HCL 23/2023 Curățele adoptată

JUDEŢUL BIHOR COMUNA CURĂȚELE CONSILIUL LOCAL AL COMUNEI CURATELE Adresa: Comuna Curăţele, sat Curăţele, nr. 167, Cod poștal 417220, Jud. Bihor CUI: 4650588 Tel/fax: 0359/235.657 E-mail: primaria.curatele(2cjbihor.ro Pagină web www.curatele.ro HOTARAREA NR.23/14.03.2023 Privind aprobarea Bugetului de venituri si cheltuieli realizat in anul 2022 și Bugetul de venituri si cheltuieli preconizat in anul 2023 a SC AQUA CURATELE SRL MOCIORAN TEODOR-Primar al comunei Curatele avand in vedere raportul de specialitate nr.436/07.03.2023 , adresa nr.26 din 14.02.2023 emisa de Administratorul Moraru Razvan lonut al SC AQUA CURATELE SRL şi raportul de specialitate a doamnei [persoană fizică] avand functia de contabil la SC AQUA CURATELE SRL cu nr.25 din 14.02.2023; In conformitate cu prevederile Legea serviciului cu alimentare cuapa si de canalizare nr.242/2006 cu modificarilr si completarile ulteriare si a Legii serviciilor comunitare de utilitati publice nr.51/2006 cu modificarile si completarile ulterioare; Prevederile O.M.F.P. nr. 3818/2019 privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri şi cheltuieli întocmit de către unii operatori economici, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia; - Prevederile art. 4 alin. 1 din O.G. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unități administrativ teritoriale sunt acţionari unici sau majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară; - Prevederile art. 1ll din Legea nr. 31/1990 a societăților comerciale, republicată, cu modificările şi completările ulterioare; - Prevederile art. 129 alin. (1), alin. (3), lit. d şi alin. (7) lit. k din OUG nr. 57/2019 privind Codul administrativ al României. În temeiul prevederilor art, 136, alin. (1), art. 139 alin. (1) și alin. (5) şi ale art. 196 alin. (1) lit. a din Codul administrativ al României. Consiliul Local al comunei Curatele: HOTARESTE Art.1 Se aproba Bugetului de venituri si cheltuieli realizat in anul 2022 şi Bugetul de venituri si cheltuieli preconizat in anul 2023 a SC AQUA CURATELE SRL conform anexei 1,2,3,4 si 5 care face parte integranta din prezenta hotarare. Art. 2. Prin grija Secretarului general al comunei Curatele, prezenţa hotărâre va fi transmisă Instituţiei Prefectului județului Bihor pentru verificarea legalităţii, Primarului comunei Curatele, SC AQUA CURATELE, Compartimentul financiar —contabil, Pagină web www.curatele.ro. PRESEDINTE DE SEDINTA CONTRASEMNEAZA VAIDA IOAN SECRETAR GENERAL ze BORZ CLAUADIA CAMELIA Hotărâre adoptată de Consiliul Local al comunei Curatele în şedinţa ordinară din data de 14.03.2023 , au fost 1 Iconsilieri locali prezenti din 11 in functie, sistem de vot liber, cu un număr de 11 voturi „pentru” O „abţineri” şi O voturi „împotrivă”. Nr. 3.145. ANEXA Nr. 1 AUTORITATEA ADMINISTRAȚIEI PUBLICE CENTRALE/LOCALE Operatorul economic AQUA CURATELE SRL Sediul/Adresa CURATELE, NR.167,JUD.BIHOR Cod unic de înregistrare 38049842 BUGETUL DE VENITURI ŞI CHELTUIELI pe anul 2022 ! - lei - | ii 5 N Pre sdert Propuneri Estimări | Estimări |__* INDICATORI jPresecent (N an curent [+ [aa N-+1 [an N--2 [Io d. N) 2024 | 2025 [2|= 2022 2023 7/5 8/7 0 2 | 3 4 5 5/4 7 8 9 [10 IL [VENITURI TOTALE (rd. 1 =rd.2+rd.5+rd. 6) 1 [199.000 215.100 1 [230.000 [235.000 1| [Venituri totale din exploatare, din