HCL 41/2022 adoptată

UNITATEA ADMINISTRATIV-TERITORIALĂ ORAŞUL PUCIOASA Str. Fântânelor nr. 7, oraşul Pucioasa, judeţul Dâmboviţa Telefon: 0245/232.277; Fax: 0245/760.484 E-mail: [email protected] CONSILIUL LOCAL HOTĂRÂRE PRIVEŞTE: APROBAREA BUGETULUI DE VENITURI ŞI CHELTUIELI PE ANUL 2022 AL S.C. SERVICII COMUNITARE DE UTILITĂŢI PUBLICE PUCIOASA SCUP S.R.L., SOCIETATE CU ASOCIAT UNIC CONSILIUL LOCAL PUCIOASA PUCIOASA - MARTIE 2022 Consiliul Local al U.A.T. Oraşul Pucioasa, în calitate de Asociat Unic al S.C. SERVICII COMUNITARE DE UTILITĂŢI PUBLICE PUCIOASA SCUP S.R.L., întrunit în Şedinţă ordinară astăzi, 31.03.2022, având în vedere: - Hotărârea Consiliului Local Pucioasa nr. 4/31.01.2012 privind înfiinţarea S.C. SERVICII COMUNITARE DE UTILITATI PUBLICE PUCIOASA SCUP S.R.L. având ca Asociat Unic Consiliul Local Pucioasa; - Ordinul nr. 3818/2019 privind „aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri şi cheltuieli al operatorilor economici, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia”; - Hotărârea Consiliului Local Pucioasa nr. 25/10.02.2022 privind „aprobarea bugetului local de venituri şi cheltuieli şi a bugetului instituţiilor publice finanţate din subvenţii şi venituri proprii pe anul 2022”; - Ordonanţa de Urgenţă nr. 109/2011 privind “guvernanţa corporativă a întreprinderilor publice”; - Legea nr. 31/1990 Republicată a “societăţilor”; - Legea nr. 51/2006 republicată privind „serviciile comunitare de utilităţi publice”; - Ordonanţa nr. 64/2001 privind “repartizarea profitului la societăţile naţionale, companiile naţionale şi societăţile comerciale cu capital integral sau majoritar de stat, precum şi la regiile autonome”; - Legea „contabilităţii” nr. 82/1991, republicată cu modificările şi completările ulterioare; - Ordinul nr. 1802/2014 pentru aprobarea „reglementărilor contabile privind situaţiile financiare anuale individuale şi situaţiile financiare anuale consolidate”; - Ordonanţa nr. 26/2013 privind „întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară”; - Legea 500/2002 privind „Finanţele Publice”, cu modificările şi completările ulterioare; - Legea nr. 227/2015 privind „codul fiscal”; - Legea nr. 207/2015 privind „codul de procedură fiscală”; 1  - Ordinul nr. 2873/2016 privind „reglementarea procedurii de raportare a unor indicatori economico-financiari de către operatorii economici cu capital/patrimoniu integral ori majoritar deţinut direct sau indirect de autorităţile publice centrale ori locale”; - Legea nr. 317/2021 a “bugetului de stat pe anul 2022”; - Hotărârea Guvernului României nr. 1071/2021 pentru “stabilirea salariului de bază minim brut pe ţară garantat în plată” începând cu 01.01.2022; - Referatul de aprobare nr. 6245/18.03.2022; - Raportul de Specialitate nr. 239/18.03.2022, resp. 6243/18.03.2022. - Avizul tuturor Comisiilor de specialitate. În temeiul art. 92 alin. 1, alin. 2 lit. b, Art. 125, Art. 129 alin. 2, lit. c) şi d), alin. 3, lit. d şi e, alin. 6 lit. a şi b, alin. 7 lit. n, Art. 136 şi Art. 196 alin. 1, lit. a) din Ordonanţa de Urgenţă nr. 57/2019 privind Codul Administrativ, HOTĂRĂŞTE: Art. 1. Se aprobă „Bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2022 al S.C. SERVICII COMUNITARE DE UTILITĂŢI PUBLICE PUCIOASA SCUP S.R.L.”, societate cu Asociat Unic Consiliul Local Pucioasa. Art. 2. Anexa I la prezenta Hotărâre cuprinde “Raportul privind fundamentarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2022 al S.C. SERVICII COMUNITARE DE UTILITĂŢI PUBLICE PUCIOASA SCUP S.R.L.”