HCL 120/2024 Botoșani adoptată

ROMÂNIA JUDEŢUL BOTOŞANI MUNICIPIUL BOTOŞANI CONSILIUL LOCAL HOTĂRÂRE privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2024, al S.C. Modern Calor S.A. Botoşani CONSILIUL LOCAL AL MUNICIPIULUI BOTOȘANI, analizând propunerea domnului Primar Cosmin - lonuţ Andrei privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2024, al S.C. Modern Calor S.A. Botoşani, văzând referatul de aprobare a proiectului de hotărâre nr. INT2052 din 22.03.2024, raportul de specialitate al Direcţiei Economice - Serviciul Buget Finanţe Publice, înregistrat cu nr. INT2051 din 22.03.2024, prin care s-a propus aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2024 al S.C. Modern Calor S.A. Botoșani, precum şi raportul de avizare al comisiilor de specialitate ale Consiliului Local al Municipiului Botoşani, în baza dispoziţiilor art. 6 alin. (1) şi art.10 alin. (2) din Ordonanţa Guvernului nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ- teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară, cu modificările şi completările ulterioare, în conformitate cu prevederile OMEP nr. 3818 din 30 decembrie 2019 privind aprobarea formatului și structurii bugetului de venituri și cheltuieli al operatorilor economici, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia, cu modificările şi completările ulterioare, emis de Ministerul Finanţelor Publice, potrivit prevederilor art. 129 alin. (2) lit. d), alin. (3) lit. d), alin. (4) lit. a) şi alin. (7) lit. n), precum şi ale art. 590 — 594 din Ordonanţa de Urgenţă nr. 57/2019 privind Codul administrativ, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea 1, nr. 555 din 5 iulie 2019, cu modificările şi completările ulterioare, în temeiul art. 196 alin. (1) lit. a), art. 139 alin. (3) lit. a) şi art. 240 alin. (2 din Ordonanţa de Urgenţă nr. 57/2019 privind Codul administrativ, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea 1, nr. 555 din 5 iulie 2019, cu modificările şi completările ulterioare, HOTĂRĂȘTE: Art. 1. Se aprobă bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2024 al S.C. Modern Calor S.A. Botoşani conform anexei la prezenta hotărâre. Art. 2. Primarul Municipiului Botoşani prin Direcţia Economică şi S.C. Modem Calor S.A. Botoşani prin reprezentantul legal vor duce la îndeplinire prevederile prezentei hotărâri. PREȘEDINTE DE ȘEDINȚĂ, CONTRASEMNEAZĂ, Consilier, Mihail Gabriel Tanasă Secretar general, Oana Gina Chiţanu Botoșani, 28 martie 2024 Nr. 120 ROMÂNIA JUDEŢUL BOTOŞANI MUNICIPIUL BOTOŞANI CONSILIUL LOCAL ANEXA LA H.C.L. NR. 120 DIN 28.03.2024 Bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2024 al S.C. MODERN CALOR S.A. Botoşani PREȘEDINTE DE ȘEDINȚĂ, CONTRASEMNEAZĂ, Consilier, Mihail Gabriel Tanasă Secretar general, Oana Gina Chiţanu — DE — 3 |) S.C. Modern Calo: S.A., str. Pacea nr 43, Botoșani A C B el. ispjeceral - 0221 535 340, 0231 515 939 Putina secrelanal - 0231 537 100, (x. 0231 546 448 (30900 email, officegymonerncalor. ofesacalor.r0 CONSILIUL. DE ADMINISTRATIE HOTARAREA NR. 7 din 19.03.2024 Consiliul de Administratie al MODERN CALOR S.A. Botosani, numit de Adunarea Generala a Actionarilor prin Hotararea nr. 1 din 03.01.2022 convocat, de presedintele acestuia in | sedinta ordinara, in data de 19.03.2024 avand in vedere: , faptul ca la sedinta participa 4 membri ai Consiliului de Administratie fiind astfel indeplinit conditiile legale pentru finerea ei: ordinea de zi a sedintei; analizand Proiectul Bugetului de venituri si cheltuieli pentru anul 2024 precum si estimarile *, de BVC pentru anii 2025 si 2026; rezultatul votului exprimat de membrii Consiliului de Administraţie cu privire la Bugetul de venituri si cheltuieli pentru anul 2024 si estimarile de BVC pentru anii 2025 si 2026; În temeiul prevederilor art. 142 din Legea nr. 31/1990, republicata cu modificarile si completarile ulterioare, ale art. 19.2, lit. „a” din Statutul societaţii aprobat de Adunarea generala