HCL 259/2016 Oradea adoptată

ROMÂNIA JUDEŢUL BIHOR MUNICIPIUL ORADEA CONSILIUL LOCAL HOTĂRÂRE privind mandatarea reprezentanţilor Municipiului Oradea în Adunarea Generală a Acţionarilor la societatea Oradea Transport Local SA pentru aprobarea situaţiilor financiare ale societăţii la data de 31.12.2015 Analizând raportul de specialitate nr. 116972 din data de 27.04.2016 întocmit de către Direcţia Economică - Serviciul Evidenţă Patrimoniu, Delegări de Gestiune, prin care se propune Consiliului Local al Municipiului Oradea mandatarea reprezentanţilor Municipiului Oradea în Adunarea Generală a Acţionarilor la societatea Oradea Transport Local SA pentru aprobarea bilanţului contabil şi a contului de profit şi pierdere încheiate la data de 31.12.2015, Luând în considerare HCL nr. 204/27.03.2014 prin care s-a stabilit că toate hotărârile AGA ale societăţilor la care Municipiul Oradea este acţionar majoritar să fie precedate de hotărâri de consiliu local, Ținând seama de OG nr. 64/2001 privind repartizarea profitului la societăţile naţionale, companiile naţionale şi societăţile comerciale cu capital integral sau majoritar de stat, precum şi la regiile autonome, În conformitate cu prevederile Ordinului nr. 144/2005 privind aprobarea precizărilor pentru determinarea sumelor care fac obiectul repartizării profitului conform OG nr. 64/2001, În considerarea prevederilor OUG nr.109/2011 privind guvernanţa corporativă a întreprinderilor publice, În baza OG 1802/2014 pentru aprobarea Reglementărilor contabile privind situaţiile financiare anuale individuale şi situaţiile financiare anuale consolidate, Văzând proiectul de hotărâre și avizul comisiei de specialitate a Consiliului Local, În temeiul art. 36 alin.(2) lit. a), lit. b) alin.(3) lit.c), alin. (4) lit.a) şi art. 45, alin. (2) lit.a) din Legea nr. 215/2001 administraţiei publice locale, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, CONSILIUL LOCAL AL MUNICIPIULUI ORADEA Hotărăşte: Art.1. Se mandatează reprezentanţii Municipiului Oradea în Adunarea Generală a Acţionarilor la societatea Oradea Transport Local SA să aprobe situaţiile financiare ale societăţii la 31.12.2015 conform anexei nr.1, repartizarea profitului pe anul 2015 conform anexei nr. 2 şi descărcarea de gestiune a membrilor Consiliului de Administraţie a societăţii pentru activitatea desfăşurată de aceştia în anul 2015, conform raportului administratorilor din anexa 3. Art.2. Cu ducerea la indeplinire a prezentei hotărâri se incredinteaza reprezentanţii Municipiului Oradea în Adunarea Generală a Acţionarilor la societatea Oradea Transport Local SA şi societatea Oradea Transport Local SA Art.3. Prezenta hotărâre se comunică cu : - Primarul Municipiului Oradea - Instituţia Prefectului judetului Bihor - Direcţia Economică - reprezentanţii Municipiului Oradea în Adunarea Generală a Acţionarilor la societatea Oradea Transport Local SA - Societatea Oradea Transport Local SA PREŞEDINTE DE ŞEDINŢĂ Lascu Tudor Sebastian Oradea, 28 aprilie 2016 CONTRASEMNEAZĂ Nr. 259 SECRETAR Ionel Vila Hotărârea a fost adoptată cu 17 voturi „pentru”, 5 voturi „abținere” ee, < UYAJSŢ '3ul “VIENEI UOLIRAIA 03V10Y F2IN "92 :DIWONODI XOLDAIIC Izns) ISL"760'S8 | 097116 ODIL'PPOIL |S6TSILYL ] GIS'SI0'I6I | IIO'ST6'€ | PSO9'0LT'0I | 988'69/781 9MEZINqOUII DANIE [10 L | IDE IE , SIN9 UI 9[210d709 19€sI |Z69LV67 |OTSLL8T |SE9E7Z | zziqoun IS ansurav . . . . . . JoI[Iqouu v90'E8 IEI £s969 |iLy6sI | PTT ÎL Lei ofer “miere — au 96 £SS 78 SIL LL6- | LOTOLT IL | 918-09E EL] TOS Ep 89 |9£ELL6 066 ZLEv -|889:LyS"S9E|— WnSetur-1$-99tutpo) triejeisup OCOLI |Chl L69'£89 10991 |Obczssi |trl 1689s0'£ i86pi/brl IHOEISUO.) S86'0/6'S S86'0/L6'S LNUoIo L S8I'LbL'P93 | 09TLL6 SLELISII 0L0'/S8'€£ | v99'sss'061 | ZIO'ST6'£ | S8967L OI | 166'0s€ 81 [210109 HBZIȚIqoUI; . . . . . . DIEUUIOŢUI 99s'spt IVELL STI897 | v98'6st 69607 S68817 | curergord coiuadr 99S'Spe Ip LL STT'897 v98'6St 6960 <68'81y ŞJeIOCIOd2U IBZIIIQOUII L+9+S=8 L '9 'S €+7+I=p € k4 ji "0 a1ePueu A 11920p34 HERNIA PRIjnd9x3 Ă Aa AIR STOZ'ZI1e nus [nsano aş STOT'IV'10 SIOTIIr'I€ ae 15 11235015 STOT'I0'10 ui e pros ȚA99n po zagsI3o „rug ei PI0S el PIoS J3]Sueaș Ă ud ti PIOS 3AEZIIIQOUH urgasnfy I1&p2) 3p ȚIi[tu3uu9[9 aiuinusq 93 EOŢEA-9p-E918pa91d-nes-e313pP94d9p ———--—-—|-- - o pe e e nașuad rigysnfe Ț$ IgZDAI0UIE “3.EOŢEA 3p Ligisnfy SInaq 4e0leA 191 ALVZIIISOWNI AALLDOV Nota 2 PROVIZIOANE Denumirea ovizionului Sold la Transferuri Sold la p 01.01.2015 | încont | din cont | 31.12.2015 0 1. 2, 3. 4. Provizioane pentrullitigii 396,570 320.863 75,707 DIRECTOR GENE, L DIRECTOR ECON Dr. ing. Istvân Cs ec. Nica R: CA Nota 2 - Provizioane ! Nota 4 ANALIZA rezultatului din exploatare Nr Denumirea indicatorului Exerciţiul precedent Exerciţiul curent 0. i 1. 2, 3, 1. | Cifra de afaceri netă 42.304.251 41.505.165 Costul bunurilor vândute şi al 2. serviciilor prestate (3-+4-+5) 42.006.395 43.101.915 3.__| Cheltuielile active de bază 30.743.947 32.331.524 = 4. | Cheltuieli active auxiliare a 5.__| Cheltuieli indirecte de producție 11.262.648 10.770.391 6, Rezultatul brut aferent cifrei de afaceri | 297.656 1.596.750 nete (1-2) | 7.__| Cheltuieli de desfacere | 8. | Cheltuieli generale de administraţie 6.862.460 6.934.192 9. | Alte venițuri din exploatare „7.457.772 8.795.591 i 10, | Rezultatul din exploatare (6-7-8-+9) 1.444.682 264.650 DIRECTOR ECONOM ec. Nica Romgo /. e, . POS Nota 4 — Analiza reziiltatului din exploatare Nota 5 SITUAŢIA creanţelor şi datoriilor lei | Sold la Termen de lichiditate Total din care: i 6.285.039 6.285.038 Cont 41| 1.494.553 1.494.552 4282 8.093 8.093 4424 1.867 1.867 4428 55.575 55.575 4452 | 22.553 22.553 458 4.314.251 4.314.251 461 331.169 331.169 473 47.494 47.494 Pană 267 9.485 9.485 | lei Da torii Sold la Termen de exigibilitate uită: „L_ 31.12.2015 Sub 1 an 1-5 ani Peste 5 ani Total din care: 34.007.836 6.531.701 27.476.135 Cont 401 2.108.008 ancoa 404 | 2.343.350 2.343.351 408 | 92.323 2,323 421 488.400 488.400 423 36.363 36.363 424 5.197 5.197 426 8.243 8.243 427 53.555 $3.555 4281 256.598 236.598 _ 431 535.741 535.741 N 437 18.984 8.984 4423 114.840 l 14.840 4428 | 75.554 75.554 444 260.412 200.412 462 138.542 138.542 162 27.476.135 - | 27.476.135 167 693 693 441 , 1334 1.334 447 | 6.436 6.436 NI DIRECTOR GENBRAL dr.ing. Istvân Csuzii | Nota 5 — Situatia creantăj si datoriilor Nota 6 Principii, politici şi metode contabile Contabilitatea regiei este organizată şi condusă în conformitate cu prevederile Legii contabilităţii nr. 82/1991 şi a prevederilor Ordinului M.F.P. nr. 1802/2014. Evaluarea posturilor din bilanț s-a făcut ţinând