii 2024-2026. Potrivit Deciziei menționate mai sus a fost aprobată repartizarea sumelor defalcate din TVA pentru finanțarea cheltuielilor descentralizate la nivelul comunelor, orașelor și municipiilor, partea destinată finanțării stimulentului educațional sub formă de tichete sociale, stabilite de Legea nr.248/2015 privind stimularea participării în învățământul preșcolar a copiilor provenind din familii defavorizate, republicată pentru anul 2023 precum și a estimărilor pe anii 2024-2026. Potrivit Deciziei A.N.A.F. nr.19891/29.12.2022 pentru UAT Oraș Sovata pentru anul 2023 a fost repartizată suma de 3.140.000 lei cod 11.02.02 defalcat după cum urmează: a) 1.893.000 lei pentru finantarea drepturilor asistenților personali ai persoanelor cu handicap grav sau indemnizațiile lunare ale persoanelor cu handicap grav ; b) 16.000 lei pentru drepturile stabilite de Legea 248/2015 privind plata stimulentelor educaționale acordate copiilor provenind din familii defavorizate în scopul stimulării participării în învățământul preșcolar ; c) 53.000 lei pentru finanțarea drepturilor copiilor/elevilor/tinerilor cu cerințe educațional speciale încadrați în învățământul de masă potrivit prevederilor art.51 alin(2) din Legea educației naționale nr.1/2011 cu modificările și completările ulterioare ; d) 872.000 lei pentru finanțarea de bază a unităților de învățământ preuniversitar de stat pentru categoriile de cheltuieli prevăzute la art.104 alin(2), lit(b)-(d) din Legea educației naționale nr.1/2011 cu modificările și completările ulterioare; e) 306.000 lei pentru bursele acordate elevilor din unitățile de învățământ preuniversitar de stat. b) Potrivit HCJ nr.2/03.01.2023 cu privire la repartizarea sumelor defalcate din TVA pentru finanțarea cheltuielilor privind drumurile județene și comunale a fost repartizată pentru UAT Oraș Sovata suma de 25.000 lei, cod.11.02.05. III.Subvenții de la bugetul de stat în sumă de 34.460.000 lei din care: c) Subvenții pentru acordarea ajutorului pentru încălzirea locuinței cu lemne 144.000 lei, cod.42.02.34; d) Subvenții din bugetul de stat pentru finanțarea sănătății 60.000 lei, cod.42.02.41; e) Subvenții de la bugetul de stat către bugetele locale pentru decontarea cheltuielilor pentru carantină în sumă de 100.000 lei , cod.42.02.80; f) Alocări de sume din PNNR aferente asistenței financiare nerambursabile în sumă de 11.521.000 lei, cod.42.02.88; g) Alocări de sume din PNNR aferente componenței împrumuturi în sumă de 20.009.000 lei, cod.42.02.89; h) Sume alocate din sumele obținute în urma scoaterii la licitație a certificatelor de emisii de gaze cu efect de seră pentru finanțarea proiectelor de investiții 2.626.000 lei, cod.43.02.44.  ROMÂNIA JUDEŢUL MUREŞ ORAŞUL SOVATA CONSILIUL LOCAL www.primariasovata.ro IV.Sume primite de la UE/alţi donatori în contul plăţilor efectuate şi prefinanţări în sumă de 16.125.000 lei din care :  Sume din FEDR 16.125.000 lei, cod.48.02.01: - 2.818.000 lei pentru Implementarea proiectului POR 2014-2020, axa prioritară 7 „Amenajare spațiu de agrement multifuncțional în jurul Cinema Doina” Cod SMIS 2014-117613. -13.307.000 lei pentru Implementarea proiectului POR 2014-2020, axa prioritară 13 „Amenajare centru cultural și zonă pietonală central în orașul Sovata” Cod SMIS 2014-123179. Realizat Propus 2022 2023 TOTAL VENITURI 30.998.686 77.548.000 I. Venituri proprii din care: 25.078.547 23.798.000 Cote defalcate din