HCL 16/2020 Găvănești adoptată

ROMÂNIA JUDEŢUL OLT CONSILIUL LOCAL GVANESTI HOTĂRÂRE privind aprobarea Bugetului de venituri si cheltuieli al APA CANAL GAV ANESTI pentru anul 2020 Consiliul Local al Comunei Gavanesti, judetul Olt , intrunit in sedinta ordinara din data de 28.02.2020 ; Având în vedere: -Ordinul nr. 3145/2017 privind aprobarea formatului si structurii bugetului de venituri si cheltuieli , precum si a anexelor de fundamentare a acestuia; -Ordonanta Guvernului nr.26/2013 privind intarirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unitatile administrativ -teritoriale sunt actionari unici sau majoritari sau detin direct ori indirect o participatie majoritara ; -prevederile art.5 (2) din Actul constitutiv al APA CANAL GAVANESTI SRL; -referatul de aprobare al primarului com. Gavanesti; -raportul inaintat de d-nul Tudosie lon Relu , administrator APA CANAL GAVANESTI SRL; -avizul comisiilor de specialitate din cadrul Consiliului Local Gavanesti ; în temeiul prevederilor art. 129 alin. 2 lit.a) si d) raportat la alin.3 lit.d) si alin.7 lit. n) , art.139 alin.] si art. 196 alin.] lit.a) din O.U.G. 57/2019 privind Codul Administrativ HOTARASTE: Art.]. Se aproba Bugetului de venituri si cheltuieli al APA CANAL GAVANESTI SRL pentru anul 2020 , conform anexelor la prezenta hotarare; Art. 2._ După adoptare, hotărârea se va comunica primarului com. Gavanesti , domnului Tudosie lon Relu- administrator APA CANAL GAVANESTI , pentru ducere la îndeplinire şi Instituţiei Prefectului - judeţul Olt. PREŞEDINTE DE ŞEDINŢĂ, Stanculescu Florin Contrasemnează, Secretar general com. Gavanesti jr. Ghitd Cristiana Nr.16 Data: 28.02.2020 Adoptată în ședința publică ordinară din data de 28.02.2020 cu un numar de 9 voturi „pentru”, un vot „impotriva “ , 0 voturi „„abţinere”, cu participarea a 10 consilieri locali dintr-un numar de 1] in funcţie. sc APA CANAL GAVANESTI SRL COM. GAVANESTI, JUD. OLT Cod unic de inregistrare 36470879 Anexa nr.1 BUGETUL DE VENITURI ŞI CHELTUIELI PE ANUL 2020 mii lei % Realizat | Propuneri Ip 2 o Nr. A Estimări | Estimări INDICATORI rd. SI di sri Bt "e an 2021 | an 2022 [9=7/5110=8/7] nt 2019 i 2 3|_a 5 |6=54| 7 a _|9|.10 ] VENITURI TOTALE (Rd.1=Rd.2+Rd.5+Rd.6) 1 73 135 1,849 140 145 1,04 | 1,036 Venituti totale din exploatare, din care 2 73 135 1,849 140 145 1,04 | 1,036 a) subvenţii, cf. prevederilor legale în vigoare 3 b) transferuri. cf. prevederilor legale in vigoare 4 Venituri financiare 5 Venituri extraordinare 6 I CHELTUIELI TOTALE (Rd.7=Rd.8+Rd.20+Rd.21) 7 |__130 134 [1.031 139 144__| 1.04 | 1,036 Cheltuieli de exploatare, din care: 8 130 134 1.031 139 144 1,04 | 1,036 A Țcheltuieli cu bunuri si servicii 3 Pai 73 0,948 73 73 4 4 cheltuieli cu impozite, taxe si varsaminte asimilate 10 C [cheltuieli cu personalul, din care 14 52 50 1.154 65 70 1.08 | 1.077 CO __|Cheltuieli de natură saiarială(Rd.13+Rd.14) 12 51 58 1,137 62 67 1,07 | 1.081 C1__|ch. cu salariile 13 51 58 1,137 62 67 1,07 | 1.081 C2 bonusuri 14 C3_|aite cheltuieli cu personalul, din care. 15 cheltuieli cu plati compensatorii aferente disponibilizarilor de 16 Ca Cheltuieli aferente contractului de mandat si a altor organe de conducere si control, comisii si comitete 17 C5 _|cheltuieli cu contributiile datorate de angajator 18 1 2 2 3 3 1,5 1 D [alte cheltuieli de exploatare 19 4 4 4 4 4 4 4 Cheltuieli financiare 20 Cheltuieli extraordinare 21 1 REZULTATUL BRUT (profit/pierdere) 22 -57 1 1 1 IV IMPOZIT PE PROFIT 23 [*] [] 0 [2] V PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI PE PROFIT, din care 24 Rezerve legale 25 Alte rezerve reprezentând facilităţi fiscale prevăzute de lege 26 Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenţi 27 Constituirea surselor proprii de finanţare pentru proiectele cofinanțate din imprumuturi externe, precum şi pentru constituirea surselor necesare rambursării ratelor de capital, plaţii dobânzilor, comisioanelor şi altor costuri aferente acestor imprumuturi 28 Alte repartizări prevăzute de lege 29 Profitul contabil rămas după deducerea sumelor de la Rd. 25, 26, 27, 28. i 29 3 Participarea salariaţilor la profit în limita a 10% din profitul net. dar nu mai mult de nivelul unui salariu de bază mediu lunar realizat la nivelul operatorului economic în exerciţiul financiar de referință 3 Minimim 50% vărsăminte la bugetul de stat sau local în cazul regiilor autonome, ori dividende cuvenite actionarilor, în cazul societăţilor/ companiilor naţionale şi societăţilor cu capital integra! sau majoritar de stat, din care: 32 a)| - dividende cuvenite bugetului de stat 33 b)| - dividende cuvenite bugetului local 33a c)|__- dividende cuvenite altor acţionari 34 Profitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute la Rd.31 - Rd. 32 se repartizează la alte rezerve şi constituie sursă proprie de finanțare 35 VI VENITURI DIN FONDURI EUROPENE 36 du CHELTUIELI ELIGIBILE DIN FONDURI EUROPENE, din care 37 a)| cheltuieli materiale 38 b)|cheltuieli cu salaniile 39 c) cheltuieli privind prestariie de servicii 40 d)|cheltuieli cu reclama si publicitate si e)|alte cheltuieli 42 VI SURSE DE FINANŢARE A INVESTIŢIILOR, din care: 43 1] Alocaţii de la buget i 44 alocaţii bugetare aferente plăţii angajamentelor din anii anteriori 45 IX CHELTUIELI PENTRU INVESTIŢII 46 x DATE DE FUNDAMENTARE 47 1 Nr. de personal prognozat la finele anului 48 2 2 1 2 2 1 1 2 Nr.mediu de salariaţi total 49 2 2 1 2 2 1 1 i Castigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) determinat pe baza 3 cheltuielilor de natură salarială (Rd.12/Rd.49)/12*1000 50| 2125 2417 1,137 2583 2792. | 1.07 | 1.081 Castigul mediu lunar pe salariat deterninat pe baza cheltuielilor de natura 4 salariala, recalculat cf Legii anuale a bug. De stat (lei/persoană) (Rd.13/Rd.49)/12"1000 51 | 2125 2417 [1,137] 2583 2792 | 1,07 | 1,081 Productwvitatea muncii în unităţi valorice pe total personal mediu (mii $ | Jiei/persoana) (RA.2/Ra.49) 52| 655 | 67,5 [1.031] 70 725| 1.04 | 1.936 Productivitatea muncii în unităţi valorice pe total personal mediu, 6 recalcuiata cf. Legii anuale a bug. De stat 53 Productwitatea muncii în unităţi fizice pe total personal mediu (cantitate Li produse finite/persoana) 54 Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale (Rd.7/Rd.1)x1000 L 55| 2,4 992,6 |413,6| 992,9 993.1 1 1 9 Plăţi restante 56 47 6 0,128 2 10 0.33] 5 10|__|Creanţe restante 57 5 2 0.4 2 9 1 4,5 CONDUCATORUL UNITĂŢII SC APA CANAL GAVANESTI SRL COM. GAVANESTI, JUD. OLȚ Cod unic de inregistrare 36470879 Anexa nr.2 Detalierea indicatorilor economico-financiari prevăzuţi în bugetul de venituri şi cheltuieli şi repartizarea pe trimestre a acestora mii lei Prevederi an % precedent 2019 Propuneri 2020 INDICATORI Me Aprobat] Realizat | mi | Trimil [Trim i] An 2020] 755 cf. HCL O|_1 2 3 4 5 6a 6b 6c 6 7 |. VENITURI TOTALE (Rd.2+Rd.22+Rd.28) 1 131 73 24 25 30 135__| 1,85 Venituri totale din exploatare i (Rd.3+Rd.8+Rd.9+Rd.12+Rd.13+Rd.14), din care: 2 131 73 24 25 30 135__| 1,85 din producţia vândută (Rd 4+Rd.5+Rd.6+Rd.7), din