care: 2 1199.000 215.100 1 [230.000 [235.000 a) |subvenţii, cf. prevederilor legale în vigoare 3 b) |transferuri, cf. prevederilor legale în vigoare 4 2| |Venituri financiare 5 3] |Venituri extraordinare 6 II | CHELTUIELI TOTALE (d. 7 =rd. 8 + rd. 20 +rd. 21) 7 [198.740 215.000 p25.500 [234.000 "N1| Cheltuieli de exploatare, din care: 8 „cheltuieli cu bunuri și servicii 9 [64.700 [73.160 [70.500 |7.700 „cheltuieli cu impozite, taxe şi vărsăminte asimilate 10 [2.490 3000 5000 5000 cheltuieli cu personalul, din care: 11 CO (Cheltuieli de natură salarială (rd. 13 + rd. 14) 12 [134.450 138.840 150.000 [152.000 C1 |ch. cu salariile 13 [126.954 130.000 145.000 [146.000 (C2 IBonusuri/voucere de vacanta 14 14350 4350 |C3 alte cheltuieli cu personalul, din care: 15 Cheltuieli cu plăţi compensatorii aferente disponibilizărilor! 16 de personal ca Cheltuieli aferente contractului de mandat şi a altor organe 17 de conducere şi control, comisii şi comitete C5 |Cheltuieli cu contribuţiile datorate de angajator 18 [3046 4490 5000 6000 alte cheltuieli de exploatare 19 Cheltuieli financiare 20 (Cheltuieli extraordinare 21 IN REZULTATUL BRUT -profit 22 [260 100 500 1000 IV IMPOZIT PE PROFIT 23 42 16 80 160 PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA Y IMPOZITULUI PE PROF IT, din care: 24 p58 84 +20 840 Rezerve legale 25 (Alte rezerve reprezentând facilităţi fiscale prevăzute de lege [26 Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenţi 27 L_ Constituirea surselor proprii de finanţare pentru proiectele Ă Cofinanţate din împrumuturi externe, precum și pentru Constituirea surselor necesare rambursării ratelor de capital, [28 plății dobânzilor, comisioanelor şi altor costuri aferente acestor împrumuturi Alte repartizări prevăzute de lege 29 Profitul contabil rămas după deducerea sumelor de la rd. 25, |a 9 26, 27, 28, 29 i [Participarea salariaților la profit în limita a 10% din profitul net, dar nu mai mult de nivelul unui salariu de bază mediu , A A i Anei 31 lunar realizat la nivelul operatorului economic în exerciţiul financiar de referință Minimum 50% vărsăminte la bugetul de stat sau local în cazul regiilor autonome, ori dividende cuvenite acţionarilor, în cazul! 35 societăților/ companiilor naţionale şi societăţilor cu capital integral sau majoritar de stat, din care: | dividende cuvenite bugetului de stat 33 - dividende cuvenite bugetului local 33a ai | dividende cuvenite altor acţionari 34 Profitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute la rd. 31 - rd. 32 se repartizează la alte rezerve și constituie sursă proprie de 35 finanţare VI VENITURI DIN FONDURI EUROPENE 36 VII (CHELTUIELI ELIGIBILE DIN FONDURI EUROPENE, din 37 care cheltuieli materiale 38 cheltuieli cu salariile 39 cheltuieli privind prestările de servicii 40 cheltuieli cu reclama şi publicitate Căi alte cheltuieli 42 VIU SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care: 43 1] locaţii de la buget 44 alocaţii bugetare aferente plăţii angajamentelor din anii 45 anteriori IX (CHELTUIELI PENTRU INVESTIȚII 46 X IDATE DE FUNDAMENTARE 47 1] Nr. de personal prognozat la finele anului 48 3 3 2| Nr. mediu de salariați total 498 ej Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) determinat pe K 3 baza cheltuielilor de natură salarială *) 50 .527 pei p.626 B.166 |Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) determinat pe 4| baza cheltuielilor de natură salarială, recalculat cf. Legii 51 [3.527 3.611 [3.626 3.166 anuale a bugetului de stat **) 5| Productivitatea muncii în unităţi valorice pe total personal 52 l66 56 Pai mediu (mii lei/persoană) (rd. 2/rd. 49) 6 Productivitatea muncii în unităţi valorice pe total personal 53 mediu recalculată cf. Legii anuale a bugetului de stat 7| Productivitatea muncii în unităţi fizice pe total personal mediu 54 cantitate produse finite/ persoană) [Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale (rd. 7/rd. 1)x1000 | 55 9| Plăţi restante 56 10| |Creanţe restante 57 *) Rd. 50 = Rd. 154 din Anexa de fundamentare nr. 2 **) Rd. 51 = Rd. 155 din Anexa de fundamentare nr.2 ANEXA Nr. 2 AUTORITATEA ADMINISTRAȚIEI PUBLICE CENTRALE/LOCALE Operatorul economic AQUA CURATELE SRL Sediul/Adresa CURATELE, NR.167, JUD.BIHOR Cod unic de înregistrare 38049842 Detalierea indicatorilor econoimico-financiari prevăzuţi în bugetul de venitul şi cheltuieli şi repartizarea pe trimestre a acestora PELIMINAT 2023 - Prevederi an precedent (N-1) Propuneri an curent (N) %| 9 ai ; liminaţi , =|8 Nr. |Realizaţi Aprobat e din care: INDICATORI rd. |an N-2 2023 6/5|5/ conform. |conform Trim HG/Ordin |Hotărarii Trim 1 |Trim II |Trim UI IV comun | C.A. 1 2 3 3a 4 4a 5 6a 6b 6c 6 7Ii VENITURI TOTALE (rd. 2 + rd. 22 + rd, 28) | 1 215.100 | 53.775 |53.775|53.775 [53.775 1] Venituri totale din exploatare (ed. 3-+rd.8+ Pi rd. 9 + rd. 12+ rd. 13 + rd. 14), din care: a) din producţia vândută (rd. 4+rd.5+rd.6+ 3 Id. 7), din care: a1) din vânzarea produselor 4 (42) |din servicii prestate 5 [a3) din redevenţe și chirii 6 la4) [alte venituri i “din vânzarea mărfurilor 8 din subvenţii şi transferuri de exploatare C) laforente cifrei de afaceri nete (rd. 10+rd.11),] 9 din care: cl (subvenţii, cf. prevederilor legale în vigoare| 10 2 transferuri, cf. prevederilor legale în A 1 igoare d) [din producţia de imobilizări 12 e) [venituri aferente costului producţiei în curs de 13 executie 8 alte venituri din exploatare (rd. 15+ rd. 16+ 14 rd. 19+rd.20+rd. 21), din care: 1) |din amenzi şi penalități 15 (3) din Vânzarea activelor şi alte operații de 16 capital (rd. 18 + rd. 19), din care: - active corporale 17 - active necorporale 18 3) [din subvenţii pentru investiţii 19 [F4) [din valorificarea certificatelor CO2 20 (£5) [alte venituri 21 2| Venituri financiare (rd. 23 + rd. 24 + rd, 25 + 22 rd. 26 + rd. 27), din care: a) [din imobilizări financiare 23 b) [din investiţii financiare 24 C) din diferenţe de curs 25 “din dobânzi 26 €) alte venituri financiare 27 3] |Venituri extraordinare 28 CHELTUIELI TOTALE (rd. 30 + rd. 136 + rd. 144)| 29 215.000 | 52.540 [57.380 52.540 [52.549 1 Cheltuieli de exploatare (rd. 31 + rd. 79 + rd. 86+ rd. 120), din care: 30 A. Cheltuieli cu bunuri şi servicii (rd, 32 + rd. 40 + rd. 46), din care: 31 [76.160 19.040 | 19.040 | 19.040 [19.040 js ieli privină d soi câ. 33 Ft [op 29.500 | 7375 | 7375 | 375 h375 a) cheltuieli cu materiile prime 33 b) cheltuieli cu materialele consumabile, din care:| 34 20.000 5000 | 5000 | 5000 15000 b1)|cheltuieli cu piesele de schimb 35 b2) [cheltuieli cu combustibilii 36 9.500 2375 | 2375 | 2375 h375 cheltuieli privind materialele de natura a obiectelor de inventar 57 d) [cheltuieli