cont de principiile contabile reglementate de Ordinul M.E.P. nr.1802/2014: continuitatea activităţii, permanenței metodelor, contabilitatii de angajamente, evaluarea| separată a elementelor de activ şi pasiv, necompensării. Politicile contabile utilizate de regie au fost legale în domeniul contabilităţii „astfel încât să relevante, credibile, neutre şi prudente. Iroobilizările se înregistreaza la intrarea în se amortizeaza 'în regim de amortizare liniară. Siocurile şe înregistrează la intrarea în patri ; i ieşirea din gestiune se face Ja aceleași prețuri. Evidenţa contabilă se ține cantitativ şi valoi în concordanţă cu reglementările asigure furnizarea de informații patrimoniu la costul de achiziție şi moniu la prețurile din factură, iar ic, lunar efectuându-se verificarea între datele din fişele de magazie cu stocurile din contabilitate. Creanţele şi obligaţiile în valută se evalueaza Ia finele fiecarei luni la cursul din ultima zi a lunii, diferențele fiind cuprinse la ve nituri şi cheltuieli. Diisponibilităţile şi creditele se înregistrează pe bănci, urmărindu-se ca soldurile din contabilitate să corespundă cu cele din extrasele de cont. Veniturile au fost recunoscute în momentul transferului dreptului de proprietate asupra bunurilor livrate, a serviciilor prestate sau subvenţiilor primite. Cheltuielile se înregistrează în funcție de natura lor, perioada la care se referă şi necesitățile de evaluare şi deductibilitate. În toate cazurile veniturile şi cheltuielile se i documentelor justificâtive. DIRECTOR GENERAL dr. ing. Istvân Csuzi i "ROBB Nota 6 — Principii, politici ea e contabile i N înregistreaza pe baza DIRECTOR ECON ec. Nica Romeo Unitatea Oradea subordonata Consiliului local al Municipiului Orad Capitalul societatii În conturi în afara public predat Primăriei 4 €Țân Csuzi Nota 7 — Participatii si surse de lin este de 14.908.000 lei. bilanţului „ct 8038” OT 1.716.422 lei. antare Nota 7 Participaţii şi surse de finanţare Transport Local este societate comerciala pe actiuni ca. TUL RA are înregistrat patrimoniu DIRECTOR. ECONOMIC; ec, Nica Rom Da iii organelor d ormații privind salari le administrație, conducere şi supraveghere Salarizarea directorilor şi a administrat Salarizarea dired 5379/30.04.2013 Pas " Salarizarea directorului tehnic se face in baza contractului de mandat nr.5381/30.04.2013,iar salarizarea directorului economic in baza contractului _ de mandat 1600/10.02.2015 Salariaţii: » Numărul mediu de salariaţi aferent exerciţiului financiar 595 pers. = Din care: - muncitori 506 pers. - TESA 89 pers. Salarii aferente exerciţiului financiar 17.536.496RON Cheltuieli cu asigurările sociale 3.102.876RON Cheltuieli cu ajutorul de şomaj 134.535RON Cheltuieli privind asigurările sociale de sănătate 940.375RON acordate Societatea comer Consiliul local, format Adunarea Generala a persoane, ț | DIRECTOR GENERAL N dr.ing. Istvâţ/ Ca ' [A | A i) Nota 8 — Informatii privind R) torului general se face ciala este condusă de ur din 7 persoane. actionarilor reprezentata Nota $ ații şi membrii orilor: în baza contractului de mandat nr, Cheltuieli privind tichetele de masă şi tichete de vacanță 1.083.693 RON 1 consiliu de administrație numit de de Consiliul Local este formata din 5 DIRECTOR ECONO ec, Nica Rom iaţii si membrii organelor de