HCL 23/2024 Curățele adoptată

JUDEŢUL BIHOR COMUNA CURĂȚELE CONSILIUL LOCAL AL COMUNEI CURATELE Adresa: Comuna Curăţele, sat Curăţeje, nr. 167, Cod poştal 417220, Jud. Bihor | CUI: 4650588 Tel/fax: 0359/235.657 E-mail: primaria.curatele(2cjbihor.ro Pagină web www.curatele.ro HOTARAREA NR.23/11.03.2024 Privind aprobarea Bugetului de venituri si cheltuieli realizat in anul 2023 și Bugetul de venituri si cheltuieli preconizat in anul 2024 a SC AQUA CURATELE SRL MOCIORAN TEODOR:Primar al comunei Curatele avand in vedere raportul de specialitate nr.624/01.03.2024 , adresa nr.19 din 27.02.2024 emisa de Administratorul Moraru Razvan Ionut al SC AQUA CURATELE SRL şi raportul de specialitate a doamnei [persoană fizică] avand functia de contabil la sc AQUA CURATELE SRL cu nr.18 din 27.02.2024; In conformitate cu prevederile Lebea serviciului cu alimentare cuapa si de canalizare nr.242/2006 cu modificarilr si completarile ulteriare si a Legii serviciilor comunitare de utilitati publice nr.5 1/2006 cu modificarile si completarile ulterioare; Prevederile O.M.F.P. nr. 3818/2019; | privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri și cheltuieli întocmit de către unii operatori economici, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia; ; - Prevederile art. 4 alin. 1 din O.G. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul! sau unități administrativ teritoriale sunt acţionari unici sau majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară; - Prevederile art. 111 din Legea ar. 31/1990 a societăţilor comerciale, republicată, cu modificările şi completările ulterioare; - Prevederile art. 129 alin. (1), alin. 6), lit. d şi alin. (7) lit. k din OUG nr. 57/2019 privind Codul administrativ al României. | În temeiul prevederilor art. 136, alin. (D, art. 139 alin. (1) şi alin. (5) şi ale art. 196 alin. (1) lit. a din Codul administrativ al României. i Consiliul Local al comunei Curatele: i | HOTARESTE Art. Se aproba Bugetului de venituri si cheltuieli realizat in anul 2023 şi Bugetul de venituri si cheltuieli preconizat in anul 2024 a SC AQUA CURATELE SRL conform anexei 1,2,3,4,5 si 6 care face parte integranta din prezenta hotarare. | a | | | | i Art, 2. Prin grija Secretarului general al comunei Curatele, prezenţa hotărâre va fi transmisă Instituţiei Prefectului judeţului Bihor pentru verificarea legalităţii, Primarului ; i comunei Curatele, SC AQUA CURATELE, Compartimentul financiar —contabil, Pagină web www.curatele.ro. | i | i | PRESEDINTE DE SEDINTA CONTRASEMNEAZA BALINT EUGEN VASILE SECRETAR GENERAL BORZ CLAUADIA CAMELIA Aa lă Hotărâre adoptată de Consiliul Local al comunei Curatele în şedinţa ordinară din data de 11.03.2024 , au fost 1lIconsilieri locali prezenti din 11 in functie, sistem de vot liber, cu un număr de 11 voturi „pentru” O „abţineri” şi 0 voturi „împotrivă”, Nr, 3.145. AUTORITATEA ADMINISTRAȚIEI PUBLICE CENTRALE/LOCALE Operatorul economic. AQUA CURATELE SRL Sediul/Adresa CURATELE Cod unic de înregistrare 38049842 BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI pe anul 2024 - mii lei - INDICATORI rd. 1) (N) % at 1 a 2l92 10 2023 2024 7/5 e ol 2 | sl 5 Sa 7 8 19|10 IL. VENITURI TOTALE (rd. 1 = rd. 2 -+ rd. 5 + rd. 6) 1 P15100 230000 1,06)230000 [230000 n i IVenituri totale din exploatare, din care: 2 a) |subvenţii, cf. prevederilor