HCL 156/2014 Constanța adoptată

ROMÂNIA JUDEŢUL CONSTANŢA MUNICIPIUL CONSTANŢA CONSILIUL LOCAL Pai HOTĂRÂRE privind aprobarea rectificării bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2014 ale Regiei Autonome „Exploatarea Domeniului Public şi Privat” Constanţa Consiliul local al municipiului Constanţa întrunit în şedinţa ordinară din data de 28.08.2014 Luând în dezbatere expunerea, de moțţive a domnului primar Radu Ştefan Mazăre înregistrată sub nr. 4440 zile ujrapontu Comisiei de specialitate nr. 1 de studii, prognoze economico - sociale, buget finanţe şi administrarea domeniului public şi privat al municipiului Constanţa, precum şi Referatul nr. 9868/17.07.2014 al conducerii Regiei Autonome „Exploatarea Domeniului Public şi Privat” Constanţa, Având în vedere Legea nr.273/2006 privind finanţele publice locale cu modificările şi completările ulterioare şi Legea nr. 356/2013 privind bugetul de stat pe anul 2014, OG 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară şi OG 109/2011 privind guvernanţa corporativă a întreprinderilor publice. in temeiul prevederilor art. 36, alin.2, lit.b, alin.3, lit. c şi art.115, alin.1, lit. b din Legea nr. 215/2001 privind administraţia publică locală republicată : HOTĂRĂŞTE ART. 1 Se aprobă rectificarea bugetului de venituri şi cheltuieli a RAEDPP Constanţa pe anul 2014, conform anexelor nr.1-8, parte integrantă din bugetul de venituri și cheltuieli pe 2014, astfel: - venituri totale în sumă de, din care: 13 837 mii lei - surse de la bugetul local! pentru: . 3 752 mii lei a, acoperire deficit Țara Piticilor 1 265 mii lei b. acoperire deficit Pista Roleri 435 mii lei c. administrare Campus Henry Coandă 2 052 mii lei - surse proprii 10 085 mii lei — cheltuieli în sumă de 13 707 mii lei - profit brut 130 mii lei - investiţii din buget local 32 033 mii lei ART. 2 Anexele nr.1, nr.2, nr.3, nr.4, nr.5, nr.6, nr.7, nr.8 fac parte integrantă din prezenta hotărâre. ART. 3 Compartimentul comisiilor de specialitate ale Consiliului local va comunica prezenta hotărâre Regiei Autonome „Exploatarea Domeniului Public şi Privat” Constanţa şi Direcţiei financiare, în vederea aducerii la îndeplinire şi spre ştiinţă Institutiei prefectului judeţului Constanţa. Prezenta hotărâre a fost adoptată de .......20........ consilieri din 27 membri. ip PREŞEDINTE ŞEDINŢĂ, „ CONTRASEMNEAZĂ, | SECRETAR Rosu Vasile MARCELA ENACHE Ps. ROMÂNIA JUDEŢUL CONSTANŢA MUNICIPIUL CONSTANŢA CONSILIUL LOCAL Anexa nr.1 BUGETUL DE VENITURI ŞI CHELTUIELI PE ANUL 2014 mii lei % Aprobat |Propunert Nr, Estimări] Estimări INDICATORI an curenti rectificare] % rd. 2014 an curent an 2015 | an 2016 [9=7/6 [10=877| [:] 2 3 4 > 6=b/4 i :] E] 10 VENITURI TOYALE (Rd.1=Rd.2+Rd.5+Rd.6) 1 12767 13837 1,09 14114 | 14396 | 1,11 | 1,02 enituri totale din exploatare, din care: 2 12752 13822 1,09 14098 14380 | 1,11 | 1,02 ) Bubvenţii, cf. prevederilor legaie în vigoare 3 3752 3752 1,00 3827 3904 1,02 | 1,92 b) jtransferuri, cf. prevederilor legale în vigoare 4 [%) 2] enituri financiare 5 15 15 1,00 15 16 1,02 | 1.02 enlituri extraordinare 6 ] 0 ] ICHELTUIELI TOTALE (Rd.7=Rd.8+Rd.20+Rd.21) 7 12742 13707 1,07 13981 14261_| 1,10 | 1,02 Cheltuieli de exploatare, din care: 8 12742 13707 1,07 13981 14261 | 1,10 | 1,02 A [cheltuieli cu bunuri si servicii 9 6253 6321 1,01 6447 6576 | 