care: 3) 3 |__131|__73 24 | 25 | 30 | 135 |1,85 a!) |din vânzarea produselor 4 a2)|din servicii prestate 5 131 73 24 25 30 135__| 1,85 a3) |din redevenţe şi chirii 6 a4)__Îalte venituri 7 b) [din vânzarea mărfurilor 8 din subvenţii şi transferuri de exploatare aferente cifrei de c) [afaceri nete (Rd.10+Rd.11), din care: _' 9 subvenţii, cf. prevederilor legale în vigoare c1) 10 c2) transferuri, cf. prevederilor legale în vigoare i d) |din producţia de imobilizări 12 3) venituri aferente costului producţiei în curs de execuţie 5 alte venituri din exploatare (Rd.15+Rd.16 +Rd.19+Rd.20+Rd.21), din care: 14 f1)_ [din amenzi şi penalități 15 f2) |din vânzarea activelor şi alte operaţii de capital (Rd.17+Rd 18), din care 16 - active corporale. 17 - active necorporale LU: 13) |din subventii pentru investiţii 19 f4)___|din valorificarea certificatelor CO2 20 f5)__ alte venituri 21 2 Venituri financiare (Rd.23+Rd.24+Rd 25+ Rd.28+Rd.27), din care: 22 a) |din imobilizari financiare 23 b) |din investiţii financiare 24 c) |din diferenţe de curs 25 d) |din dobânzi 26 e) [alte venituri financiare 27 3 Venituri extraordinare 28 II|CHELTUIELI TOTALE (Rd.30+Rd.131+Rd.139) 29 131| 130 24 25 29 | 134 [103 4 Cheltuieli de exploatare (Rd.31+Rd.79+Rd.86+Rd.1 14), din care 30 131|___130 24 25 29 134__| 1,03 A. Cheltuieli cu bunuri şi servicii (Rd.32+Rd.40+Rd.46), din care 3 74 77 i] 9 15 73 0,95 Cheltuieli privind stocurile A1|(Rd.33+Rd.34+Rd 37+Rd.38+Rd.39), din care: 32 41 39 5 8 11 44 __1113 a) |cheltuieli cu materiile prime 33 b) cheltuieli cu materialele consumabile, din care 34 e, 3 1 1 4 1,33 b1) cheltuieli cu piesele de schimb 35 3 1 1 3 1 b2) |cheltuieli cu combustibilii 36 i] c) cheltuieli privind materialele de natura obiectelor de inventar 37 d) |cheltuieli privind energia şi apa 38 38 36 5 8 10 40 1,11 e) |cheltuieli privind mărfurile 39 Cheltuieli privind serviciile executate de terţi A2| (Rd 41+Rd.42+Rd.45), din care. 40 2] 4 2 a) |cheltuieli cu întreţinerea şi reparaţiile 41 4 1 2 b) [cheltuieli privind chiriile (Rd.43+Rd.44) din care: 42 pi) Î- catre operatori cu capital integral/majoritar de stat 43 b2) | - către operatori cu capital privat 44 c) |prime de asigurare 45 Cheltuieli cu alte servicii executate de terţi A3|(Rd.47+Rd.48+Rd.50+Rd.57+Rd.62+Rd.63+Rd.67+Rd.6 8+Rd.69+Rd,78), din care: 46 31 37 27 __10,73 a) |cheltuieli cu coiaboratorii 47 b) [cheltuieli privind comisioanele şi onorariul, din care: 48 b1) Țeheltuieli privind consultanţa juridică 49 cheltuieli de protocol, reclamă şi publicitate O) |(Rd 51+Rd.53), din care 50 2 c1) Icheltuieli de protocol, din care: 51 2 - tichete cadou potrivit Legii nr.193/2006, cu modificările ulterioare 52 2 c2) [cheltuieli de reclamă şi publicitate, din care: 53 - tichete cadou ptr. cheltuieli de reclamă şi publicitate, potrivit Legii nr.193/2006, cu modificările ulterioare 54 - tichete cadou ptr. campanii de marketing, studiul pieței, promovarea pe pieţe existente sau noi, potrivit Legii nr.193/2006, cu modificările ulterioare E - ch.de promovare a produselor 56 d) Ch. cu sponsorizarea cf, OUG nr. 2/2015 (Rd.58+Rd.59+Rd.61), din care: 57 d1) [ch.de sponsorizare în domeniul medicaT si sanatate 58 d2) ch. de sponsorizarein domeniile educatie invatamant, social si sport. din care : 59 d3) |.