administraţie, conducere şi supraveghere S9I'SOS'1P Vo ar = S9EX ZI: E10'LOL'81 1751[9R4pouip10S [O [LEI = S9E X = TUaIȚo - J0ŢoNq9p e o1je04 9p ZANA (q 67 L9US8TI _HIS JONIN903S E BTÎEJOI AP Zana (& TE = sor'sos'1p PD + Ă Ă AVENANDE AP MAOJEOIPUL '€ , DpubqOpRIIȚII ARII) 5 0 801 = fo adodyzoduasrizupqoprropdoe ui Du fo1d xoyizugqop poniodooe PUIATIC [NaoNeaIpur (a 187'69971 niadoadivndo) ELI = 001 X Sao 00! Xponzanad tu Dadod — BIBIOJEPUL SP INŢNperă [N1Oyeorpul (e 20511 3p LIOJEDIPUL "7 , L00'1£s'9 27424n0111010 , ITI = Sa 1998 EL16 7 n007$ — 20424R0249V = 9VeIpouuI FZ PIVOT [nXoyeorpul (4 LO0LEs9 2M24NoM40ib | IV I= SoeLI6 = Da n32ngio = (Quejnozi5 injrjesideo pnI0georprt) apuaIno "iGiEpIUBI| țăoreorpur (e :97eJpIUoN 9p IIOREOPUI "1 i iepolizuy 09 auronr023 L10)E2IPul J0NeĂPULIĂ ZEU 5 UL SS ORE EXIN-"39 i ONODA AOLODAUIC urz-28 șzo3eorpur droușzd ezșreuv / Z zo abea ! $a su a TVATÂSEIO AOLORUIG — 68s ]DU0S42(NIPOUAPUNN S9I'sos'1p - 25) To LI“LOp'O0L = = MOUNUI POȚEIATONPOLd OIE'Opl'7p (nuidoudyouadoo + opnuunad ui vndo0)blbBuvpondoD = — vefeSue nyn[ețideo Loje qeJUSI * 110 16'9€ = 9|!Z S9£ X CI: LSLIL987 S9£ X zgura fa poulp OS: ZOp'Ss9/ nfoadodyizodu41s40p1zuDqopri1p1 dp VU DUII1/0 d DNENTIQENJOAd 3p 1I0șeapur LI0 p£*0 DE VELTUL 24HoVpal 9TEJO] IOŢOATIOE E 9TÎ2JOI SP EZONA (9 „HOPE 0 =corcosrp 7 po o ApE E Se P A 8/L'T76'S0L 21D2141Q0u4134179p ; LI0 6E'0 = = = = SVEZIȚIQOUUL IOȚ9ANOE e ATIeJOI AP EZAIIA (p >7L >Uu> tr LESă 88S'1€9'tc H71ZI49y = I0ZIUINI — I0ŢOHpP910 E 91je)01 3p EZAA (9 SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data de 31.12.2015 - lei - Denumires elementului Exerciţiul finanelar, i Precedent Curent A 1 2 Fluxuri de trezorerie din activități de exploatare: Încasări de la clienţi 54.385.523 46.045.466 Plăţi către furnizori şi angajați 40.295.649 | __ 43.525.074 Dobânzi plătite! 1.062.893 ! 708.608 Impozit pe profit plătit Încasări din asigurarea întpotriva cutremurelor Trezorerie netă; din activități de exploatare 13.026.981! 1.811.784 Fluxuri de trezorerie dih activități de investiţie: Plăţi pentru achiziţionarea de acțiuni Plăţi pentru achiziţionarea de imobilizări corporale 3.164.252 6.642.895 Încasări din vânzarea de imobilizări corporale Dobânzi încasaţe -125.120 2.912 Dividende încasate Trezorerie netă din activități de investitie -3.289.372 -6.639.983 Fluxuri de trezorerie dih activităţi de finanțare: | Încasări din emisiunea dd acţiuni Încasări din împrumuturi|pe termen lung 4.368.679 8.557.531 | Plata datoriilor aferente leasing-ului financiar Dividende plătite Trezoreria netă din acţiuni de finantare Creşterea netă a trezoreriei şi echivalentelor de 66.787 1.442.341 trezorerie Trezorerie Şi echivalenţe de trezorerie la 3.112.688 3.045.901 începutul exerciţiului financiar Trezorerie și echivalențe de trezorerie la sfârşitul 3.045.901 i 1.603.560 exerciţiului financiar N nani pi î ÎNTOCMIT, Numele și prenumele: di i i St Numele și prenumele: ec Vica omeo Semnătura i | Calitatea: Director ecomoyhi i Semnătura | ina SITUAŢIA MODIFICĂRILOR CAPITALULUI PROPRIU la data de 31.12.2015 lei Denumirea elementului Sold la începutul exerciţiului financiar Creşteri Reduceri i Total, Prin din care transfer Total, din care: Prin transfer Sold la Sfârşitul exerciţiului financiar A. 1 2. 3, 4, 5. 