impozitul pe venit 8.069.633 9.304.000 Sume alocate din cotele defalcate din impozitul pe venit pentru 498.203 0 echilibrarea bugetelor locale Sume repartizate din Fondul la dispoziția Consiliului Județean 755.800 530.000 Venituri din impozite şi taxe şi alte venituri: 15.754.911 13.964.000 - impozit pe venit din transferul proprietatilor 170.925 171.000 - impozit și taxe pe clădiri 5.554.145 5.555.000 - impozit și taxe pe teren 1.739.978 1.741.000 - taxe judiciare de timbru și alte taxe de timbru 87.875 88.000 - taxe pe servicii specifice 169 1.000 - impozit pe mijloace de transport 995.369 996.000 - taxe și tarife pentru eliberarea de licențe și autorizații de 953.673 954.000 funcționare - alte taxe pe utilizarea bunurilor, autorizarea utilizării bunurilor 964.606 965.000 sau pe desfășurare de activități - alte impozite și taxe fiscale 220.672 221.000 - venituri din proprietate 1.182.633 1.181.000 - venituri din prestări de servicii și alte activități 37.087 72.000 - venituri din taxe administrative, eliberări permise 12.868 13.000 - amenzi, penalități și confiscări 283.566 280.000 - diverse venituri( taxă specială, SVSU, salubritate) 1.727.140 1.726.000 - venituri din vânzarea unor bunuri aparținând domeniului privat al 1.824.205 statului sau al unităților administrativ teritorial II. Prelevări din bugetul de stat, din care: 4.145.405 3.165.000 Sume defalcate din TVA pentru finanţarea instituţiilor 3.059.405 3.140.000 descentralizate la nivelul oraşului Sume defalcate din TVA pentru drumuri 0 25.000 Sume defalcate din TVA pentru echilibrarea bugetelor locale 1.086.000 0 III. Subvenţii 585.846 34.460.000 Subvenţii pentru acordarea ajutorului pt. încălzirea locuinţei cu 284.480 144.000  ROMÂNIA JUDEŢUL MUREŞ ORAŞUL SOVATA CONSILIUL LOCAL www.primariasovata.ro lemne Subvenții din bugetul de stat pentru finanțarea sănătății 105.304 60.000 Subvenții de la bugetul de stat pentru decontarea cheltuielilor pentru 0 100.000 carantină Alocări de sume din PNRR aferente asistenței financiare 11.521.000 0 nerambursabile Alocări de sume din PNRR aferente componenței împrumuturi 0 20.009.000 Subvenţii de la bugetul de stat către bugetele locale necesare 0 susuținerii derulării pr.FEN postaderare aferente perioadei de 169.694 programare 2014-2020 Sume alocate din bugetul AFIR pentru susținerea proiectelor din 0 26.368 PNDR 2014-2020 Sume alocate din sumele obținute în urma scoaterii la licitație a 2.626.000 certificatelor de emisii de gaze cu efect de seră pentru finanțarea 0 proiectelor de investiții IV. Sume primite de la UE/alţi donatori în contul plăţilor 1.188.888 16.125.000 efectuate şi prefinanţări Fondul European de Dezvoltare Regională (FEDR) 1.103.795 16.125.000 Fondul Social European 5.741 0 Fondul European Agricol de Dezvoltare Rurală (FEADR) 79.352 0 V. Transferuri 0 0 Vărsăminte din secțiunea de funcționare pentru finanțarea secțiunii -5.000.000 -5.350.000 de dezvoltare Vărsăminte din secțiunea de funcționare 5.000.000 5.350.000 B. CHELTUIELILE BUGETULUI LOCAL: Fundamentarea, dimensionarea şi repartizarea cheltuielilor bugetelor locale pe ordonatori de credite pe destinații respective pe acţiuni, activităţi, programe, proiecte, obiective se efectuează cu atribuţiile ce revin autorităţiilor administrației publice locale, cu priorităţile stabilite de acestea în vederea funcţionării lor şi în interesul colectivităţilor locale respective. De asemenea dimensionarea