legale în vigoare 3 b) transferuri, cf. prevederilor legale în vigoațe 4 IVenituri financiare | 5 Venituri extraordinare 6 Ri CHELTUIELI TOTALE (rd. 7 = rd. 8 + rd. 20 + rd. 21) 7 1215000 229900 1,06|229900 29900 1 |n Cheltuieli de exploatare, din care: | 8 IA jcheltuieli cu bunuri şi servicii | 9 173160 93560 1,27193560 193560 1 B.cheltuieli cu impozite, taxe şi vărsăminte asimilate 10 [3000 1000 0,33 11000 1000 1 cheltuieli cu personalul, din care: | IRI CO Cheltuieli de natură salarială (rd. 13 + rd. 14) 12 [138840 135340 0,97]135340 135340 [1 | C1 eh. cu salariile i 13 [130000 127524 0,98|127524 [127524 || |n ce? bonusuri 14 14350 4800 1,1 14800 14800 1 C3 alte cheltuieli cu personalul, din care:/CAM SOCIETATE! 15 4490 3016 0.6713016 3016 1 cheltuieli cu plăţi compensatorii aferente 16 disponibilizărilor de personal ca Cheltuieli aferente contractului de mandat și a altor 17 organe de conducere şi control, comisii şiicomitete - = (C5 (Cheltuieli cu contribuţiile datorate de angajator 18 D.alte cheltuieli de exploatare i 19 2] Cheltuieli financiare 20 3| |Cheltuieli extraordinare i 21 IIl REZULTATUL BRUT (profit/pierdere) 22 [100 100 100 100 IV IMPOZIT PE PROFIT | 23 [16 16 16 16 y PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA 04 a 94 4 84 IMPOZITULUI PE PROFIT, din care: j 1| iRezerve legale | 25 2| Alte rezerve reprezentând facilități fiscale prevăzute de lege |26 3| |Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenţi 27 Constituirea surselor proprii de finanțare pentru proiectele cofinanţate din împrumuturi externe, precum şi pentru 4] |constituirea surselor necesare rambursării ratelor de capital, | 28 plăţii dobânzilor, comisioanelor şi altor costuri, aferente acestor împrumuturi | 5| IAlte repartizări prevăzute de lege | 29 5 Profitul contabil rămas după deducerea sumelor de la rd. 25, |. 9 26, 27, 28,29 Participarea salariaţilor la profit în limita a 10% din profitul 7 net, dar nu mai mult de nivelul unui salariu de bază mediu 31 lunar realizat la nivelul operatorului economic în exercițiul - financiar de referință i linimura 50% vărsăminte la bugetul de stat sau local în cazul regiilor autonome, ori dividende cuvenite acţionarilor, 83 ai Hp , Po Ape 32 în cazul societăţilor/ companiilor naţionale și societăţilor cu capital integral sau majoritar de stat, din care: a) dividende cuvenite bugetului de stat | 33 b)|- dividende cuvenite bugetului local | 33aj c))- dividende cuvenite altor acționari 34 Profitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute a rd. 31 - rd. 32 9| ke repartizează la alte rezerve şi constituie sursă proprie de |35 finanţare VI IVENITURI DIN FONDURI EUROPENE 36 VI CHELTUIELI ELIGIBILE DIN FONDURI EUROPENE, 37 din care - a)icheltuieli materiale 38 b)jcheltuieli cu salariile 39 c)jcheltuieli privind prestările de servicii 40 d)cheltuieli cu reclama şi publicitate 41 e alte cheltuieli | 42 VIII SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care: 43 1! jAlocaţii de la buget i 4 alocaţii bugetare aferente plăţii angajamentilor din anii 45 anteriori IX CHELTUIELI PENTRU INVESTIȚII 46 X DATE DE FUNDAMENTARE 47 1| Nr. de personal prognozat la finele anului 48 B 3 3 B 2| Nr. mediu de salariaţi total 498 B E) ti „|. ICâştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) ileterminat pe L L "| baza cheltuielilor