1,03 [| 1.02 B.cheltuieli cu impozite, taxe si varsaminte asimilate 10 500 1060 2,12 1081 1103 2,16 | 1.02 C.jcheltuieii cu personalul, din care: 11 5989 6166 1.03 6289 6415 [| 1,05 | 1,02 ICO |Cheltuieli de natură salarială(Rd.13+Rd,14) 12 4563 4403 0,96 44931 4581 0,98 | 1,02 [C1 feh. cu salariile 13 4253 4053 0.96 4144 4227 | 0,97 | 1.02 Ic2 |bonusuri 14 310 340 1,10 347 354 1,12 | 1.02 IC3 [alte cheltuieli cu personaiui, din care: 15 2) 0 cheltuieli cu plati compensatorii aferente 16 o o liisponibilizaritor de personal Cheltuleli aferente contractului de mandat si a altor IC4 Jorgane de conducere si control, comisii si comitete] 17 188 490 2,61 500 510 2,66 | 1,02 heltuieli cu asigurările şi protecţia socială, os ondurile speciale şi alte obligaţii legale 18 1238 1273 1.03 1298 1324 105 | 1.02 |D.jalte cheituleil de exploatare 19 e) [2] heltuieli financiare 20 [e] [9] heltuieli extraordinare 21 [] 2] LL] EZULTATUL BRUT (profit/pierdere) 22 25 130 5,20 133 135 5.30 || 1,02 V IMPOZIT PE PROFIT 23 4 33 8,25 34 34 8,42 | 1,02 ROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA V IMPOZITULUI PE PROFIT, din care: 24 21 97 4,62 99 101 [4,71 | 1,02 |Rezerve legale 25 1 5 5,00 5 5 5,10 || 1,02 Alte rezerve reprezentând facilităţi fiscale prevăzute de lege 26 9 0 Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenţi 27 9 2) [Constituirea surselor proprii de finanţare pentru proiectele cofinanţate din împrumuturi externe, precum i pentru constituirea surselor necesare rambursării [iar de capital, plaţii dobânzilor, comisioanelor şi 28 U U ltor costuri aferente acestor împrumuturi Jte repartizări prevăzute de lege 29 2] 0 Profitul contabil rămas după deducerea sumelor de la IRdi, 25, 26, 27, 28, 29 30 20 92 4,50 94 96 4,69 | 1,02 articiparea salariaţilor la profit în limita a 10% din profitul net, dar nu mal mult de nivelul unui salariu de bază mediu lunar realizat la nivelul operatorulul Cal 1 o 0,00 lu U 0.00 conomic în exerciţiul financiar de referinţă inimim 50% vărsăminte la bugetul de stat sau tocal în azul regiilor autonome, ori dividende cuvenite ctionarilor, în cazul societăţilor! companiilor naţionale] 32 10 46 4,60 47? 48 4,69 | 1,02 | societăţilor cu capital integral sau majoritar de stat, kiin care: | * dividende cuvenite bugetului de stat 33 o 0 b)| - dividende cuvenite bugetului local 33a 0 [) c)| - dividende cuvenite altor acţionari 34 [ș] [9] rofitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute la Rd.31 - Rd.32 se repartizează la alte rezerve şi constituie sursă] 35 9 46 5,11 47 48 521 | 1,02 roprie de finanţare MARCELA ENACHE % Nr. Aprobat Propuneri Estimări] Estimări INDICATORI an curent|rectificare| % 2 rd. 2014 an curent an 2015 | an 2016 [9=7/5 [10=8/7 [] 2 3 4 3 6=b/4 7 :] E] 19 Vi VENITURI DIN FONDURI EUROPENE 36 0 0 , HELTUIELI ELIGIBILE DIN FONDURI EUROPENE, Ul in care 37 0 [) h)| cheltuieil materiale 38 2) 2) b)kheltuieli cu salariite 39 9 o ic) fcheituieli privind prestarile de servicii 40 L) i ki) [cheltuieli cu reclama si publicitate PI] [] 9 fe) Rite cheltuieli 42 2) Le) TI [SURSE DE FINANŢARE A INVESTIŢIILOR, din care: 43 | 32033 | 32033 1,00 | 24560 | 8000 [0,77 | 0,33 locaţii de la buget 44 32033 32033 1,00 24560 8000 | 0,77 | 0,33 locaţii bugetare aferente plăţii angajamentelor din nii anterlori 4% o o X, CHELTUIELI