cheltuielilor bugetelor locale se efectuează în strictă corelare cu posibilitățile reale de încasare a veniturilor bugetelor locale estimate a se realiza. Pentru fundamentarea cheltuielilor de personal pe anul 2023 sa luat în calcul numărul de posturi din organigramă și gradul lor de ocupare cu personal. Cheltuielile totale ale bugetului local prognozate a se realiza în anul 2023 sunt în sumă 77.548.000 lei. Sinteza cheltuielilor pe titluri se prezintă astfel: Realizat Propus 2022 2023 TOTAL – CHELTUIELI 36.611.730 77.548.000 Cheltuieli de personal 7.744.562 7.458.000 Cheltuieli cu bunuri şi servicii 11.583.771 11.062.000  ROMÂNIA JUDEŢUL MUREŞ ORAŞUL SOVATA CONSILIUL LOCAL www.primariasovata.ro Dobânzi 382.532 448.000 Fond de rezervă 0 100.000 Asistenţă socială 1.145.295 1.037.000 Transferuri între unităţi ale administraţiei publice (Spital) 17.362 0 Programe din Fondul European de Dezvoltare Regională (FEDR) 2.918.304 16.125.000 Programe din Fondul European Agricol de Dezvoltare Rurală 2.618 0 (FEADR) Alte cheltuieli (asociaţii şi fundaţii; burse; culte; sume aferente 865.198 764.000 persoanelor cu handicap neîncadrate) Proiecte cu finanțare din sumele reprezentând asistență financiară 0 11.521.000 nerambursabilă aferentă PNRR Proiecte cu finanțare din sumele aferente componenței de 0 20.009.000 imprumuturi PNRR Cheltuieli de capital 10.987.570 7.976.000 Rambursări de credite interne 1.043.145 1.048.000 Plăţi efectuate în anii precedenţi şi recuperate în anul curent -78.627 0 Centralizatorul structurii cheltuielilor defalcat pe capitole, subcapitole şi titluri bugetare se prezintă astfel: Cap. Denumire indicatori Realizat Propus 2022 2023 51. Autorităţi executive 4.668.007 6.440.000 - cheltuieli de personal 2.642.570 2.441.000 - cheltuieli cu bunuri şi servicii 1.618.994 1.840.000 -alte cheltuieli 151.750 155.000 -plăţi efectuate în anii preced. şi recuperate în anul curent -52.669 0 - cheltuieli de capital 307.362 2.004.000 54. Servicii publice generale : 960.185 1.136.000 - cheltuieli de personal 766.418 792.000 - cheltuieli cu bunuri şi servicii 193.767 239.000 - fond de rezervă 0 100.000 - cheltuieli de capital 0 5.000 Servicii publice comunitare de evidenţă a persoanelor 253.718 281.000 Alte servicii publice generale 706.467 755.000 Fond de rezervă 100.000 100.000 55. Tranzacţii privind datoria publică şi împrumuturi 382.532 450.000 - cheltuieli cu bunuri şi servicii 0 2.000 - dobânzi 382.532 448.000 61. Ordine publică şi siguranţa naţională 387.849 377.000 - cheltuieli de personal 332.110 265.000 - cheltuieli cu bunuri şi servicii 55.739 82.000 - cheltuieli de capital 0 30.000 Poliţie comunitară (Serviciul de pază) 340.919 377.000  ROMÂNIA JUDEŢUL MUREŞ ORAŞUL SOVATA CONSILIUL LOCAL www.primariasovata.ro Protecție civilă - Centru de vaccinare 46.930 0 65. Învăţământ : 2.970.530 2.438.000 - cheltuieli de personal 311.957 0 - cheltuieli cu bunuri şi servicii 1.818.840 2.063.000 - alte cheltuieli (burse) 439.518 306.000 - asistență socială 44.887 69.000 - cheltuieli de capital 355.328 0 Învăţământ prescolar 298.982 335.000 Învăţământ primar 174.185 267.000 Învăţământ secundar inferior 1.277.152 1.058.000 Învăţământ secundar superior 635.028 538.000 Internate şi cantine pentru elevi 154.748 144.000 Învăţământ anteprescolar 422.365 80.000 Alte cheltuieli în domeniul învățământului 8.070 16.000 66. Sănătate : 145.436 191.000 - cheltuieli de personal [...]