. Art. 3. Anexa II la prezenta Hotărâre cuprinde “Anexele 1 – 5 cu Bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2022 al S.C. SERVICII COMUNITARE DE UTILITĂŢI PUBLICE PUCIOASA SCUP S.R.L.”. Art. 4. Prezenta Hotărâre va fi dusă la îndeplinire de către Administratorul/Directorul S.C. SERVICII COMUNITARE DE UTILITĂŢI PUBLICE PUCIOASA SCUP S.R.L.. Art. 5. Hotărârea de faţă va fi comunicată celor interesaţi de către C.I.C. şi Instituţiei Prefectului Judeţului Dâmboviţa, conform legii. Preşedinte de şedinţă, __________________ ROȘOIU DANIELA - CERASELA Contrasemnează , Secretarul U.A.T. Oraşul Pucioasa Jr. ELENA CATANĂ ____________ PUCIOASA, Nr. _______/_______________ 41 31.03.2022 2  S. C. SERVICII COMUNITARE DE UTILITĂŢI PUBLICE PUCIOASA SCUP S. R. L. Sed. social: ORAŞ PUCIOASA, STRADA FÎNTÎNILOR, NR. 7, JUD. DÂMBOVIŢA Pct. lucru: ORAŞ PUCIOASA, STRADA MORILOR, NR. 7, JUD. DÂMBOVIŢA J15/537/09.08.2012 CUI RO 30531586 RO 05TREZ2755069XXX002466 - TREZORERIA PUCIOASA RO56BTRLRONCRT0P55001501 - BANCA TRANSILVANIA PUCIOASA Tel.: 0764.796.755; [email protected]; https://www.scuppucioasa.com ANEXA NR.1 LA H. C. L. PUCIOASA NR. _________________ NOTĂ DE FUNDAMENTARE a indicatorilor economico-financiari care se modifică semnificativ faţă de anul precedent din BUGETUL DE VENITURI ŞI CHELTUIELI - Anexa nr. 1 ŞI ANEXELE DE FUNDAMENTARE NR. 2 - 5 PENTRU ANUL 2022 - luna martie 2022 - Bugetul de Venituri si Cheltuieli se aproba conform art. 4 alin. 1) lit. a) din Ordonanta 26/2013 privind “intarirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unitatile administrativ-teritoriale sunt actionari unici”, astfel: “- prin hotarare a consiliului local sub autoritatea caruia se afla societatile comerciale la care unitatile administrativ teritoriale sunt actionari unici;”. Proiectul de Buget de Venituri si Cheltuieli a fost supus controlului financiar de gestiune conform Hotararii Guvernului nr. 1151/2012 pentru aprobarea Normelor metodologice privind modul de organizare si exercitare a controlului financiar de gestiune. Reguli generale privind intocmirea bugetului de venituri si cheltuieli - Anexa nr. 1 - si a Anexelor de fundamentare nr. 2-5, conform Ordinului nr. 3818/2019 privind aprobarea formatului si structurii bugetului de venituri si cheltuieli al operatorilor economici, precum si a anexelor de fundamentare a acestuia: “- La estimarea indicatorilor economico-financiari pentru anul curent se va avea in vedere nivelul preliminat/realizat al acestora din anul precedent sau nivelul realizat din ultimul buget de venituri si cheltuieli aprobat; - Pentru indicatorii economico-financiari care se modifica semnificativ fata de anul precedent, operatorul va justifica aceste modificari intr-o nota de fundamentare ce va fi prezentata impreuna cu anexele 1-5 la ordin.” VENITURI (Anexa 2 BVC col. 6): venituri totale=2.579.073 lei Venituri din productia vanduta - rd. 3 = 1.265.504 lei - din care 1.260.504 lei (1.500.000 lei cu TVA) reprezinta suma prevazuta la momentul actual in bugetul UAT oras Pucioasa pentru prestarea serviciilor de salubrizare, DDD si iluminat, la care se adauga suma de 5.000 lei reprezentand venituri din activitatea de DDD obtinute de la terti, acestea fiind bugetate la un nivel mai mic fata de realizat an 2021, deoarece 1  S. C. SERVICII COMUNITARE DE