-pt cluburi sportive 60 da) cheltuieli de sponsorizare t. alte actiuni si activitati | 61 &) cheltuieli cu transportul de bunuri şi persoane 25 9 cheltuieli de deplasare. detaşare, transfer, din care: â . - cheltuieli cu diurna (Rd.65+Rd.66), din care: î. -interna B> -extema 66 9) |cheltuieli poştale şi taxe de telecomunicaţii 67 h) |cheltuieli cu serviciile bancare şi asimilate 68 1 1 1 1 i) [alte cheltuieli cu serviciile executate de terţi, din care: 69 11) [cheltuieli de asigurare şi pază 70 i2) [cheltuieli privind întreţinerea şi funcţionarea tehnicii de calcul 71 i3)__ [cheltuieli cu pregătirea profesională 72 ;4) |cheltuieli cu reevaluarea imobilizărilor corporale şi necorporale, din care: 73 -aferente bunurilor de natura domeniului public 74 15) cheltuieli cu prestațiile efectuate de filiale 75 15) [cheltuieli privind recrutarea şi plasarea personalului de conducere cf. O.U.G nr. 109/2011 76 i7) |cheltuieli cu anunţurile privind licitaţiile şi alte anunturi 77 j) [alte cheltuieli 78 28 36 25 0,69 B Cheltuieli cu impozite, taxe şi vărsăminte asimilate (Rd.80+Rd 81+Rd.82 +Rd.83+Rd 84+Rd.85), din care: 79 2) ch. cu taxa pt.activitatea de exploatare a resurselor minerale 80 b) ch. cu redevenţa pentru concesionarea bunurilor nublice si resursele minerale 81 c) ch. cu taxa de licenţă 82 d) |ch. cu taxa de autorizare 83 e) |ch. cu taxa de mediu 84 f) |cheltuieli cu alte taxe şi impozite 85 C. Cheltuieli cu personalul (Rd.87+Rd.100+Rd.104+Rd.1 13), din care: 86 56|___52 14 16__| 14 | 80 [1.15 CO|Cheltuieli de natură salarială (Rd.88+ Rd.92) 37 54 51 13 15 44 58 [1,14 c1 Cheltuieli cu salariile (Rd. 89+Rd.90+Rd.91), din care: 88 54| __51 13 15 14 58__|1,14 ANNEI e EBU 89 |___54|__s1 13_|_15 | 14 | se [1.14 b) sporuri, prime şi alte bonificaţii aferente salariului de bază (conform CCM) 90 c) alte bonificaţii (conform CCM) 91 Bonusuri (Rd.93+Rd.96+Rd.97+Rd.98+ Rd.99), din C2 care 92 a) cheltuieli sociale prevăzute la art. 25 din Legea nr 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare, din care: > - tichete de creşă, cf. Legii nr. 193/2006, cu modificările ulterioare 94 - tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările ulterioare; 95 b) tichete de masă; 96 c) vouchere de vacanţă, 97 d) ch. privind participarea salariaţilor !a profitul obtinut în anul precedent 98 e) alte cheltuieli conform CCM. 99 ca Alte cheltuieli cu personalul (Rd.101+Rd.102+Rd.103), din care: 100 a) ch. cu plăţile compensatorii aferente disponibilizărilor de personal 101 b) ch. cu drepturile salariale cuvenite în baza unor hotărâri judecătoreşti 102 c) cheltuieli de natură salarială aferente restructurarii, privatizarii, administrator special, alte comisii si comitete 103 Cheltuieli aferente contractului de mandat si a altor Calorgane de conducere si control, comisii si comitete (Rd.105+Rd.108+Rd.111+ Rd.112), din care: 104 a) pentru directori/directorat 105 -componenta fixă 106 -componenta variabilă 107 b) pentru consiliul de administraţie/consiliul de supraveghere, din care: 108 -componenta fixă 109 -componenta variabilă 110 c) pentru AGA şi cenzori 111 d) pentru alte comisii şi comitete constituite potrivit legii —.. cs|Cheituieli cu contributiile datorate de angajator 113 2 1 4 4 2 D. Alte cheltuieli de exploatare (Rd 115+Rd.1 18+Rd.119+Rd.120+Rd.121+Rd.122), din care: 114 1 1 1 1 2) cheltuieli cu majorări şi penalităţi (Rd.116+Rd.117), din care 115 1 1 - către bugetul general consolidat 116 - către alţi creditori 117 4] 1 1 1 b) [cheltuieli privind activele imobilizate 118 c) cheltuieli aferente transferurilor pentru plata personalului ia d) Jalte cheltuieli 120 e) ch. cu amortizarea imobilizărilor corporale şi necorporale . f) |ajustări şi deprecieri pentru pierdere