6 Capital subscris 14.908.000 14.908.000 Patrimoniul repiei Prime capital Rezerve din reevaluare 1.378.711 1,378.711 Rezerve legale 343.157 2.986 346.143 Rezerve statutare sau contractuale Rezerve reprezentând surplusul realizat din rezerve din reevaluare Alte rezerve 22.899 52.207 75.108 Acţiuni proprii Rezultatul reportat reprezentând profitul Sold C nerepartizat sau pierderea neacoperită Sold D Rezultatul Sold C reportat provenit din adoptarea pentru prima dată a IAS, mai puţin IAS 292 Sold D Rezultatul Sold C 482.651 reportat provenit din corectarea erorilor contabile SoldD 2.478.745 -155.650 2.093.884 Rezultatul reportat provenit din trecerea la aplicarea reglementărilor contabile Sold C Cconforme cu Directiva a patra a Comunicaţiilor Economice Europene Sold D Profitul sau pierderea Sold C 114.685 51.079.133 51.135.427 58.389 exerciţiului financiar Sold D A. Repartizarea Profitului 10.270 2.986 10.270 2.986 Total capitaluri proprii 17.239.833 48,652,595 51.280.807 14.669.481 Situatia modificărilor capitalului propriu ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT, Numele şi prenumele: ing; Semnătură | '/ Numele şi prenumele: ec. Nica Semnătura i Ştampila unității | j i | || Î Situatia modificărilor capitalului propriu 5. 4 27 CABINET EXPERTIZĂ,CONSULTANŢĂ-AGACHE ANGELA AURORA Oradea, str.Agricultorilor, nr.15 CUI 24889343 Cont bancar RO25B'FR1.00501202841129XX BANCA TRANSILVANIA ORADEA e-mail: contafisc(âyahoo.com telefon: 0742376605 0745605808 s.c. Oradea Trans Local s.A. RAPORT de auditare a conturilor anuale şi de certificare a bilanţului Am procedat la auditarea bilanţului societăţii ORADEA TRANSPORT LOCAL S.A. încheiat la 31 decembrie 2015 şi a contului de profit şi pierdere pentrii exerciţiul încheiat la această dată, care sunt anexate la prezentul Raport şi care se referă la: « Total capitaluri proprii (active nete) 14.669.481 lei, + Venituri din exploatare 50.300.756 lei, e Rezultatul net al exerciţiului - profit 58.389 tei, Aceste conturi anuale au fost stabilite sub responsabilitatea conducerii Societăţii. Responsabilitatea noastră este ca, pe baza auditului nostru, să exprimăm o opinie asupra acestor conturi anuale, Cabinet Expertiză, Consultanţă Auditor, Agache Angela Aurora Membră a C.A.F.R. Cu nr. 2777/2008 Oradea, 22 aprilie 2016 Membru Corpul Experţilor Contabili şi Contabililor Autorizaţi din România Membru Camera Auditorilor Financiari din România Membru Camera Consultanţilor Fiscali din România CABINET EXPERTIZĂ,CONSULTANȚĂ-AGACHE ANGELA AURORA Oradea, str.Agricultorilor, nr,15 „CUI 24889343 Cont bancar RO25BTRL00501202841129XX BANCA TRANSILVANIA ORADEA e-mail: contafisc(2yahoo:com telefon: 0742376605 0745605808 Acţionarilor ORADEA TRANSPORT LOCAL S.A. Oradea, România Raportul Auditorului Independent Raport asupra situațiilor financiare Am auditat situaţiile financiare anexate ale societăţii ORADEA TRANSPORT LOCAL S.A., care cuprind bilanţul la 31 decembrie 2015 şi contul de profit şi pierdere, situaţia modificărilor capitalurilor proprii și situaţia fluxului de trezorerie pentru anul care s-a încheiat, precum şi un rezumat al politicilor contabile semnificative şi notelor explicative Ia situaţiile financiare. ' Responsabilitatea conducerii pentru situaţiile financiare Conducerea este responsabilă de întocmirea și prezentarea fidelă a