privind energia și apa 38 e) cheltuieli privind mărfurile 39 |ao|Cheltuieli privind serviciile executate de terţi 40 rd. 41 +rd. 42 + rd. 45), din care: a) cheltuieli cu întreţinerea şi reparaţiile 4 30.060 7515 | 7515 | 7515 7515 [ cheltuieli privind chiriile (rd. 43 + rd. 44) din ) care: e bol; către operatori cu capital Pe integral/majoritar de stat b2)|- către operatori cu capital privat 44 C) prime de asigurare 45 Cheltuieli cu alte servicii executate de terți (rd. |A3447 + rd. 48 + rd. 50+ rd. 57 + rd, 62 + rd, 634 46 16.600 4.150 | 4.150 | 4.150 14.150 rd. 67 + rd. 68 + rd. 69+rd. 78), din care: a) cheltuieli cu colaboratorii 47 b) cheltuieli privind comisioanele şi onorariul, din| 48 care: b1) cheltuieli privind consultanta juridică 49 c) Cheltuieli de protocol, reclamă şi publicitate 50 rd. 51 + rd. 53), din care: 1) cheltuieli de protocol, din care: SI | tichete cadou potrivit Legii nr, 193/2006, 52 cu modificările ulterioare :2) phelmicli de reclamă şi publicitate, din 53 p în - tichete cadou ptr. cheltuieli de reclamă. şi publicitate, potrivit Legii nr. 193/2006, cu | 54 modificările ulterioare | tichete cadou ptr. campanii de marketing, studiul pieţei, promovarea pe pieţe 55 existente sau noi, potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările ulterioare - ch. de promovare a produselor 56 4 Ch. cu sponsorizarea, potrivit O.U.G. nr. 57 2/2015 (rd. 58 + rd. 59 + ra. 61), din care: a ch. de sponsorizare in domeniul medical şi 58 sănătate 42) ch. de sponsorizare in domeniile educaţie, 59 învăţământ, social şi sport, din care: d3)|- pentru cluburile sportive 60 4) ch. de sponsorizare pentru alte acţiuni şi 51 activităţi FA |eheltuieli cu transportul de bunuri şi persoane | 62 7 eheltuieli de deplasare, detaşare, transfer, din 63 500 125 125 125 125 - cheltuieli cu diurna (rd. 65 + rd. 66), din care:| 64 Linterna 65 rexterna 66 &) Cheltuieli poștale şi taxe de telecomunicații 67 h) cheltuieli cu serviciile bancare şi asimilate 68 1100 275 275 275 1275 ;) [alte cheltuieli cu serviciile executate de terţi, 300 3000 [3000 î) lin care:REDEVENTA PRIMARIE 6 12000 | 3000 | 3000 | 3000 f i1) |cheltuieli de asigurare şi pază 70 i) cheltuieli privind întreţinerea şi 71 funcţionarea tehnicii de calcul 3) |eheltuieli cu pregătirea profesională IP) ia) cheltuieli cu reevaluarea imobilizărilor Zi orporale și necorporale, din care: - aferente bunurilor de natura domeniului 74 public 5) [cheltuieli cu prestațiile efectuate de filiale |75 Cheltuieli privind recrutarea şi plasarea 6) personalului de conducere cf. Ordonanţei | 76 de urgentă a Guvernului nr. 109/2011 in cheltuieli cu anunţurile privind licitaţiile și 77 alte anunţuri Î) [alte cheltuieli IMPOZITE 78 [3000 1000 1000 | 1000 11000 B Cheltuieli cu impozite, taxe şi vărsăminte asimilate (rd. 80 + rd, 81 + rd. 82 + rd. 83 + rd. 84 79 + rd. 85), din care: -. eh. cu taxa pt. activitatea de exploatare a a) A 80 resurselor minerale b) ch. cu redevenţa pentru concesionarea 31 bunurilor publice și resursele minerale c) |ch. cu taxa de licență 82 d) ch. cu taxa de autorizare 83 e) fch. cu taxa de mediu 84 £) cheltuieli cu alte taxe şi impozite 85 C. Cheltuieli cu personalul (rd. 87 + rd. 100 + rd. 104 + rd. 113), din care: 86 138.840 | 33.500 |38.340133.500 [33.500] CO|Cheltuieli de natură salarială (rd. 88 +rd. 92) |87 134.840 | 33.500 [38.340133.500 [33.500) cafgneliieli cu salariile (d. 89 + ră. 30 + d-91),] 130.000. | 32.500 [32.500] 32.500 B2.500) a) salarii de bază 89 130.000 | 32.500 [32.500] 32.500 32.500] „|. |b) sporuri, prime şi alte bonificaţii aferente 90 * Balariului de bază (conform CCM) €) alte bonificaţii (conform CCM)! 