de valoare şi provizioane (Rd.123-Rd.125), din care 122 f1) cheltuieli privind ajustările şi provizioanele 123 11.1) -provizioane privind participarea la profit a L_| salariaților 124 n.2y| provizioane in legatura cu contractul de mandat 125 Ir venituri din provizioane şi ajustări pentru f2) |depreciere sau pierderi de valoare , din care: 126 f2.1) [din anularea provizioanelor (Rd.128+Rd.129+Rd.130), din care: 127 = din participarea salariaţilor la profit 128 - din deprecierea imobilizărilor corporale şi a activelor circulante 129 - venituri din alte provizioane 130 3 Cheltuieli financiare (Rd.132+Rd.135+Rd.138), din care: 131 a) |cheltuieli privind dobânzile (Rd.138+Rd.139), din care: 132 a1)_|aferente creditelor pentru investiţii 133 a2) aferente creditelor pentru activitatea curentă 134 b) cheltuieli din diferenţe de curs valutar (Rd.136+Rd.137), din care: 135 b1) [aferente creditelor pentru investiţii 136 b2) |aferente creditelor pentru activitatea curentă re c) |alte cheltuieli financiare 138 3 Cheltuieli extraordinare 139 iu REZULTATUL BRUT (profit/pierdere) (Rd.1-Rd.29) 140 -57 [2] 2) venituri neimpozabile 141 cheltuieli nedeductibile fiscal 142 IV IMPOZIT PE PROFIT 143 [2] 2) V DATE DE FUNDAMENTARE 1 Venituri totale din exploatare, din care: (Rd.2) 144 131 73 24 25 30 135| 1,85 a) „ venituri din subventii si transferuri 145 - alte venituri care nu se iau in calcul la determinarea productivitatii muncii , cf. Legii anuale a bug. De stat 146 2 Cheltuieli de natură salarială (Rd 87), din care ; 147 54 51 13 15 14 58 1,44 a) [ 148 b) : 149 c) 150 3 Cheltuieli cu salariile (Rd.88) 151 54 51 13 15 14 58 1,14 4 Nr. de personal prognozat la finele anului 152 2 2 2 2 2 2 5 Nr mediu de salariaţi 153 2 2 2 2 2 2 1 Castigul mediu lunar pe salariat (lei/persoana) 6| a) determinat pe baza cheltuielilor de natura salariala ( (Rd.147 - Rd.93- Rd. 98) /Rd.153 ) /12*1000 154| 2250| 2125 2417 | 1,44 Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) b) determinat pe baza cheltuielilor de natură salarială | recalculat cf. Legii anuale a bug. De stat 155| 2250| 2125 27 | 1.4 7| a) Productivitatea muncii în unităţi valorice pe total personal mediu ( mii lei/persoană) (Rd.2/Rd.153) 156 Productivitatea muncii în unităţi valorice pe total personal b) mediu , recalculata cf. Legii anualea bug. De stat 157 Productivitatea muncii în unităţi fizice pe total personal c) |mediu-(cantitate produse finite/persoană) W=QPF/Rd.153 158 c1) Elemente de calcul a productivitatii muncii in unităţi fizice, din care 159 - cantitatea de produse finite (QPF) 160 - pret mediu (p) 161 - valoare=QPF x p 162 - pondere in venituri totale de exploatare = Rd 150/Rdi 2 163 Plăţi restante 164 47 0,13 Creanţe restante, din care: 165 5 0,4 - de la operatori cu capital integral/majoritar de stat 166 - de la operatori cu capital privat 167 - de la bugetul de stat 168 - de la bugetul local 169 - de la alte entitati 170 3 0,4 Creante pt. finanțarea activităţii curente (sold rămas de rambursat) 171 ONDUCATORUL UNITĂŢII SC APA CANAL GAVANESTI SRL COM. GAVANESTI, JUD. OLT pată Cod unic de înregistrare 36470879 i Anexa nr.3 Gradul de realizare a veniturilor totale Mii lei Nr | INDICATORI Prevederi an 201 8 % Prevederi an precedent 2019 % Crt Aprobat Realizat 4=3/2 | Aprobat Realizat 7=6/5 [] ] 2 3 4 5 6 7 |. [Venituri totale (rd.1+rd.2+rd.3), din care: 80 59 0,738 131 73 0,557 Venituri din exploatare 1 80 59 0,738 131 73 0,557 = Venituri financiare 3 Venituri extraordinare CONDUCĂTORUL UNITĂŢII,