PENȚRU INVESTIŢII 46 | 32033 | 32033 1,00] 24560 | 8000 [| 0,77 | 0.33 X IDATE DE FUNDAMENTARE 47 2) i] r. de personal prognozat la finele anului 48 145 145 1,00 145 145 1,00 | 1,00 r.mediu de salariaţi total 43 133 129 9,97 132 134 0,99 | 1,02 Castigul mediu tunar pe salariat (lei/persoană) determinat pe baza cheltulelilor de natură salarială 50 2.859 2.844 0,99 2901 2959 1,01 | 1,02 Rd.12/Rd.43)/12*1000 Castigul mediu lunar pe salariat deterninat pe baza cheltuielilor cu salariile (lel/persoană) 51 2.665 2.625 0,99 2678 2731 1,00 | 1,02 Rd.13/Rd.49)/12*1000 Productivitatea muncii în unităţi valorice pe total lborsonal mediu (mii tel/persoană) (Rd.2/Rd.49) 52 | 96 107 112 | 09 [ 111 [114] 1,02 Productivitatea muncii în unităţi fizice pe total personal o o mediu (cantitate produse finite! persoană) 53 Cheltuieii totale la 1000 lei venituri totale Rd.7/Rd.1)x1000 54 998 931 9.99 991 931 0,39 | 1.00 Plăţi restante 55 ICreanţe restante 56 620 620 1,00 600 550 0.97 | 0,92 PREŞEDINTE DE ŞEDINŢĂ, CONTRASEMNEAZĂ, SECRETAR ROMÂNIA JUDEŢUL CONSTANŢA MUNICIPIUL CONSTANŢA CONSILIUL LOCAL Anexa nr. 2 Detalierea indicatorilor economico-financiari prevăzuţi în bugetul de venituri şi cheltuieli mii lei An precedent, 2013] An curent, 2014 Propuneri Nr. | Aprobat Aprobat rectificare | , o, INDICATORI ng. | AProba proba an curent, | % | % conform | Realizat | contorm | Realizat | 2014 Hotararii Hotararii C.A. C.A. 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 | 19 ] VENITURI TOTALE (Rd.2+Rd.22+Rd.28) 1 12497 13753 12767 6716 13837 11,01[1,08 Venituri totale din exploatare 1] |(Rd.3+Rd.8+Rd.9+Rd.12+Rd.13+Rd.14), din care: 2 | 12482 | 13726 | 12752 | 6708 | 13822 [1,01[1,08 2) ain producţia vândută (Rd.4+Rd.5+Rd.6+Rd.7), din , 7352 7304 7400 4180 7908 1,07|1.07 a1) |din vânzarea produselor 4 | a2) |din servicii prestate 5 a3) din redevenţe şi chirii 6 | 7352 | 7394 | 7400 | 4180 7908 |1,07|1,07 a4) |alte venituri 7 b) |din vânzarea mărfurilor 8 din subvenţii şi transferuri de exploatare aferente C) |cifrei de afaceri nete (Rd.10+Rd.11), din care: 9 3530 3528 3752 1080 3752 1.05/1,00 c1 |subvenţii, cf. prevederilor legale în vigoare 10 3530 3528 1080 3752 1,06 c2 |transferuri, cf. prevederilor legale în vigoare 11 i d) |din producţia de imobilizări 12 e) venituri aferente costului producţiei în curs de execuţie 13 alte venituri din exploatare î) |(Rq.15+Rd.16+Rd.19+Rd.20+Rd.21), din care: 14| 1500 | 2804 | 1600 | 1448 | 2162 10,7711,35 $1) |din amenzi şi penalităţi 15 100 803 100 246 250 0,31|2,50 f2) |din vânzarea activelor şi alte operaţii de capital (Rd.18+Rd.19), din care: 16 - active corporale 17 - acțive necorporale 18 f3) |din subvenţii pentru investiţii 19 f4)__|din valorificarea certificatelor CO2 20 (f5)__Jalte venituri 21 1500 2001 1500 1202 1912 9,96|1,27 Venituri financiare (Rd.23+Rd.24+Rd.25+Rd.26+Rd.27), 2 din care: 22 15 27 15 8 15 9,56|1,00 a) |din imobilizări financiare 23 | b) |din investiţii financiare 24 | c) |din diferenţe de curs 25 d) |din dobânzi 25 e) [alte venituri financiare 27 15 27 15 8 15 0,56|1,00 3 Venituri extraordinare 28 zf II |CHELTUIELI TOTALE (Rd.30+Rd.136+Rd.144) 29 | 12472 13627 12742 6615 13707 [1.0111,08! 