a Acţionarilor prin Hotarârea nr. 9/21.09.2017 si actualizat prin Hotarârea nr. 8/23.08.2021 si ale art, 4.2 lit. „j' din contractele de mandat ale administratorilor, HOTARASTE: Art.1, Avizeaza Proiectul Bugetului de venituri si cheltuieli al MODERN CALOR S.A. Botosani pentru anul 2024 si estimarile de BVC pentru anii 2025 si 2026, conform Anexei la prezenta. Art. 2, Prezenta hotarare va fi dusa la indeplinire de catre conducerea executiva a MODERN CALOR S.A. Botosani, cu respectarea prevederilor legale in materie, Dr: Presedinte de[fsdinta! iti Viorica A oaonacri | Vl www.marierncalor.ra d NOS 00030947 07200190 11110825, SU S.C. MODERN CALOR S.A. Botoşani Nrl35/. 4 93,:2024 PROCES VERBAL incheiat astăzi 19.03.2024 la intalnirea dintre conducerea societatii si reprezentantii sindicatului Liber Independent CET Botosani, cu prilejul prezentarii Proiectului Bugetului de Venituri si Cheltuieli pentru anul 2024. In conformitate cu prevederile art. 6(1) din Ordonanta nr. 26/2013 privind intarirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unitatile administrativ — teritoriale sunt actionari unici ori majoritari sau detin direct ori indirect o participatie majoritara, conducerea societatii a convocat astazi 19.03.2023, ora 8%, reprezentantii sindicatului Liber Independent CET Botosani, in vederea consultarii acestora cu privire la Bugetul de Venituri si cheltuieli pentru anul 2024. La intalnire au participat: A. Din partea sindicatului Liber Independent CET Botosani au participat la discutii un numar de 6 membri dar au fost imputerniciti sa semneze prezentul proces-verbal, urmatorii: 1. Preda Florian Stelian — presedinte S.L.|. CET Botosani; 2. ligat lulia Cristina — membru; 3. Vieru Daniela — membru. B. Din partea societatii: 1. Varasciuc Bogdan — director general; 2. Lacatusu Cristina — director economic; 3. _Ambrus Nicoleta — sef oficiu juridic. Conducerea societatii a informat ca s-a intocmit Proiectul Bugetului de venituri si cheltuieli pentru anul 2024. S-a precizat ca la Cheltuielile cu personalul a fost prevazuta o crestere a salariilor de baza, fata de cele existente, pentru a acoperi cresterea salariului minim prognozat din iulie 2024. S-a precizat ca s-au prins in buget sumele aferente voucherelor de vacanta la nivelul salariului minim, si ca s-au mentinut sumele prevazute in CCM care se acorda de Paste, 20 iulie (Ziua energeticianului) si Craciun, tichetelor cadou 300 lei/tichet si au fost prinse sume pentru asigurari medicale pentru salariati. A j al Reprezentantii su i Reprezentantii sindicatului: A i ! Varăselue Bogdan... Preda Florian Stelian... Lacatusu Cristina ......44.... / ; lligat lulia Cristina Ambrus Nicoleta .......[[.......... „a Vieru Daniela... CONSILIUL. LOCAL AL MUNICIPIULUI BOTOSANI SC MODERN CALOR SA Sediul/Adresa: Loc. Botosani, jud. Botosani, str. Pacea nr. 43 Cod unic de inregistrare: 26892574 NOTA DE FUNDAMENTARE privind întocmirea Proiectului Bugetului de venituri şi cheltuieli pentru anul 2024 Principii, criterii de intocmire, cadrul legislativ Bugetul de venituri si cheltuieli reprezinta principalul instrument de programare si analiza pe termen mediu a activitatii economico-financiare, urmarind asigurarea echilibrului financiar intern pentru desfasurarea activitatii in conditii de profitabilitate. Proiectul Bugetului de venituri şi cheltuieli pentru anul 2024 s-a întocmit avand în vedere realizările economico-financiare preliminate pentru anul 2023 si programul fizic de prestații estimat pentru anul 2024. Fundamentarea proiectului de BVC pentru anul 2024 si estimarile pentru perioada 2025 — 2026 s-au efectuat pe baza principiului “prudentei” si al “continuitatii activitatii”, in conditii de eficienta economica in dimensionarea resurselor financiare necesare finantarii intregii activitati. Proiectul Bugetului de venituri si cheltuieli pentru anul 2024 a fost intocmit in conformitate cu prevederile OG nr. 26/2013 privind intarirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unitatile administrativ-teritoriale sunt actionari unici ori majoritari sau detin direct ori indirect o participatie majoritara, cu modificarile si completarile ulterioare, in formatul si structura aprobate prin Ordinul MFP nr. 3818/2019 privind aprobarea formatului si structurii bugetului de venituri si cheltuieli, precum si a anexelor de fundamentare a acestuia. Fundamentarea indicatorilor propusi in proiectul bugetului de venituri si cheltuieli pentru anul 2024 s-a facut cu respectarea prevederilor cadrului normativ in vigoare: e Legea nr. 421/2023 a bugetului de stat pe anul 2024; + Legea nr. 422/2023 a bugetului asigurărilor sociale de stat pe anul 2024; e HGnr. 900/2023 privind stabilirea salariului de baza minim brut pe tara garantat in plata; + OG nr. 26/2013 privind intarirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unitatile administrativ-teritoriale sunt actionari unici ori majoritari sau detin direct ori indirect o participatie majoritara, cu modificarile si completarile ulterioare; + OMFP nr. 3818/2019 privind aprobarea formatului si structurii bugetului de venituri si cheltuieli, precum si a anexelor de fundamentare a acestuia; + Legea contabilităţii nr. 82/1991, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, art. 9 şi art.19; + Legea nr. 500/2002 privind finantele publice, cu modificarile si completarile ulterioare; + Legea nr. 31/1990 privind societatile comerciale, cu modificarile si completarile ulterioare; * Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificarile si completarile ulterioare; OG nr. 64/2001 privind repartizarea profitului la societăţile comerciale, modificata si actualizata prin OUG nr. 71/2013; e OUG nr. 109/2011 privind guvernanţa corporativă a întreprinderilor publice; « OMFP nr, 1802/2014 pentru aprobarea Reglementărilor contabile privind situaţiile financiare anuale individuale şi situaţiile financiare anuale consolidate. Proiectul Bugetului de venituri şi cheltuieli pentru anul 2024 a fost supus consultarii organizatiei sindicale in conformitate cu prevederile art.6 din O.G.nr 28/2013 si controlului financiar de gestiune, conform H.G. nr. 1151/2012. Prezentarea si fundamentarea indicatorilor cuprinsi in Proiectul Bugetului de venituri si cheltuieli pentru anul 2024 Indicatorii economico-financiari prevăzuţi in Anexa nr.1 din propunerea de buget de venituri şi cheltuieli pentru anul 2024, sunt detaliaţi în Anexa 2 si se prezintă în structură astfel: Veniturile totale estimate in proiectul bugetului de venituri si cheltuieli la cap.| sunt in valoare de 72.051 mii lei. Veniturile din vanzarea energiei electrice (pe piaţa angro şi clienţilor finali racordaţi direct din barele centralei) şi a energiei termice catre populatie, agenti economici si institutii bugetare sunt în valoare propusă de 58.035 mii lei, iar cele din surse bugetare reprezentand subventii si ajutoare banesti pentru incalzire acordate populatiei in conditiile O.U.G. nr. 69/2011, privind instituirea preţurilor locale de referință pentru energia termică furnizată populaţiei prin sisteme centralizate, in valoare de 9.413 mii lei. Veniturile din exploatare estimate in proiectul bugetului de venituri si cheltuieli pentru anul 2024 se prezinta astfel: Nr. IN Pondere Denumire venituri Valoare (mii lei) o, 1 Energie termică 33.172 46.04 2 | Energie electrică 34.279 47.58 3 | Alte venituri din exploatare 4.600 6.38 4 | TOTAL 72.051 100,00 La fundamentarea acestor venituri au fost luate in considerare urmatoarele: A. Productia programata Cantitate - | Crestere i Gantitată prognoz prognoz ai Specificaţie a U.M.