HCL 87/2009 adoptată

R O M A N I A Se aproba, JUDETUL VRANCEA PRIMAR, MUNICIPIUL FOCSANI Ing. Decebal Bacinschi PRIMARIA _Directia Economica Nr. 12134/10.03.2009 R A P O R T privind aprobarea conturilor de executie ale bugetului local al municipiului Focsani, bugetelor institutiilor publice finantate integral sau partial din bugetul local, bugetelor institutiilor finantate integral din venituri proprii, bugetului imprumuturilor externe si interne, bugetul veniturilor si cheltuielilor evidentiate in afara bugetului local precum si a situatiilor financiare inclusiv anexele la acestea, pe anul 2008 In conformitate cu prevederile art. 57 din Legea nr. 273/2006 privind finantele publice locale si ale art. 36 alin. (2) lit. “b“, alin. (4) lit. “a” din Legea administratiei publice locale nr. 215/2001 republicata, consiliile locale aproba contul anual de executie al bugetului local, al bugetelor institutiilor publice finantate integral sau partial din bugetul local, al bugetelor institutiilor finantate integral din venituri proprii, al bugetului imprumuturilor externe si interne precum si bugetul veniturilor si cheltuielilor evidentiate in afara bugetului local, impreuna cu situatiile financiare anuale pina la data de 31 mai a anului urmator. Pentru anul 2008 procesul de elaborare si executie a bugetului municipiului Focsani, bazat pe atragerea cetatenilor la actul decizional, a avut in vedere cresterea valorii informationale a acestuia, imbunatatirea rolului alocativ prin repartizarea transparenta a fondurilor bugetare in functie de prioritatile sectoriale, urmarindu-se satisfacerea la un nivel acceptabil a tuturor categoriilor de cheltuieli, iar pe parcursul anului, prin rectificari de buget acordarea unei mai mari importante cheltuielilor din domeniul gospodariei comunale, invatamantului si protectiei sociale a populatiei. In fundamentarea politicii fiscale si bugetare a municipiului Focsani s-a avut in vedere evolutiile bugetare ale anilor precedenti, prioritatile comunitatii pornind de la nevoile acesteia, realizarii obiectivelor stabilite prin strategia de dezvoltare a municipiului Focsani pe 2007-2013, potrivit careia Focşani-ul va deveni un oraş european modern caracterizat prin următoarele particularităţi: ➢ Economie puternică şi modernă, cu afaceri care creează bunăstare economică sustenabilă şi oportunităţi de angajare pentru toţi membrii comunităţii; ➢ Un centru atractiv, preţuit de către toţi cetăţenii săi şi cu adevărat memorabil pentru vizitatori; ➢ Cartiere rezidenţiale atractive şi moderne cu stiluri de viaţă variate şi atracţii distincte care reflectă aspiraţiile locuitorilor ; ➢ Un oras uşor accesibil cu legături de transport interne şi externe eficiente şi puternice care asigură condiţii excelente de creştere economică şi o bună calitate a vieţii; ➢ Forţă de muncă bine pregătită oferind o gamă diversă de oportunităţi care să permită cetăţenilor să aibă aspiraţii mai mari şi să îşi atingă potenţialul în găsirea unui loc de muncă, iar angajatorilor să dispună de abilităţile care le sunt necesare pentru a contribui la creşterea economică a oraşului; ➢ Excelenţă în protecţia mediului prin plasarea mediului în centrul deciziilor sale; ➢ Infracţionalitate scăzută şi un oraş în care oamenii pot trăi, investi şi lucra în siguranţă; ➢ Servicii de sănătate excelente şi o populaţie activă şi sănătoasă; ➢ Un loc prielnic pentru copii, pentru viaţa de familie, în care copiii şi tinerii sunt încurajaţi şi sprijiniţi să îşi atingă potenţialul şi să contribuie în mod pozitiv şi activ în viaţa