91 cz [Bonusuri (rd. 93 + rd. 96 + rd. 97 +rd. 987 rd. 9% 4840 4840 99), din care: a) cheltuieli sociale prevăzute Ia art. 25 din ILegea nr. 227/2015 privind Codul fiscal(*, cu 93 modificările şi completările ulterioare, din Care: - tichete de creșă, cf. Legii nr. 193/2006, cu 94 modificările ulterioare; | tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările| 95 ulterioare; b) tichete de masă; 96 e) vouchere de vacanţă; 97 4350 4350 ON d) ch. privind participarea salariaţilor la profitul obţinut în anul precedent 9% e) alte cheltuieli conform CCM./impozite pe 99 190 490 [voucere 3 Alte cheltuieli cu personalul (rd. 101 + rd. 102 100 H+ rd. 103), din care: a) ch. cu plăţile compensatorii aferente 101 disponibilizărilor de personal bb) ch. cu drepturile salariale cuvenite în baza 102 junor hotărâri judecătoreşti e) cheltuieli de natură salarială aferente restructurării, privatizării, administrator 103 special, alte comisii şi comitete [Cheltuieli aferente contractului de mandat şi a Ic4 altor organe de conducere şi control, comisii şi 104 comitete (rd. 105 + rd. 108 + rd. 11i+rd. 112), din care: a) pentru directori/directorat 105 componenta fixă 106 - componenta variabilă 107) b) pentru consiliul de administraţie/consiliul de! A 108 supraveghere, din care: - componenta fixă 109 - componenta variabilă 110 E) pentru AGA și cenzori 11 d) pentru alte comisii şi comitete constituite hi - 112 otrivit legii CS|Cheltuieli cu contribuţiile datorate de angajator] 113 4000 1000 | 1000 | 1000 [1000 D. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 115 + rd. 118 +rd. 119 + rd. 120 + rd. 121 + rd. 122), din care: cheltuieli cu majorări și penalităţi (rd. 122 + rd. şi provizioane (rd. 123-rd. 126), din care: 2|123), din care: 115 - către bugetul general consolidat 116 - către alţi creditori 117 b) cheltuieli privind activele imobilizate 118 cheltuieli aferente transferurilor pentru plata c) . 119 personalului d) alte cheltuieli 120 e) ch. cu amortizarea imobilizărilor corporale şi 121 necorporale 8 ajustări şi deprecieri pentru pierdere de valoare 192 £1) |eheltuieli privind ajustările şi provizioanele! 123 El. [-provizioane privind participarea la profit a 1) salariaţilor FI. |- provizioane in legătura cu contractul de 2) mandat venituri din provizioane şi ajustări pentru 2) [depreciere sau pierderi de valoare „din 126 care: 124 125 (2. |din anularea provizioanelor (rd. 128 + rd. 2) |I29-+rd. 1 30), din care: 127 - din participarea salariaţilor la profit 128 |- din deprecierea imobilizărilor corporale şii , : 129 a activelor circulante | venituri din alte provizioane 130 Cheltuieli financiare (rd. 132 + rd. 135 + rd. 131 7 138), din care: a) cheltuieli privind dobânzile, din care: 132 a1) aferente creditelor pentru investiţii 133 k2) aferente creditelor pentru activitatea 134 curentă Cheltuieli din diferenţe de curs valutar, din b) N 135 care: b1) aferente creditelor pentru investiţii 136| b2) aferente creditelor pentru activitatea 