1 Cneituieii de exploatare (Rd.31+Rd.79+Rd.86+Rd.120), din 20 12472 13627 12742 6615 13707 [1.011,08 A. Cheltuieli cu bunuri şi servicii (Rd.32+Rd.40+Rd.46), din 4 5517 6619 5685 3049 6181 0,83]1,09 Cheltuieli privind stocurile A1 |(Rd.33+Rd.34+Rd.37+Rd.38+Rd.39), din care: go | 1948 | 2509 | 2048 | 268 650 10,26]0,32 a) |cheltuieli cu materiile prime 33 2) b) |chettuieli cu materialele consumabile, din care: 34 200 260 404 117 300 1.1510,74 b1) [cheltuieli cu piesele de schimb 35 20 19 21 3 40 2,11|1,90 b2) [cheltuieli cu combustibilii 36 100 | 78 102 38 80 1.030,78 cheituleli privind materialele de natura obiectelor de 0.09]0.25 c) inventar 37 648 578 200 19 50 , D d) |cheltuieli privind energia şi apa 38 1100 1671 1444 132 300 0,18|9,21 e) |cheltuieli privind mărfurile 39 [?] An precedent, 2013| An curent, 2014 | Propuneri Nr. | Aprobat Aprobat rectificare | , % INDICATORI rd. | AProba p an curent, % | % contorm | Realizat | conform | Realizat | 2014 Hotararii Hotararii C.A. C.A. i 2 3 4 5 6 7 8 9 | 10 Cheltuleii privind serviciile executate de terți A2 (Rd.41+Rd.42+Rd.45), din care: 40 755 633 767 284 745 1,18]0,97 a) |cheltuieli cu întreţinerea şi reparaţiile 41 600 482 612 195 550 114 0,90] b) cheltuieli privind chiriile (Rd.43+Rd.44) din care: 42 140 140 140 85 180 1,29]1,29 b1) |: către operatori cu capital integral/majoritar de stat 43 b2)_| - către operatori cu capital privat 44 140 140 140 85 180 1,29]1,29 c) |prime de asigurare 45 15 11 15 4 15 1,36]1,00 Cheltuieli cu alte servicii executate de terţi A3 |(Rd.47+Rd.48+Rd.50+Rd,57+Rd.62+Rd.63+Rd.67+ 2814 3477 2870 2437 4786 1,38]1,67 Rd.68+Rd.69+Rd.78), din care: 46 a) |cheltuieli cu colaboratorii 47 b) [cheltuieli privind comisioanele şi onorariul, din care: 48 50 b1) |eheltuleii privind consultanţa juridică 49 50 — cheltuieli de protocoi, reclamă şi publicitate c) (Rd.51+Rd.53), din care: 50 35 10 36 îi 35 3,50|0,97 1) |cheltuieli de protocol, din care: 51 10 10 15 4 15 1,50|1,00 - tichete cadou potrivit Legii nr.193/2096, cu modificările ulterioare 52 c2) [cheltuieli de reclamă şi publicitate, din care: 53 25 (9) 21 7 20 0,95 - tichete cadou ptr, cheltuieli de reciamă şi publicitate, potrivit Legii nr.193/2006, cu modificările ulterioare 54 - tichete cadou ptr. campanii de marketing, studiul pieţei, promovarea pe pieţe existente sau noi, potrivit Legii nr.193/2006, cu modificările | ulterioare 55 _| - ch.de promovare a produselor 56 Ch. cu sponsorizarea (Rd.58+Rd.59+Rd.60+Rd.61), din 19,0 d) care: 57 10 1 10 10 ) 1,00 d1)_Jeh.de sponsorizare a cluburilor sportive 58 2) _|eh. de sponsorizare a unităţilor de cult 59 d3) en. privind acordarea ajutoarelor umanitare si sociale 60 TUU 14)_arte cheltuieli cu sponsorizarea 51 10 1 10 10 a_[100 e) |cheltuieli cu transportul de bunuri şi persoane 62 20 19 20 6 12 ___[9,63]0,650 f) |cheltuieti de deplasare, detaşare, transfer, din care: 63 1 8 - cheltuieli cu diurna (Rd.65+Rd.66), din care: 64 -interna 65 -externa 66 g) |cheltuieli poştate şi taxe de telecomunicaţii 67 70 64 72 35 72 1,13]1,00 h) |cheituieli cu serviciile bancare şi asimilate 68 25 24 25 13 25 1,04|1,00 i) alte cheltuieii cu serviciile executate de terţi, din care: sa 1247 1247 1584 see 1355 1,0910,86 i1) |cheltuieli de asigurare şi pază 70 | 1100 1140 1474 515 1230 |1,08]0,83 i2) |cheltuieli privind întreţinerea şi funcţionarea tehnicii de calcul 7 107 107 110 17 35 0,33/0,32 i3) [cheltuieli cu pregătirea profesională 72 | i4) |cheltuieli cu reevaluarea imobilizărilor corporale şi necorporale, din care: 73 40 0 32 55 -aferente bunurilor de natura domeniului public__|_74 i5) [cheltuieli cu prestațiile efectuate de filiale 75 i6) |cheltuieli privind recrutarea şi plasarea personalului de conducere cf. Ordonanţei de 2 5 urgenţă a Guvernului nr. 1409/2011 76 i7) |eheituieli cu anunţurile privind licitaţiile şi alte anunţuri 77 20 |)_Jalte cheltuieli 78 1407 2112 1123 1865 . 