UTILITĂŢI PUBLICE PUCIOASA SCUP S. R. L. Sed. social: ORAŞ PUCIOASA, STRADA FÎNTÎNILOR, NR. 7, JUD. DÂMBOVIŢA Pct. lucru: ORAŞ PUCIOASA, STRADA MORILOR, NR. 7, JUD. DÂMBOVIŢA J15/537/09.08.2012 CUI RO 30531586 RO 05TREZ2755069XXX002466 - TREZORERIA PUCIOASA RO56BTRLRONCRT0P55001501 - BANCA TRANSILVANIA PUCIOASA Tel.: 0764.796.755; [email protected]; https://www.scuppucioasa.com firmele care au efectut DDD (firmele de transport in comun) nu mai sunt obligate sa efectueze dezinfectia mijloacelor de transport in comun ca urmare a incherii pandemiei. Veniturile din servicii prestate sunt venituri din activitatea prestata pentru care se emite factura. Venituri aferente costului serviciilor in curs de executie - rd. 13 = 1.260.504 lei (1.500.000 lei cu TVA) - reprezinta suma aferenta serviciilor pentru care urmeaza a se emite facturi. Aceste venituri reprezinta veniturile aferente serviciilor ce se vor presta in anul 2022 pentru care nu au fost prevazute sume in bugetul UAT Oras Pucioasa. Venituri din subventii pentru stimularea ocuparii fortei de munca - someri peste 45 ani - rd. 21 = 52.875 lei. Societatea are incheiate doua conventii cu AJOFM Dambovita pentru 2 salariati pentru care incaseaza lunar suma de 2.250 lei/persoana pana in data de 15.12.2022. Venituri din dobanzi - rd. 26 = 190 lei CHELTUIELI (Anexa 2 BVC col. 6): cheltuieli totale=2.578.201 lei - cheltuieli cu materiale consumabile - rd. 33 = 405.000 lei, din care: cheltuieli cu piesele de schimb = 35.000 lei, cheltuieli cu combustibilii = 155.000 lei, cheltuieli cu diverse materiale consumabile = 215.000 lei. In cheltuielile cu materiale consumabile sunt incluse: materialele folosite la deszapezire - sare si nisip -, materiale pentru serviciile de iluminat si maturat stradal, substantele folosite la activitatea de DDD, precum si diverse materiale consumabile pentru desfasurarea activitatii. - cheltuieli privind obiecte de inventar - rd. 36 = 15.500 lei. In valoarea obiectelor de inventar este inclusa si valoarea echipamentului de protectie in valoare de aproximativ 9.000 lei. - cheltuieli privind energia și apa - rd. 37 = 17.000 lei - cheltuieli cu întreținerea și reparațiile - rd. 40 = 8.500 lei. - cheltuieli privind chiriile - rd. 41 = 13.000 lei reprezinta cheltuiala cu inchirierea unei nacele pentru montarea si demontarea iluminatului festiv-ornamental. - cheltuieli cu prime de asigurare - rd. 44 = 22.050 lei. - cheltuieli privind comisioane si onorarii - rd. 47 = 19.500 lei, din care: 12.000 lei cheltuiala privind consultanta juridica, 7.500 lei comisioane achizitie utilaje in leasing. - cheltuieli cu transportul de bunuri si persoane - rd. 61 = 65 lei - bugetat la nivel realizat an 2021 - cheltuieli poștale și taxe de telecomunicații - rd. 66 = 3.500 lei - bugetat la nivel realizat an 2021 - cheltuieli servicii bancare si asimilate - rd. 67 = 1.800 lei 2  S. C. SERVICII COMUNITARE DE UTILITĂŢI PUBLICE PUCIOASA SCUP S. R. L. Sed. social: ORAŞ PUCIOASA, STRADA FÎNTÎNILOR, NR. 7, JUD. DÂMBOVIŢA Pct. lucru: ORAŞ PUCIOASA, STRADA MORILOR, NR. 7, JUD. DÂMBOVIŢA J15/537/09.08.2012 CUI RO 30531586 RO 05TREZ2755069XXX002466 - TREZORERIA PUCIOASA RO56BTRLRONCRT0P55001501 - BANCA TRANSILVANIA PUCIOASA Tel.: 0764.796.755; [email protected]; https://www.scuppucioasa.com - cheltuieli de asigurare si paza - rd. 69 = 1.200 lei - cheltuieli cu pregatirea profesioanala - rd. 71 =15.000 lei. - alte cheltuieli - rd. 77 = 61.000 lei. Cuprinde cheltuieli cu alte servicii executate de terti, bugetate la nivel realizat an 2021. - cheltuieli cu redeventa pentru concesionarea bunurilor publice - rd. 80 = 856 lei, reprezinta redeventa calculata pentru delegarea serviciului de DDD, reprezentand 1% din veniturile totale anuale realizate de delegat pentru aceasta activitate. Pentru delegarea serviciului de iluminat si salubrizare (maturat stradal, deszapezire), redeventa anuala este egala cu valoarea de amortizare a mijloacelor fixe aflate in poprietatea publica a UAT Orasul Pucioasa si puse la dispozitia delegatului odata cu incredintarea serviciului public. Mijloacele fixe date in administrare sunt complet amortizate, motiv pentru care societatea nu inregistreaza cheltuiala cu redeventa pentru aceste servicii publice. - cheltuieli cu taxa de licenta - rd. 81 = 5.660 lei - cheltuieli cu alte taxe si impozite - rd. 84 = 15.500 lei -cheltuieli cu majorari si penalitati - rd.114 = 540 lei - cheltuieli cu amortizarea -rd. 120 = 217.962lei, in scadere fata de anul trecut deoarece s-a incheiat perioada de amortizare pentru unele din mijloacele fixe achizitonate anii anteriori. - cheltuieli privind dobanzile -rd.131 = 11.745 lei reprezinta dobanzi aferente celor doua contracte de leasing in desfasurare. - cheltuieli din diferente de curs valutar- rd.134 = 4.245 lei reprezinta diferente de curs aferente celor doua contracte de leasing in desfasurare. - cheltuieli aferente contractului de mandat - rd.103 = 109.283 lei. Se compune din componenta fixa in suma de 100.735 lei brut si componenta variabila in suma de 8.548 lei brut. -cheltuieli cu contributiile datorate de angajator - rd.112 = 34.584 lei. Reprezinta un procent de 2,25% aplicat asupra cheltuielilor cu salariile si cheltuielilor aferente contractului de mandat. - cheltuieli de natura salariala - rd. 86 = 1.594.711 lei La fundamentarea cheltuielilor de natura salariala (cuprinde: salarii de baza, sporuri, prime si bonificatii conform CCM, tichete cadou, tichete de masa si alte cheltuieli conform CCM=lapte acordat salariatilor care lucreaza in salubrizare) s-a avut in vedere art. 48 alin.1 din Legea 317/2021 a bugetului de stat pe anul 2022 care prevede ca se pot majorara cheltuielile de natura salariala fata de nivelul programat in ultimul buget de venituri si cheltuieli aprobat conform prevederilor legale, astfel: a) cu sumele reprezentand cresteri ale cheltuielilor de natura salariala aferente indicelui mediu de crestere a preturilor prognozat pentru anul 2022; 3  S. C. SERVICII COMUNITARE DE UTILITĂŢI PUBLICE PUCIOASA SCUP S. R. L. Sed. social: ORAŞ PUCIOASA, STRADA FÎNTÎNILOR, NR. 7, JUD. DÂMBOVIŢA Pct. lucru: ORAŞ PUCIOASA, STRADA MORILOR, NR. 7, JUD. DÂMBOVIŢA J15/537/09.08.2012 CUI RO 30531586 RO 05TREZ2755069XXX002466 - TREZORERIA PUCIOASA RO56BTRLRONCRT0P55001501 - BANCA TRANSILVANIA PUCIOASA Tel.: 0764.796.755; [email protected]; https://www.scuppucioasa.com -nivel programat cheltuieli de natura salariala BVC 2021 = 1.258.580 lei - indice mediu de crestere a preturilor prognozat pentru an 2022= 6,5% Calcul = 1.258.580 lei x 6,5% = 81.808 lei Majorare cheltuiala de natura salariala conform punct a) = 81.808 lei b) cu sumele reprezentand cresteri ale castigului mediu brut pe salariat datorate majorarii salariului de baza minim brut pe tara garantat in plata si alte cheltuieli de natura salariala, potrivit