de natură salarială *) 50 B6Ll B759 1-04 p759 B759 Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) ( determinat pe 4| Ibaza cheltuielilor de natură salarială, recalculaț cf. Legii 51 B611 3759 1.04.8759 3759 anuale a bugetului de stat **) i Productivitatea muncii în unităţi valorice pe toțal personal 5 mediu (mii lei/persoană) (rd. 2/rd. 49) 52 [66 64 9.9664 sa 6 Productivitatea muncii în unități valorice pe toțal personal 53 mediu recalculată cf. Legii anuale a bugetului de stat i 7 Productivitatea muncii în unităţi fizice pe total personal 54 imediu (cantitate produse finite/ persoană) | Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale (rd. 1rd. 1)x1000 | 55 9 IPlăţi restante | 56 10| |Creanţe restante | 57 *) Rd. 50 = Rd. 154 din Anexa de fundamentare nr. 2 **) Rd. 51 = Rd. 155 din Anexa de fundamentare nr. 2 CONDUCĂTORUL UNITĂȚII | CONDUCĂTORUL NTULUI FINANCIAR- Papă AȘ i AUTORITATEA ADMINISTRAȚIEI PUBLICE CENTRALE/LOCALE Operatorul economic AQUA CURAȚELE Sediul/Adresa CURATELE, JUD.BIHOR i Cod unic de înregistrare 38049842) i | , lă i Detalierea indicatorilor aconomico-iinanciari pravăzuți în bugetul de venitul şi cheltuieli și repartizarea pe trimestre a acestore-PREVIZIDNAT PE ANUL 2024 | | Prevederi an precedent (N-1) Propuneri an curent 2024 |% | % Ni. Realizat Preliminat . _ 7=18 INDICATORI dr SN Aprobat 2024 din care: 6/5]5/ | conform conform ; ; : | HG/Ordin |Fotărarii Tri 1 | Trio | Treia | Tri : n UI IV | comun CA. 1 2 3| 3a 4 4a 5 6a | loc! 6 17 VENITURI TOTALE (rd. 2 + rd. 22 + rd. 28) 1 230000 57500 157500/57500|57500 Venituri totale din exploatare (rd. 3 + rd. 8 + rd. a 9 + rd. 19 + rd. 13 + rd. 14), din care: 2 230000 57500 |57500|57500!57500 a) din producţia vândută (rd. 4 + rd. 5 + rd. 6 +rd.| 4 [7), din care: j a1)|din vânzarea produselor 4 a2) din servicii prestate ki a3) [din redevenţe şi chirii 6 la4) alte venituri Ţ b) din vânzarea mărfurilor 8 din subvenții şi transferuri de exploatare | c) laferente cifrei de afaceri nete (rd. 10 + rd. 11), | 9 din care: : cl |subvenţii, cf. prevederilor legale în vigoare 10 2 transferuri, cf. prevederilor legale în În ivigoare i d) [din producţia de imobilizări [2 venituri aferente costului producţiei în curs de | „. e) , 13 execuţie | 8 alte venituri din exploatare (rd. 15 + rd. 16 + rd. i 4 19 + rd. 20 + rd. 21), din care: | 1) din amenzi şi penalităţi JE p) din vânzarea activelor şi alte operaţii de 16 capital (rd. 18 + rd. 19), din care: - active corporale 17) - active necorporale 18, 'f3) din subvenţii pentru investiţii 19 f4) idin valorificarea certificatelor CO2 20 £5) alte venituri 21 2 Venituri financiare (rd. 23 + rd. 24 + rd. 25 + 24 rd. 26 + rd. 27), din care: | a) din imobilizări financiare 23 b) din investiţii financiare 24 c) [din diferenţe de curs 25 d) [din dobânzi 26 €) laite venituri financiare 27 3| Venituri extraordinare 28 CHELTUIELI TOTALE (rd. 30 + rd. 136 + rd. 144) 29 229900 50851 |65194;533094160461 | Celule de exploa aro (în ue, 79 1 80 30 229900 | 50851 [65194l53394l60461 A. Cheltuieli cu bunuri şi servicii (rd. 32 + rd. 40 + 3] 32560 20390 |2139012039020390 rd. 46), din care: i Titi sai ee a iii 3 1900 4750 |4750 | 4750 4750 a) cheltuieli cu materiali consumabile 33 9000 2250 12250 | 2250 [2250 b) (cheltuieli cu materialele consumabile, din care: | 34 