137 curentă C) [alte cheltuieli financiare 138 Cheltuieli extraordinare 139 REZULTATUL BRUT profit(rd. 1-rd. 29) 140 100 enituri neimpozabile 141 cheltuieli nedeductibile fiscal 142 + IMPOZIT PE PROFIT 143 DATE DE FUNDAMENTARE Venituri totale din exploatare, din care: (rd. 2) [144 a)|- venituri din subvenţii şi transferuri 145 - alte venituri care nu se iau în calcul la b) [determinarea productivităţii muncii, cf. Legii |146 anuale a bugetului de stat Cheltuieli de natură salarială (rd. 87), din care: 147 **) 3)... 148 b) e. 149 CI. 150 w Cheltuieli cu salariile (rd. 88) 151 4 r. de personal prognozat la finele anului 152 Nr. mediu de salariaţi 153 Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) 6|a) determinat pe baza cheltuielilor de natură 154 x x salarială [(rd. 147 - rd. 93* - rd. 98)/rd. 153]/12*1000 Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) b) determinat pe baza cheltuielilor de natură 155 PI x salarială, recalculat cf. Legii anuale a bugetului de stat Productivitatea muncii în unități valorice pe 7 |a) total personal mediu (mii lei/persoană) (rd. 156 x x B/rd. 753) Productivitatea muncii în unităţi valorice pe b) total personal mediu recalculată cf. Legii 157 x x |”+__lanuale a bugetului de stat Productivitatea muncii în unităţi fizice pe total C) personal mediu (cantitate produse 158 x x finite/persoană) W = OPE/rd. 153 |Elemente de calcul al productivității muncii în el unităţi fizice, din care 159 x x - cantitatea de produse finite (QPF) 160 x x - preț mediu (p) 161 x | valoare = QPF x p 162] x - pondere in venituri totale de exploatare = rd. 159/rd. 2 165 XX 8] Plăţi restante 164 9| |Creanţe restante, din care: 165 - de la operatori cu capital 166 integral/majoritar de stat - de la operatori cu capital privat 167 TA - de la bugetul de stat 168 - de la bugetul local 169 | de la alte entităţi 170 19 (Credite pentru finanțarea activităţii curente 171 soldul rămas de rambursat) *) În limita prevăzută la art. 25 alin. (3) îit. b din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare **) Se vor evidenția distinct sumele care nu se iau în calcul la determinarea creșterii câștigului mediu brut lunar, prevăzute în Legea anuală a bugetului ANEXA Nr. 3 Gradul de realizare a veniturilor totala [o - lei Ne. | Prevederi an N-2/ 9 4= Prevederi n precedent] 7 = crt. Indicatori 3 (N-1) 6/5 Aprobat | Realizat Aprobat | Realizat 0 1 2 3 4 5 6 7 1. Misu ge 61 +rd-2+ | 0000 [197473] 1 199.000 | 186.035 | 0,93 1 Venituri din exploatare*) 2. Venituri financiare 3. [Venituri extraordinare *) Veniturile totale şi veniturile din exploatare vor fi diminuate cu sumele primite de la bugetul de stat, D ANEXA Nr. 4 Programul! de investiții, dotări şi sursele de finanțare . - lei + Data an precedent (N-1)| Valoare INDICATORI finalizării Realizaț/ | an |an|an investiţiei lAprobaţ e: ““ [curenti N ÎN ți Preliminat ON) lazi o 2 3 4 5 6 [7]s 1| |SURSE DE FINANȚARE A INVESTIŢIILOR, din care: Surse proprii, din care: = a) - amortizare b) - profit Alocaţii de la buget > [75] Credite bancare, din care: a) - interne b) - externe = |Alte surse, din care: L (denumire sursă) - (denumire sursă) II] CHELTUIELI PENTRU INVESTIȚII, din care: investiţii în curs, din care: a) pentru bunurile proprietatea privata a operatorului economic: | (denumire obiectiv) ==3 - (de [...]