prevederilor HG nr.1071/2021 pentru stabilirea salariului de baza minim brut pe tara garantat in plata: Crestere salariu minim: - Nr. Salariati la 31.dec. 2021 prevazuti in BVC ce intra sub incidenta articolului = 20 - Crestere salariala de la 2.300 lei in 2021 la 2.550 lei salariu minim in 2022 = 250 lei Calcul = 20 sal. x 250 lei x12 luni = 60.000 lei Crestere alte cheltuieli de natura salariala (sporuri conform CCM afectate de cresterea salariului minim) pentru un nr. de 20 lucratori salubrizare. - spor de weekend 8% an 2022: 11340 ore/an(medie) x 2.561 lei :160ore x 8% = 14.521 lei Spor weekend an 2021 prevazut in fundamenetare BVC = 6.734 lei Crestere cheltuiala salariala conform spor weekend = 14.521 lei -6.734 lei = 7.787 lei - spor sarbatori legale 100%: 15 zile x 8ore x10 sal x 2.561 lei/160ore = 19.208 lei Spor sarbatoare legala an 2021 prevazut in fundamnetare BVC = 12.180 lei Crestere cheltuiala salariala conform spor sarbatoare legala =19.208 lei -12.180 lei =7.028 lei Majorare cheltuiala de natura salariala conform punct b) = 74.815 lei c) cu sumele reprezentand cresteri ale cheltuielilor de natura salariala aferente reintregirii acestora, pentru intregul an 2022, determinate de cresterea numarului de personal in anul 2021 ca urmare a diversificarii/extinderii activitatii prevazute prin acte normative (H.C.L. Pucioasa nr. 72 / 27.05.2021): 4  S. C. SERVICII COMUNITARE DE UTILITĂŢI PUBLICE PUCIOASA SCUP S. R. L. Sed. social: ORAŞ PUCIOASA, STRADA FÎNTÎNILOR, NR. 7, JUD. DÂMBOVIŢA Pct. lucru: ORAŞ PUCIOASA, STRADA MORILOR, NR. 7, JUD. DÂMBOVIŢA J15/537/09.08.2012 CUI RO 30531586 RO 05TREZ2755069XXX002466 - TREZORERIA PUCIOASA RO56BTRLRONCRT0P55001501 - BANCA TRANSILVANIA PUCIOASA Tel.: 0764.796.755; [email protected]; https://www.scuppucioasa.com - Art. 1 - angajare muncitor calificat incepand cu 01.07.2021, salariu 3.172 lei, calcul reintregire an = (3.172 x 6 luni) + (3.172 x 6,5% x 6 luni) = 20.269 lei, tichete masa = nr.21x20leix6 luni = 2.520 lei, tichete cadou = 300 lei x 1= 300 lei; - Art. 2 - angajare salariat pentru tocator incepand cu 01.07.2021, salariu 2.310 lei, calcul reintregire = (2.310 x 6 luni) + (2.310 x 6,5% x 6 luni) = 14.761 lei, tichete masa = nr.21x20 leix6 luni = 2.520 lei, tichete cadou = 300 lei x 1 = 300 lei; - Art. 3 - angajarea unui nr de 2 salariati salubrizare incepand cu 01.07.2021, salariu 2.310 lei, calcul reintregire = (2.310 x 2 x 6 luni) + (2.310 x 6,5% x 2 x 6 luni) = 29.522 lei, tichete masa = nr.21x 2 sal x 20 lei x 6 luni = 5.040 lei, tichete cadou = 300 lei x 2 sal = 600 lei; - alte cheltuieli sociale pentru 3 salariati salubrizare (lapte) = 646 lei (21 zile x 0,5 litri x 3 sal x 6 luni x 3,211 lei/litru)+(21 zile x 0,5 litri x 3 sal x 6 luni x 3,211 lei/litru) x 6,5%; - Art. 4 - angajare sofer profesionist incepand cu data de 01.07.2021, salariu 3.532 lei, calcul = (3.532 x 6 luni) + (3.532 x 6,5% x 6 luni) = 22.570 lei, tichete masa = nr.21x20 leix6 luni = 2.520 lei, tichete cadou = 300 lei x 1 = 300 lei; - Art.5 - angajare personal pentru activitatea de telegestiune specifica iluminatului stradal inteligent, calcul reintregire = 6.000 lei x 12 luni = 72.000 lei, tichete masa = nr.21 x 20 lei x 12 luni = 5.040 lei, tichete cadou = 300 lei x 2 = 600 lei; Majorare cheltuiala de natura salariala conform reintregire punct c) = 179.508 lei, din care: - salarii brute = 159.122 lei - tichete masa [...]