oraşului; ➢ Un oraş care utilizează pe deplin talentele cetăţenilor şi nou- veniţilor, investitorilor, studenţilor etc. şi care încurajează oamenii să îşi împărtăşească ideile şi experienţele ; ➢ Un oraş cu evenimente şi activităţi sportive, teatre, galerii şi muzee, concerte de muzică live, cluburi şi festivaluri care sunt populare printre localnici şi printre vizitatorii oraşului; ➢ Un oraş care este perceput ca fiind bine administrat de către liderii aleşi în mod democratic, responsabili şi cu o manieră transparentă, un oraş în care oricine îşi doreşte să locuiască, să investească şi să facă afaceri. Politica fiscală în anul 2008 a avut in vedere evitarea unui grad ridicat de fiscalitate, imbunatatirea sistemului de impunere si colectare a impozitelor si taxelor locale, asigurarea resurselor bugetare necesare pentru buna funcţionare a instituţiilor si serviciilor publice subordonate, asigurarea fondurilor pentru protecţia sociala. Principalele masuri fiscale pentru anul 2008 au constat in : □ Acordarea unei bonificatii maxime de 10 % in cazul persoanelor fizice si de 5% in cazul persoanelor juridice care isi achita integral impozitul pe cladiri, impozitul pe teren si impozitul asupra mijloacelor de transport pana la 31 martie ; □ Majorarea impozitelor si taxelor locale mai puţin impozitul pe teren, impozitul pe clădiri si impozitul asupra mijloacelor de transport cu pana la 20 % in funcţie de condiţiile locale; □ Aplicarea unui procent de maxim 8 % asupra valorii de inventar pentru clădirile apartinand persoanelor juridice care nu au efectuat reevaluarea acestora in vederea calculării impozitului pe clădiri in ultimii 3 ani si cu 10 % pentru cei care nu au efectuat nici o reevaluare; □ Acordarea de scutiri la plata impozitului pe clădiri si a impozitului pe teren pentru locuinţa de domiciliu pentru persoanele fizice care au venitul sub salariul minim pe economie; □ Continuarea aplicării procedurii de compensare a debitelor agenţilor economici cu datoriile pe care primăria si celelalte instituţii finanţate de bugetul local le au către aceştia; □ Întărirea controlului financiar privind stabilirea, urmărirea si încasarea veniturilor; □ Analiza periodica a gradului de încasare a impozitelor si taxelor locale si recuperarea restantelor; □ Imbunatatirea sistemului de impunere si colectare a impozitelor si taxelor locale prin extinderea platilor electronice ; □ Conştientizarea cetăţenilor privind importanta achitării impozitelor si taxelor locale pentru dezvoltarea comunităţii prin diferite metode – întâlniri zonale, dezbateri publice, pliante, informaţii transmise prin mass media; Politica bugetara pentru anul 2008 a avut in vedere realizarea unei distribuţii eficiente si transparente a fondurilor bugetare prin stabilirea unui sistem coerent de priorităţi in repartizarea acestora pe sectoare. Principalele coordonate ale cheltuielilor bugetare in anul 2008 au fost : ➢ Imbunatatirea transparentei bugetare; ➢ Imbunatatirea managementului cheltuielilor publice; ➢ Creşterea autonomiei locale prin descentralizarea unor servicii publice si finanţarea acestora din bugetul local. In elaborarea bugetului Municipiului Focsani pe anul 2008, primaria a parcurs toate etapele pentru promovarea unui proces bugetar transparent. Pe data de 22 ianuarie 2008 in Sala de Sedinte a Consiliului Local al Municipiului Focsani, in prezenta a circa 192 participanti - cetateni, presedinti, administratori ai asociatiilor de proprietari, directori si contabili sefi ai institutiilor subordonate, mass media, s-a desfasurat