bl)icheltuieli cu piesele de schimb 35 b2)icheltuieli cu combustibilii 36 10000 2500 | 2500 | 2500 (2500 o) cheltuieli privind materialele de natura 37 obiectelor de inventar | d) cheltuieli privind energia şi apa 38 e) cheltuieli privind mărfurile 39 Aa pna re eeoatate de terți 40 61400 [15350 [15350]15350]15350 a) cheltuieli cu întreţinerea şi reparaţiile 4 b) eheltuieli privind chiriile (rd. 43 + rd. 44) din 4 care: i bpt către operatori cu capital 4 integral/majoritar de stat _ b2)|- către operatori cu capital privat 44 c) prime de asigurare 5 Cheltuieli cu alte servicii executate de terți (rd. i IA347 + rd. 48 + rd. 50 + rd. 57 + rd. 62 + rd. 63 + | 46 2160 290 | 1290| 290 1290 ind. 67 + rd. 68 + rd. 69 + rd. 78), din care: a) cheltuieli cu colaboratorii 47) cheltuieli privind comisioanele şi onorariul, din b) 48 care: b1)|cheltuieli privind consultanta juridică 49 c) cheltuieli de protocol, reclamă şi publicitate (rd. 5 0 51 + rd. 53), din care: | c1) cheltuieli de protocol, din care: 51 - tichete cadou potrivit Legii nr. 193/2006, sii cu modificările ulterioare | :2) cheltuieli de reclamă şi publicitate, din 53 care: | - tichete cadou ptr. cheltuieli de reclamă şi i publicitate, potrivit Legii nr. 193/2006, cu ! 54 modificările ulterioare | - tichete cadou ptr. campanii de marketing, | | studiul pieţei, promovarea pe pieţe existente| 5 3 sau noi, potrivit Legii nr. 193/2006, cu | imodificările ulterioare - ch. de promovare a produselor 56 4 Ch. cu sponsorizarea, potrivit O.U.G. nr. 57 2/2015 (rd. 58 + rd. 59 + rd. 61), din care: : a Ich. de sponsorizare in domeniul medical şi 58 sănătate i ch. de sponsorizare in domeniile educaţie, 9 02) za Pee: A 5 învățământ, social şi sport, din care: | d3)|- pentru cluburile sportive 60 44) ch. de sponsorizare pentru ate acțiuni şi 6 | activităţi | e) jcheltuieli cu transportul de bunuri şi persoane 62 8 phelvuieli de deplasare, detaşare, transfer, din 6 500 25 75 | 75 5 - cheltuieli cu diurna (rd. 65 + rd. 66), din care: | 64 „interna 65 -externa 66 8) cheltuieli poștale şi taxe de telecomunicaţii 67 h) cheltuieli cu serviciile bancare şi asimilate 68 860 215 1 215 1 215 p15 :) alte cheltuieli cu serviciile executate de terți, 69 din care: [ 1) cheltuieli de asigurare și pază 70 i2) cheltuieli privind întreţinerea şi 71 funcţionarea tehnicii de calcul i 3) |cheltuieli cu pregătirea profesională 72! „+ Ieheltuieli cu reevaluarea imobilizărilor Ni i4) : , Ă 73 corporale şi necorporale, din care: - aferente bunurilor de natura domeniului 74 ublic i5) |cheltuieli cu prestațiile efectuate de filiale ! 75 cheltuieli privind recrutarea și plasarea i6) personalului de conducere cf. Ordonanţei | 76 de urgentă a Guvernului nr. 109/2011 .. |eheltuieli cu anunţurile privind licitaţiile şi | i7) , 77 alte anunţuri j) lalte cheltuieli 78, 1000 1000 B Cheltuieli cu impozite, taxe şi vărsăminte asimilate (rd. 80 + rd. 81 + rd. 82 + rd. 83 + rd. 84| 79 + rd. 85), din care: | a) ch. cu taxa pt. activitatea de exploatare a 80 resurselor minerale | ch. cu redevenţa pentru concesionarea bunurilor «- b) ARI A 81 publice şi resursele minerale | c) Ich. cu taxa de licență 82 d) Ich. cu taxa de autorizare 83 e) Ich. cu taxa de mediu 84 £) cheltuieli cu alte taxe şi impozite 85 C. Cheltuieli cu personalul (rd. 87 + rd. 100 + rd. | «+ aaa an04h 104 + rd. 