3219 1,52|2,87 — (An precedent, 2013] An curent, 2014 | Propuneri Nr. rectificare Aprob: Aprobat Lu INDICATORI ra. | AP at probai an curent, % | % conform | Realizat | contorm | Realizat 2014 Hotararii Hotararii CA. CA. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 [10 8 Cheltuieli cu impozite, taxe şi vărsăminte asimilate (Rd.80+Rd.81+Rd.82+Rd.83+Rd.84+Rd.85), din care: 79| 500 | 597 | 616 | 475 | 1080 [1.781,72 a) ch. cu taxa pt.activitatea de exploatare a resurselor minerale 80 bl ch. cu redevenţa pentru concesionarea bunurilor publice ) şi resursele minerale 81 c) |ch. cu taxa de licenţă 82 d) |ch. cu taxa de autorizare 83 6) |ch. cu taxa de mediu 84 | f) |cheltuieli cu alte taxe şi impozite 85 600 597 i 618 475 1060 ___|1,78]1,72 C. Cheltuieli cu personalul (Rd.87+Rd.100+Rd.104+Rd.113), din care: sg | 5905 | 5787 | 5989 | 2808 8166 [1,07[1,03 CO |Cheltuieli de natură salarială (Rd.88+ Rd.92) 87 4531 4413 4563 2123 4403 1.00|0,96 c1 Cheituieii cu salariile (Rd.89+Rd.90+Rd.91), din care: 20 4131 4104 4253 1962 4063 0,9910,96 a) salarii de bază 89 3331 3324 3453 1602 3333 1,000,97 b) sporuri, prime şi alte bonificaţii aferente salariului de bază (contorm CCM) go | 800 | 780 | 800 | 350 7300941091 c) alte bonificaţii (conform CCM) 91 ca Bonusuri (Rd.93+Rd.96+Rd.97+Rd.98+ Rd.99), din 400 309 310 161 340 1.10|1.10 care: 92 a) cheltuieli sociale prevăzute îa art. 21 din Legea nr. 571/2093 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare, din care: 93 - tichete de creşă, cf. Legil nr. 193/2006, cu modificările ulterioare; 94 - tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările ulterioare; 95 b) tichete de masă; 96 315 249 310 131 280 1,12 0.90, c) tichete de vacanţă; 97 d) ch. privind participarea salariaţilor la profitul obtinut în anul precedent 98 e) alte cheltuieli conform CCM. 99 85 60 [) 39 60 1,00 Alte cheltuieli cu personalul (Rd.101+Rd.102+Rd.103), C3 din care: 100 a) ch. cu plăţile compensatorii aferente disponibilizărilor de personal 101 b) ch. cu drepturile salariale cuvenite în baza unor i hotărâri judecătoreşti 102 c) cheltuieli de natură salarială aferente restructurarii, privatizarii, administrator special, alte comisii si comitete 103 Cheltuieli aferente contractului de mandat si a altor organe de conducere si control, comisii si comitete CA |(Rd.405+Rd.108+Rd.111+ Rd.112), din care: 182 182 188 75 490 [2,69[2,61 104 a) pentru directori/directorat 195 320 -componenta fixă 108 320 -componenta variabilă 197 | b) pentru consiliul de administraţie/consiliu! de | Supraveghere, din care: 10e| 182 182 188 75 170 j0.53 0,90 -componenta fixă 109 182 182 188 75 170 0,93|9,90 -componenta variabilă 110 | c) pentru AGA şi cenzori 111 | d) pentru alte comisii şi comitete constituite potrivit | legii 112 Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială, fondurile speciale