dezbaterea publica a proiectului de buget. In cadrul dezbaterii au fost facute 4 propuneri din care o propunere de realocari de fonduri din bugetul local. Bugetul general consolidat al Municipiului Focsani constituit din bugetul local, bugetele institutiilor finantate integral sau partial din bugetul local, bugetele institutiilor finantate integral din venituri proprii, bugetul veniturilor din afara bugetului local, bugetul imprumuturilor externe si interne, insumeaza venituri in suma de 175.503,51 mii lei cu 12 % mai mult decat in anul 2007 si cheltuieli in suma de 176.934,58 mii lei si este prezentat in cele ce urmeaza: EXECUTIA BUGETULUI GENERAL CONSOLIDAT AL MUNICIPIULUI FOCSANI PE ANUL 2008 Mii lei |Indicato|Bugetul |Bugetul |Bugetul |Bugetul |Bugetul |Bugetul | |ri |general |local |institutiilo|institutii|veniturilor|imprumuturi| | |pe anul 2008 | |r finantate |lor |si |lor interne| | |din care: | |partial di n|finantate |cheltuielil|si externe | | | | |bugetul |integral |or din | | | | | |local |di n |afara | | | | | | |venituri |bugetului | | | | | | |proprii |local | | | |Buget |Realizat |Buget |Executie |Buget | | | | | | | | |I |VENITURI TOTAL din care: |152.539,00 |162.288,30|150.619,08|92,81 | |A |Venituri proprii, din care |84.524,00 |82.509,00 |74.488,96 |90,28 | |A1 |VENITURI FISCALE |75.414,00 |76.659,00 |66.354,46 |86,56 | | |Impozit pe profit |410,00 |410,00 |298,23 | | | |Impozit pe venit din transfer |2.400,00 |0,00 |186,61 | | | |proprietati imobiliare | | | | | | |Cote defalcate din impozitul pe |48.000,00 |48.000,00 |43.425,64 | | | |venit | | | | | | |Sume alocate din sotele defalcate|54,00 |54,00 |51,00 | | | |din impozitul pe venit | | | | | | |Impozit si taxa pe cladiri |3.400,00 |3.500,00 |3.329,79 | | | |persoane fizice | | | | | | |Impozit si taxa pe cladiri |8.100,00 |8.585,00 |7.582,55 | | | |persoane juridice | | | | | | |Impozit si taxa pe terenuri |800,00 |800,00 |664,89 | | | |persoane fizice | | | | | | |Impozit si taxa pe terenuri |1.900,00 |1.900,00 |1.340,22 | | | |persoane juridice | | | | | | |Impozit teren extravilan |100,00 |100,00 |177,44 | | | |Taxe judiciare de timbru |1.000,00 |460,00 |464,13 | | | |Taxa hoteliera |70,00 |150,00 |171,20 | | | |Impozit pe spectacole |7,00 |7,00 |6,95 | | | |Alte taxe pe servicii specifice |13,00 |3,00 |4,60 | | | |Impozit pe mijloace de transport |1.950,00 |1.950,00 |1.897,94 | | | |pers. fizice | | | | | | |Impozit pe mijloace de transport |1.950,00 |1.950,00 |1.948,93 | | | |pers. juridice | | | | | | |Taxe si tarife pentru eliberare |1.500,00 |2.000,00 |2.089,96 | | | |licente, autorizatii | | | | | | |Alte taxe pe utilizarea bunurilor|3.600,00 |3.600,00 |2.521,68 | | | |Alte impozite si taxe |160,00 |190,00 |192,70 | | |A2 |VENITURI NEFISCALE |8.980,00 |8.276,00 |7.307,13 |88,30 | | |Varsaminte din profitul net al |450,00 |450,00 |0,00 | | | |regiei autonome | | | | | | |Restitui i de fonduri din |600,00 | | | | | |finantarea anilor precedentir | | | | | | |Venituri din concesiuni si |4.300,00 |4.350,00 |4.331,41 | | | |inchirieri | | | | | | |Venituri din dobanzi |0,00 |0,00 |105,10 | | | |Venituri din prestari servicii |0,00 |1,00 |0,73 | | | |Contributia parintilor sau |80,00 |90,00 |88,54 | | | |sustinatorilor legali pentru | | | | | | |crese | | | | | | |Contributia persoanelor |40,00 |40,00 |65,88 | | | |beneficiare ale cantinelor de | | | | | | |ajutor social | | | | | | |Venituri din recuperarea |5,00 |4,00 |1,31 | | | |cheltuielilor de judecata | | | | | | |Alte venituri din prestari |60,00 |20,00 |0,39 | | | |servicii, alte actvitati | | | | | | |Taxe extrajudiciare de timbru |700,00 |700,00 |743,11 | | | |Venituri din amenzi si alte |2.115,00 |2.115,00 |1.592,22 | | | |sanctiuni | | | | | | |Alte amenzi, penalitati si |500,00 |500,00 |157,20 | | | |confiscari | | | | | | |Alte venituri |130,00 |6,00 |221,24 | | |A3 |VENITURI DIN CAPITAL |130,00 |174,00 |196,67 |108,69| | |Venituri din valorificarea unor |20,00 |50,00 |51,84 | | | |bunuri ale institutiilor publice | | | | | | |Venituri din vanzarea |90,00 |120,00 |141,53 | | | |lociuintelor construite din | | | | | | |fondurile statului | | | | | | | Venituri sin privatizare |0,00 |4,00 |3,30 | | | |Venituri din vanzarea unor bunuri|20,00 | | | | | |apartinand domeniului privat | | | | | |A4 |DONATII SI SPONSORIZARI |0,00 |400,00 |0,70 |0,18 | |A5 |SUME PENTRU ACOPERIRREA GOLULUI |0,00 |0,00 |630,00 | | | |DE CASA | | | | | |B |Sume defalcate din TVA |56.595,00 |62.466,30 |62.343,32 |86,01 | | |Sume defalcate din TVA pentru |56.595,00 |61.371,30 |61.369,56 | | | |cheltuieli descentralizate | | | | | | |Sume defalcate din TVA pentru |300,00 |1.095,00 |973,75 | | | |echilibrare | | | | | |C |Subvenţii |11.420,00 |17.313,00 |13.786,81 |63,88 | | |Subventii pentru compensarea |9.500,00 |9.902,00 |7.987,00 | | | |cresterilor neprevazute la | | | | | | |energie termica | | | | | | |Subventii de la bugetul de stat | |2.700,00 |2.163,67 | | | |pentru retehnologizarea | | | | | | |sistemului centralizat de energie| | | | | | |termica | | | | | | |Subventii de la bugetul de stat |1.098,00 |9.228,00 |2.919,00 | | | |pentru finantarea cheltuielilor | | | | | | |de capital ale unitatilor din | | | | | | |invatamantul preuniversitar de | | | | | | |stat | | | | | | |Subventii pentru asistenta |82,00 |82,00 |24,60 | | | |tehnica programe multianuale | | | | | | |2007-2013 | | | | | | |Sprijin financiar pentru |300,00 |366,00 |329,69 | | | |constituirea familiei | | | | | | |Subventii de la bugetul de stat |100,00 |134,00 |114,75 | | | |pentru acordare trusou nou | | | | | | |nascuti | | | | | | |Subventii pentru acordarea de |340,00 |340,00 |248,10 | | | |ajutoare pentru incalzirea | | | | | | |locuintelor cu lemne si | | | | | | |combustibil solid | | | | | |II |CHELTUIELI TOTALE din care: |152.539,00 |162.288,30|150.619,08|92,81 | | |Autorităţi publice |11.275,00 |9.117,20 |8.232,20 |90,29 | | |Salarii |6.810,00 |5.952,00 |5.614,34 | | | |Bunuri şi servicii |4.039,00 |3.050,80 |2.526,01 | | | |Asistenta sociala |126,00 |126,00 |98,25 | | | |Investiţii |0,00 |0,00 |0,00 | | | |Plati efectuate in anul precedent|0,00 |-11,60 |-6,40 | | | |si recuperate in anul curent | | | | | | |Autoritati executive |11.275,00 |9.117,20 |8.232,20 | | | |Servicii publice generale |3.960,00 |1.633,91 |1.470,34 |89,99 | | |Salarii |0,00 |421,00 |420,93 | | | |Bunuri şi servicii |100,00 |250,00 |200,43 | | | |Fond rezervă |2.300,00 |3,91 |0,00 | | | |Transferuri |910,00 |616,00 |531,75 | | | |Alte transferuri |450,00 |143,00 |142,71 | | | |Operaţiuni financiare – fond |200,00 |200,00 |174,52 | | | |garantare împrumut BERD | | | | | | |fond de rezerva bugetara |2.300,00 |3,91 |0,00 | | | |fond pentru garantarea |200,00 |200,00 |174,52 | | | |imprumutului extern | | | | | | |serviciul public comunitar de |910,00 |616,00 |531,75 | | | |evidenta a persoanelor | | | | | | |alte servicii publice generale |550,00 |818,00 |764,07 | | | |Dobânzi |3.034,00 |1.934,00 |1.888,69 |97,66 | | |- Operaţiuni financiare |3.034,00 |1.934,00 |1.888,69 | | | |Transferuri cu c [...]