113), dim care: 86 135340 30461 |37804|33004/34071 CojCheltuieli de natură salarială (rd. 88 + rd. 92) | 87 132324 297077 |3'7050|32250433317 c1 heltuieli cu salariile (rd. 89 + rd. 90 + rd. 91), 98 132324 297077 137050132250l33317 in care: | a) salarii de bază 89 127524 29707 |32250|3225033317 b) sporuri, prime şi alte bonificaţii aferente 9 salariului de bază (conform CCM) ' c) alte bonificaţii (conform CCM) '/ voucere de 9 '4800 4800 vacanta | Bonusuri (rd. 93 + rd. 96 + rd. 97 + rd.98 + rd. cz 99), din care: di a) cheltuieli sociale prevăzute la art. 25 din | Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal(*, cu | 93 modificările şi completările ulterioare, din care: - tichete de creşă, cf. Legii nr. 193/2006, cu modificările ulterioare; 94 - tichete cadou pentru cheltuieli sociale | potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările | 95 ulterioare; | b) tichete de masă; 9 e) vouchere de vacanță; 97 d) ch. privind participarea salariaţilor la profitul obţinut în anul precedent le) alte cheltuieli conform CCM. Alte cheltuieli cu personalul (rd. 101 + rd. 102 ca "+ rd. 103), din care: a) ch. cu plăţile compensatorii aferente disponibilizărilor de personal lb) ch. cu drepturile salariale cuvenite în baza unor hotărâri judecătoreşti Ic) cheltuieli de natură salarială aferente restructurării, privatizării, administrator special, alte comisii şi comitete Cheltuieli aferente contractului de mandat și a o altor organe de conducere și control, comisii şi comitete (rd. 105 + rd. 108 + rd. 111 + rd. 112), din care: a) pentru directori/directorat - componenta fixă - componenta variabilă b) pentru consiliul de administraţie/consiliul de supraveghere, din care: - componenta fixă - componenta variabilă ic) pentru AGA şi cenzori d) pentru alte comisii şi comitete constituite potrivit legii C5iCheltuieli cu contribuţiile datorate de angajator 3016 754 754 754 754 D. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 115 + rd. 118 + rd. 119 + rd. 120 + rd. 121 + rd, 122), din care: a) cheltuieli cu majorări şi penalități (rd. 122 + rd. 123), din care: - către bugetul general consolidat - către alţi creditori b) cheltuieli privind activele imobilizate cheltuieli aferente transferurilor pentru plata ersonalului [s) = d) [alte cheltuieli ch. cu amortizarea imobilizărilor corporate şi inecorporale e 9 ajustări şi deprecieri pentru pierdere de valoare şi provizioane (rd. 123-rd. 126), din care: fI) Icheltuieli privind ajustările și provizioanele fl. l-provizioane privind participarea la profit a e 124 1) Isalariaţilor | fL. |- provizioane in legătura cu contractul de | 125 | 2) mandat venituri din provizioane şi ajustări pentru f2) |depreciere sau pierderi de valoare , din 126 care: 2. din anularea provizioanelor (rd. 128 + rd. 197 1) 1129 + rd. 1 30), din care: | - din participarea salariaţilor la profit 128 - din deprecierea imobilizărilor corporale și |, „9 a activelor circulante - venituri din alte provizioane 130 Cheltuieli financiare (rd. 132 + rd. 135 + rd. i 2 Pa . 