şi alte obligaţii legale CS [(Rd.114+Rd.115+Rd.116+Rd.117+Rd.118+Rd.119), din 1192 | 1192 | 1238 5810 1273 11,0711,03 care: 113 a) ch. privind contribuţia la asigurări sociale 114 933 933 961 480 980 1,05 1.02] b) ch. privind contribuţia la asigurări pt.somaj 115 22 22 33 17 35 [1.591,06] An precedent, 2013| An curent, 2014 Propuneri Nr. rectificare INDICATORI rd. Aprobat Aprobat an curent. % | o% conform | Realizat | contorm | Realizat 2014 Hotararii Hotararii C.A. C.A. O[ 1 2 3 4 5 6_| 7 a | 9|10 c) ch. privind tribuţi i i e) ea priv nd contribuţia la asigurări sociale de SA 225 225 234 127 245 voajtoa| d) ch. privind contribuţiile Ia fondurile speciale aferente fondului de salarii A17 e) ch. privind contribuţia unităţii la schemele de ensii 118 f) cheltuieli privind alte contribuţii si fonduri speciale „9 12 12 13 6 13 1,08]1,00 D. Alte cheltuieli de exploatare | (Rd.121+Rd.124+Rd.125+Rd.126+Rd.127+Rd.128), din 450 624 450 283 300 0,48|0,67 care: 120 cheltuieli cu majorări şi penalităţi (Rd.122+Rd.123), 2) |ăin care: Jorâri Şi p si ) 12 177 o | 0 10.00 - către bugetul general consolidat 122 174 0,00 - către alţi creditori 123 3 0,00 b) |cheltuieli privind activele imobilizate 124 — cheltuieli aferente transferurilor pentru plata | c) personalului 125 _| d) [alte cheltuieli 126 L 129 | 140 — ch. cu amortizarea imobilizărilor corporale şi 2) |necorporale 127| 450 | aa7 | 350 | aa 160 10,36l0,36 % ajustări şi deprecieri pentru plerdere de valoare şi 70 70 provizioane (Rd.129-Rd.131), din care: 128 11)__jcheltuieii privind ajustările şi provizioanele 129 70 210 F1.4) -provizioane privind participarea la profit a *_! |salariaţilor 130 _ | [7] 2 provizioane in legatura cu contractul de i L_| " |mandat 130a __| venituri din provizioane şi ajustări pentru 4 f2) depreciere sau pierderi de valoare , din care: 131 140 2.1) |din anularea provizioanelor (Rd.133+Rd.134+Rd.135), din care: 132 - din participarea salariaţilor la profit 133 - din deprecierea imobilizărilor corporale şi a activetor circulante 134 „venituri din alte provizioane 135 140 2 Cheltuieli financiare (Rd.137+Rd.140+Rd.143), din care: 136 a) cheltuieli privind dobânzile (Rd.138+Rd.139), din care: 137 a1) |aferente creditelor pentru investiţii 138 | a2 |aferente creditelor pentru activitatea curentă 139 | “] b) cheltuieli din diferenţe de curs valutar (Rd.141+Rd,142), din care: 140 b1) [aferente creditelor pentru investiţii 141 b2) [aferente creditelor pentru activitatea curentă 142 c) Jalte cheltuieli financiare 143 3 Cheltuieli extraordinare 144 III) REZULTATUL BRUT (profit/pierdere) (Rd.1-Rd.29) 145 25 126 25 101 130 1,03|5,20 venituri neimpozabile 146 cheltuieii nedeductibile fiscal 147 50 [1] IMPOZIT PE PROFIT 148 a 26 4 45 0,52] 22 V [DATE DE FUNDAMENTARE 149 | 1 (Cheltuieli de natură salarială (Rd.87) 150| 4531 4413 4563 2123 4403 1,00]0,96 2 Cheltuieli_cu salariile (Rd.88) 151| 4131 4104 4253 1962 4063 0,99|0.96 3 Nr. de personal prognozat la finele anului 152 145 130 145 130 145 1,12]1,00 4 Nr.mediu de salariaţi 153 141 127 133 129 127 1,00]0,95 Castigui mediu lunar pe salariat deterninat pe baza 5 | a) |cheituielilor cu salariile 2.441 2.693 2.665 2.535 2.666 [0,99|1.00 (Rd.151/Rd.153)/12*1000 154 | Câştigui mediu lunar pe salariat (lei/persoană) | b) |determinat pe baza cheltuielilor [...]