| realizata ata 2024 || S A , 2023 te) 2024/20 1 | Energie termică vândută Gcal] 59734 | 60.620 | 101.48 2 | Energie electrică produsă Gcal 43224 43.783 101.29 TOTAL energie termică vândută şi energie 3 | produsă Gcal | 102.958 104.403 101.4 (* relaţia de transformare : 1 Gcal = 1,163 MWh) Estimarea nivelului programat al producţiei şi vânzărilor de energie electrică şi termică s-a facut luând în considerare producţia realizata în anul precedent, actualizand preturile actuale din 2024. B. Nivelului programat al preţurilor de vânzare > energie termică - pentru anul 2024 s-a luat in considerare pretul local aprobat de Consiliul Local al Municipiului Botosani prin H.C.L. 543/28.11.2023 aplicabil de la 1 decembrie 2023. Astfel, pentru primele doua trimestre ale anului 2024, pretul gigacaloriei este de 521.83 lei exclusiv TVA (TVA pentru populatie si o parte a gentilor economici — cota 5% si incepand cu luna aprilie 2024 cota de TVA va fi 19%), Pentru consumatorii noncasnici: - pretul local pentru activitatea de producere si furnizare a energiei termice este de 545.16 lei/Gcal, exclusiv TVA, - pentru activitatea de producere, transport si furnizare a energiei termice este de 578.37 lei/Gcal, exclusiv TVA, - pentru activitatea de producere, transport, distributie si furnizare a energiei termice este de 684.37 lei/Gcal, exclusiv TVA. Scaderea preturilor in trimestrele 2 si 3 este motivata de reducerea pretului de achizitie al gazelor naturale pe bursele de profil. În cazul populaţiei s-a prevăzut revenirea din trimestrul 4 la prețul de acum motivat de faptul că în acest caz există mecanismul naţional de plafonare a prețului gazelor naturale destinate producerii energiei termice destinate consumatorilor casnici. Acest preţ este deja în limitele practicate pe bursă. Nu s-a luat in condiderare majorarea tarifelor de transport, distribuţie şi furnizare care nu au mai fost modificate din septembrie 2016. Preţul de facturare la populaţie este cel aprobat deja, respectiv 312,40 lei/Gcal (exclusiv TVA in cuantum de 5% ian —mart si noi —dec, respectiv 19% apr — oct) - in acest moment preţul local al energiei termice pentru populatie este de 521.83 lei/Gcal, dini A care preţul local de facturare pentru populaţie este de 312,4 lei/gcal (HCL 543/28.11.2023), E diferenta de 209.43 lei/Gcal fiind suportata din subventia primita de la Consiliul Local. În condiţiile preţurilor de facturare pentru populaţie mai sus prezentate, subvenţia pentru acoperirea diferenţelor de preţ şi tarif aferente este de 9.413 mii lei, fără TVA - calculată conform prevederilor O.G. nr. 69/2011. > energie electrică - pretul de vanzare al energiei electrice a fost estimat functie de preţurile la care s-au licitat vanzarile de energie pe piata angro pe bursa de energie respectiv pietele centralizate a contractelor bilaterale, fiind estimata o scadere pentru urmatoarea perioada. - bonus cogenerare înaltă eficienţă conform Deciziei A.N.R.E. nr. 2472/25.10.2023 este in vigoare la aceasta data. C. Principalele materii prime C.1 Combustibil tehnologic Gaze naturale : preţul de achiziţie este cel prevazut în OUG 27/2022 si OUG 119/2022 si anume: in perioada ianuarie - martie 2024 si noiembrie — decembrie 2024 pretul gazului natural necesar producerii energiei termice pentru populatie pentru consumatorii casnici este de 150 lei/MWh, iar pentru consumatorii noncasnici pretul gazului este de maxim 310,92 lei/MWh. In perioada aprilie — octombrie 2024 pretul maxim pentru consumatorii casnici si noncasnici fiind de 310,92 lei/MWh. Preturile nu contin TVA. C.2 Energie electrică achizitionata Preţuri de achiziţie: pentru intocmirea bugetului s-a luat in calcul pretul de achizitie de 800 lei/MWh. C.3 Apă - canal Preţuri de achiziţie: pentru primele doua trimestre s-au luat în considerare preturile actuale practicate de furnizor iar pentru urmatoarele doua trimestre s-a luat in considerare o majorare a pretului cu 20 %. Veniturile prognozate pentru anul 2024 au ca bază un volum de cheltuieli în sumă de 70.515 mii lei, care în structură se prezintă astfel: Nr. i iii ie ic ui Tia : Valeara Pondere crt. ] , (mii lei) (%) Ei Cheltuieli de exploatare, din care: 70.490 99.96 2 A. Cheltuieli materiale si servicii, din care: 46.940 5055) 3 7Gheltuieli cu materia prima:combustibil, energie, apa 36.209 51.35 4 B.Cheltuieli cu impozite, taxe si varsaminate asimilate, din care: 646 0.91 5 - redeventa 275|. 