acestor situaţii financiare întocmite în conformitate cu. cerințele normelor de contabilitate din România şi anume ale Legii nr.82/1991 Legea contabilităţii şi ale Ordinul Ministerului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificările. ulterioare, pentru aprobarea; reglementărilor contabile conforme cu directivele europene, şi pentru acel control intern pe care conducerea îl consideră pentru a permite întocmirea situaţiilor financiare care sunt lipsite de denaturări semnificative, cauzate fie de fraudă, fie de eroare, Responsabilitatea auditorului Responsabilitatea noastră constă în a exprima o opinie cu privire la aceste situaţii financiare, pe baza auditului nostru. Am efectuat auditul situaţiilor financiare în conformitate cu Standardele Internaţionale de Audit (ISA) și a normelor contabile legale în vigoare din România. Aceste standarde ne cer să respectam cerințele etice, să planificăra şi să efectuăm auditul astfel încât să obținem suficiente asigurări că situaţiile financiare sunt lipsite de denaturări semnificative. Totodată, auditorul exprimă o opinie privind consecvenţa raportului administratorilor cu situațiile financiare și a conformităţii acestuia cu cerinţele legale aplicabile. Un audit implică efectuarea de proceduri în vederea obținerii de probe de audit cu privire la valorile și prezentările din situaţiile. financiare. Procedurile selectate depind de raționamentul auditorului, inclusiv de evaluarea. riscurilor de denaturare semnificativă a situațiilor financiare, cauzate fie de fraudă, fie de eroare. În efectuarea acestor evaluări ale riscului, auditorul ia în Membru Camera Auditorilor Financiari din România Membru Camera Consultanţilor Fiscali din România CABINET EXPERTIZĂ,CONSULTANŢĂ-A GACHE ANGELA AURORA Oradea, str. A gricultorilor, nr.15 CUI 24889343 i Cont bancar RO25BTRL00501202$41129XX BANCA TRANSILVANIA ORADEA e-mail: contafise(yahoo.com telefon: 0742376605 0745605808 considerare controlul intern relevant penttu întocmirea de către entitate şi prezentarea fidelă a situaţiilor financiare, în vederea conceperii de proceduri de audit care să fie adecvate circumstanțelor, dar nu cu scopul exprimării unei opinii cu privire la eficienţa, controlului intern al entității, De asemenea, un audit include. evaluarea gradului de adecvare a politicilor contabile wiilizate şi gradului de rezonabilitate a estimărilor contabile efectuate de conducere, precum și evaluarea prezentării generale a situaţiilor financiare, Considerăm că probele de audit pe care le-am obținut constituie o bază suficientă şi adecvată pentru opinia noastră de audit, Baza pentru opinia cu rezerve - La 31 decembrie 2015, valoarea clienților incerți sau în litigiu este în sumă de 1.494.551,21 lei, iar valoarea provizioanelor constituite este în sumă de 75.707,26 ai. - La 31 decembrie 2015, soldul clienţilor era în sumă de 963.225,18 lei, iar confirmările de sold comunicate de către clienți sunt în sumă de 610.687,58 lei, reprezentând 63,40% din totalul soldului. Raportat la numărul de clienți, din 57 de clienți cu sold la 31.12.2015, sunt confirmări de la un număr de 18 clienți, reprezentând 31,58% din totalul acestora. - La 31 octombrie 2015, soldul furnizorilor era în sumă de 1.755.241,07 lei, iar confirmările de sold comunicate de către furnizori [...]