134 138), din care: a) lcheltuieli privind dobânzile, din care: 132 al)!aferente creditelor pentru investiţii 133 a2) laferente creditelor pentru activitatea curentă] 134 b) cheltuieli din diferenţe de curs valutar, din care: 135 bl)|aferente creditelor pentru investiţii 136 b2) aferente creditelor pentru activitatea curentă 13'7 c) lalte cheltuieli financiare 138 3| Cheltuieli extraordinare 139 [ noii BRUT (profit/pierdere) (rd. 1- 1 40 100 6649 1-7694| 4106 2961 venituri neimpozabile 141 cheltuieli nedeductibile fiscal 142 i IMPOZIT PE PROFIT 143 16 Profit net | 84 1| IWVenituri totale din exploatare, din care: (rd. 2) 1144 a) venituri din subvenții şi transferuri 145 - alte venituri care nu se iau în calcul la i b) [determinarea productivităţii muncii, cf. Legii [146 anuale a bugetului de stat i 2 eeruiei de natură salarială (rd. 87), din care: 147 135340 30461 [37804133004134071 EN) AIR 148 ba. 149 [5] RR 150 Cheltuieli cu salariile (rd. 88) 151 135340 30461 [37804/33004(34071 4! Nr. de personal prognozat la finele anului 152 ej 5: Nr. mediu de salariaţi 153 3 Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) determinat pe baza cheltuielilor de natură | Le 75 S|2) alarială [(rd. 147 - rd. 93% - rd. 98)/rd. î54 5759 x N 153]/12%*1000 | Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) i determinat pe baza cheltuielilor de natură i b) Salarială, recalculat cf. Legii anuale a bugetului 153 5759 x X x de stat i Productivitatea muncii în unități valorice pe | 7| a) ltotal personal mediu (mii lei/persoană) (rd. 156 x x x 2/rd. 753) | Productivitatea muncii în unități valorice pe i b) total personal mediu recalculată cf. Legii anuale; 157 x pă x la bugetului de stat | Productivitatea muncii în unităţi fizice pe total i c) |personal mediu (cantitate produse 158 x x x finite/persoană) W = QPE/rd. 153 i Elemente de caicul al productivităţii muncii în |. «« CL) nităţi fizice, din care 159 i Ia - cantitatea de produse finite (QPF) 160 x x x - preț mediu (p) 151 x x x - valoare = QPF xp 162 x x x - pondere in venituri totale de exploatare = |, i rd. 159/d. 2 16 x LX Plăţi restante 164 9| ICreanţe restante, din care: 165 - de la operatori cu capital 166 integral/majoritar de stat ; - de la operatori cu capital privat 167 - de la bugetul de stat 168 - de la bugetul local 169 [- de la alte entităţi 170 10 Credite pentru finanțarea activităţii curente 17 soldul rămas de rambursat) i *) în limita prevăzută la art, 25 alin. (3) lit. b din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare **) Se vor evidenția distinct sumele care nu se iau în calcul la determinarea creșterii câștigului mediu brut lunar, prevăzute în Legea anuală a bugetului de stat. | CONDUCĂTORUL EA EONDUCĂTORUL AS eee MIR TIMENTULUI A SIN EKONR-CONTABIL id za RĂȚI ANEXA hr. 3 Gradul de realizare a veniturilor totale - mii lei - N Prevederi an N-2/ 4 Prevederi an precedent 7 Le i i 2022 (a di -1)/ 2023 (La crt. Indicatori 3p (N-D) - 6/5 Aprobat | Realizat Aprobat | Realizat 0 1 2 3 4 5 6 7 1. Venituri totale (rd. 1 +rd.2+| 199000 | 186035 | 0,93 | 215100 | 175524 [0,81 ird. 3)*), din care: 1 |Venituri din exploatare*) 199000 | 186035 | 0,93 | 215100 175524 | 0,81 2. WWenituri financiare 3. |Venituri extraordinare | *) Veniturile totale și veniturile din exploatare vor fi diminuate cu sumele primite de la bugetul de stat. | Conducătorul Programul de investișii, dotări şi sursele de finanțara i INDICATORI Data finalizării investiţiei an precedent (N-1) Valoare Aprobat Realizat/ Preliminat an (035) an curent | N +1 an N + 2) i 2 ! 3 4 5 6 7 8 SURSE DE FINANȚARE A INVESTIŢIILOR, din care: r [...]