0.38 6 2 “impozite si taxe cladiri, teren, mijloace transport 350 9,49 | a 7 - alte taxe: mediu, licente, autorizare 21 9.03 8 C.Cheltuieli de personal, din care: 18.625 26.41 9 - cheltuieli de natura salariala 17.364 24.62 10 * salarii, sporuri CCM 14.400 20.42 11 * bonusuri 2.964 4.2 12 - cheltuieli aferente contracte mandat 745 1.05 13 - alte cheltuieli de personal 175 0.24 14 - contributii angajator 340 0.48 15 D.Alte cheltuieli de exploatare, din care: 4.266 6.06 16 - amortizare 700 0.99 17 - achiziţie certificate emisii CO2 + alte cheltieli 6.887 9.78 18 - amenzi, penalitati 1) 0.00 - ajustari si deprecieri pentru pierdere de valoare si provizioț -3.324 -4.71 19 = cheltuieli cu provizioanele 0 2) 20 = venituri din provizioane 3.924 471 21 | Cheltuieli financiare 25 0.03 22 | TOTAL 70.515 | 100.00 Gheltuielile totale prevazute in proiectul bugetului de venituri si cheltuieli pentru anul 2024 in valoare de 70.515 mii lei au fost dimensionate astfel: 1, Cheltuieli de exploatare in valoare de 70.490 mii lei care se compun din: A C. Cheltuielile cu bunurile si serviciile in valoare de 46.940 mii lei, Aceste cheltuieli au fost estimate in functie de realizarile preliminate pentru anul precedent si de programul de aprovizionare pentru anul 2024 intocmit pe baza contractelor incheiate si a necesarului de materiale calculat pe baza consumurilor realizate în perioada precedenta, in functie de necesitatile obiective de produse, lucrari si servicii, precum si de necesitatea acestor activitati. De asemenea au fost estimate costurile pentru realizarea productiei programate pentru anul 2024, respectiv combustibil tehnologic, energie electrica, apa-canal. Cheltuielile cu impozite, taxe si varsaminte asimilate in suma de 646 mii lei. Acest subcapitol cuprinde cheltuieli cu redeventa, impozite si taxe cladiri, teren, mijloace de transport, taxe de mediu, licente, autorizari care au fost estimate tinand cont de cadrul normativ existent dar si de realizarile preliminate ale anului precedent. Cheltuielile cu personalul in suma de 18.638 mii lei sunt structurate astfel: _ Cheltuieli de natură salarială în sumă de 17.377 mii lei ce cuprind cheltuieli cu salariile şi bonusurile acordate salariatilor in conditiile legii, structurate astfel: « cheltuieli cu salariile în sumă de 14.400 mii lei inregistreaza o crestere fata de cheltuielile efectuate in anul precedent datorita majorarii salariului minim brut pe tara garantat in plata. + bonusuri în sumă de 2.977 mii lei, cuprind în principal: pe > cheltuieli sociale în sumă de 476 mii lei, conform art.25, alin.3, lit.b din Legea nr.227/2015 privind Codul fiscal si prevederile Contractului colectiv de munca. Conform acestei prevederi, pentru anul 2024 au fost estimate în propunerea de BVC cheltuieli sociale în procent de 5% aplicat asupra valorii cheltuielilor cu salariile, in limita de deductibilitate a acestor cheltuieli, reprezentand tichete cadou acordate salariatilor cu ocazia sarbatorilor de Paste si Craciun, sume acordate salariatelor cu ocazia zilei de 8 Martie precum si prime acordate copiilor salariatilor cu ocazia Craciunului; > tichete de masă în sumă de 1.737 mii lei, conform Legii 165/2018, privind acordarea biletelor de valoare și a Contractului colectiv de munca al societatii 2024-2025, inregistreaza o crestere fata de anul precedent motivat de marirea valorii de la 30 lei la 40 leirtichet din acest an; > vouchere de vacanta in suma de 621 mii lei, conform Legii 165/2018, privind acordarea biletelor de valoare si a Contractului colectiv de munca al societatii 2024-2025, inregistreaza o crestere fata de anul precedent motivat de cresterea salarului minim de la 3000 lei la 3300 lei. Alte cheltuieli de personal in valoare de 175 mii lei care cuprind cheltuieli conform contractul [...]